Na podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93 in dopolnitve), 29.
člena
Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01,
30/02, 56/02-ZJU in 110/02-ZDT-B in 16. in 104. člena Statuta Občine
Ormož (Uradni vestnik občine Ormož, štev. 11/99 in 7/01) je Občinski
svet Ormož na 32. seji, dne 23. 12. 2005 sprejel |
|
ODLOK O PRORAČUNU
|
OBČINE ORMOŽ ZA
LETO 2006 |
|
I. SPLOŠNA DOLOČBA
|
|
1. člen |
S tem odlokom se za Občino Ormož za leto 2006 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun) |
|
II. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA
PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA
|
|
2. člen |
Splošni del
proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v
tisoč tolarjev |
Skupina
/ Podskupina kontov |
Proračun leta 2006 |
|
|
|
I. |
SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) |
2.940.788 |
|
|
|
|
TEKOČI
PRIHODKI (70+71) |
1.716.282 |
70 |
DAVČNI
PRIHODKI |
1.109.837 |
700 |
Davki na
dohodek in dobiček |
718.730 |
703 |
Davki na
premoženje |
266.159 |
704 |
Domači
davki na blago in storitve |
124.948 |
71 |
NEDAVČNI
PRIHODKI |
606.445 |
710 |
Udeležba
na dobičku in dohodki od premoženja |
162.981 |
711 |
Takse in
pristojbine |
10.036 |
712 |
Denarne
kazni |
4.109 |
713 |
Prihodki
od prodaje blaga in storitev |
20.408 |
714 |
Drugi
nedavčni prihodki |
408.911 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
30.540 |
720 |
Prihodki
od prodaje osnovnih sredstev |
10.540 |
722 |
Prihodki
od prodaje zemljišč in nematerialnega premoženja |
20.000 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
1.166.634 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
1.166.634 |
78 |
PREJETA
SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE |
27.333 |
782 |
Prejeta
sredstva iz proračuna EU iz Evropskega sklada za regionalni
razvoj (ERDF) |
27.333 |
|
|
|
II. |
SKUPAJ
ODHODKI |
3.566.276 |
|
|
|
40 |
TEKOČI
ODHODKI |
643.859 |
400 |
Plače in
drugi izdatki zaposlenim |
157.883 |
401 |
Prispevki delodajalca za socialno varnost |
25.071 |
402 |
Izdatki
za blago in storitve |
346.144 |
403 |
Plačila
domačih obresti |
18.600 |
409 |
Rezerve |
96.160 |
41 |
TEKOČI
TRANSFERI |
1.544.814 |
410 |
Subvencije |
19.490 |
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
587.568 |
412 |
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
116.564 |
413 |
Drugi
tekoči domači transferi |
821.191 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
1.256.471 |
420 |
Nakup in
gradnja osnovnih sredstev |
1.256.471 |
43 |
INVESTICJSKI TRANSFERI |
121.133 |
431 |
Investicijski transferi privatnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
72.443 |
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
48.690 |
|
|
|
III. |
PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.-II.) |
-625.488 |
|
|
|
B. RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
|
|
|
Skupina
/ Podskupina |
Proračun leta 2005 |
|
|
|
IV. |
PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN KAPITALSKIH DELEŽEV |
136.624 |
75 |
Prejeta
vračila danih posojil |
136.624 |
750 |
Prejeta
vračila danih posojil |
17.900 |
751 |
Prodaja
kapitalskih deležev |
117.365 |
752 |
Kupnine
iz naslova privatizacije |
1.359 |
|
|
|
V. |
DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
111.526 |
44 |
Dana
posojila in povečanje kapitalskih deležev |
111.526 |
440 |
Dana
posojila |
19.500 |
441 |
Povečanje kapitalskih deležev in naložb |
91.444 |
442 |
Poraba
sredstev kupnin in naslova privatizacije |
582 |
|
|
|
VI. |
Prejeta
minus dana posojila in spremembe kapitalskih deležev (IV.-V.) |
25.098 |
|
|
|
C. RAČUN
FINANCIRANJA |
|
|
|
|
Skupina
/ Podskupina |
Proračun leta 2005 |
|
|
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE |
616.000 |
50
|
ZADOLŽEVANJE |
616.000 |
500
|
Domače
zadolževanje |
616.000 |
|
|
|
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA |
78.727 |
55
|
ODPLAČILA DOLGA |
78.727 |
550
|
Odplačila domačega dolga |
78.727 |
IX. |
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-63.117 |
|
|
|
IX. |
NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
537.273 |
|
|
|
X. |
NETO
FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) |
625.488 |
|
|
|
|
STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12.2005 |
63.117 |
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področje
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Program je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte,
določene s predpisanimi konti. |
|
III. POSTOPKI IZVRŠEVANJA
PRORAČUNA
|
|
3. člen |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
I. Prihodki proračuna |
1.
prihodki požarne
takse |
2.
prihodki iz
naslova namenskih sredstev iz državnega proračuna in drugih javnih
skladov ter iz EU za investicije; |
3.
okoljska dajatev
za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda; |
4. okoljska
dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov; |
5.
prihodki od
premoženja; |
6. prihodki
iz naslova sponzoriranja; |
7. prihodki
iz naslova vodarine; |
8. prihodki
iz naslova čiščenja odpadnih voda; |
9. prihodki
iz naslova kanalščine; |
10. prihodki
iz naslova števnine; |
11.
prihodki iz
naslova vodnih povračil; |
12. prihodki
iz naslova pobiranja komunalnih odpadkov, |
13. prihodki
iz naslova odlaganja odpadkov |
14. prihodki
iz naslova krajevnega samoprispevka in |
15. drugi
namenski prihodki sofinancerjev. |
|
II. Prihodki ožjih delov lokalnih skupnosti |
1. prihodki
iz naslova najemnin za grobove; |
2. prihodki
iz naslova opravljanja storitev pogrebne dejavnosti; |
3. kapitalski
prihodki in |
4. drugi
namenski prihodki sofinancerjev. |
|
4. člen |
Na predlog
predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika župan odloča o
prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami v posebnem
delu proračuna in med konti v posebnem in splošnem delu proračuna. |
Ne glede na
določbo prejšnjega odstavka tega člena v finančnem načrtu neposrednega
uporabnika ni možno prerazporejanje s postavk namenskih sredstev države
in sredstev Evropske unije. |
Župan v skladu z
38. členom ZJF poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto
2006 in njegovi realizaciji. |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
V sklopu
posamezne proračunske postavke se lahko med letom za pravilno
izkazovanje porabe sredstev po ekonomski klasifikaciji odprejo novi
konti. |
Svet krajevne
skupnosti odloča o prerazporeditvah pravic porabe med postavkami
finančnega načrta za krajevne skupnosti v okviru posameznega področja
porabe in je o prerazporeditvah dolžan obveščati župana. |
Svet krajevne
skupnosti trikrat letno poroča županu o izvrševanju veljavnega
finančnega načrtu za tekoče proračunsko leto in sicer do 20. julija za
prvo polletje, do 20. oktobra za obdobje prvih devetih mesecev in do
konca februarja prihodnjega leta o realizaciji preteklega leta.
|
|
5. člen |
Neposredni uporabniki lahko v tekočem letu za projekte iz načrta
razvojnih programov prične s postopkom prevzemanja obveznosti za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere
ne sme presegati 80 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v
letu 2007 60 % navedenih pravic porabe in |
2. v
ostalih prihodnjih letih 20 % odobrenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega
uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in
storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v
sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz
prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti po koncesijskih pogodbah vključno z obveznostmi za izvajanje
javne gasilske službe ter sofinanciranje opreme za izvajanje gasilske
javne službe, obveznosti iz najemnih pogodb in prevzemanje obveznosti za
dobavo elektriko, telefon, vode, komunalnih storitev in drugih storitev,
potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
Na predlog predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika,
razen ožjih delov lokalnih skupnosti lahko župan, na podlagi spremenjene
dokumentacije, odloča o spremembi vrednosti projektov ali programov iz
načrta razvojnih programov. |
|
6. člen |
Proračunski
skladi so: |
1. račun
proračunske rezerve, oblikovane po ZJF, |
2. račun
stanovanjskega sklada, ustanovljen na podlagi Odloka o ustanovitvi
proračunskega sklada (Uradni vestnik občine Ormož, štev. 7/2001) in |
3. stanovanjski
rezervni sklad. |
|
Proračunska rezerva se v letu 2006 oblikuje v višini 3.785.004,00
tolarjev. |
Na predlog za
finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 1.500.000,00 tolarjev župan in o tem s pisnimi poročili obvešča
občinski svet. |
V drugih primerih uporabe sredstev proračunske rezerve, ki presega
višino, določeno v prejšnjem odstavku tega člena, odloča občinski svet
na predlog župana. |
Sredstva splošne
proračunske rezervacije, kot nerazporejeni del proračunskih prejemkov,
so namenjena za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso
zagotovljena sredstva ali za namene, za katere v proračunu niso
zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu. |
O uporabi
sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan. |
|
7. člen |
Če se v teku izvrševanja proračuna ugotovi, da so potrebna dodatna dela
ali storitve, ki jih ob sprejemanju proračuna za leto 2006 ni bilo
mogoče predvideti, so pa nujna za izvrševanje predpisov ali za izvršitev
storitev, se dodatni izdatki poravnajo v breme drugih postavk v skladu z
zakonom. |
|
8. člen |
Kadar je občina
naročnik blaga, storitev ali gradbenih del, lahko župan sklene pogodbo
za izvedbo naročila le, če je predhodno izveden postopek za izvedbo
javnega naročila v skladu z Zakonom o javnih naročilih (Uradni list RS,
štev. 39/00, 102/00 in 2/04). |
O sklepanju
pravnih poslov glede pridobivanja v last oziroma odtujevanje nepremičnin
odloča občinski svet. |
O sklepanju
pravnih poslov glede prodaje in nakupa finančnega premoženja odloča
občinski svet. |
|
9. člen |
Za delo občinske
uprave in izvajalskih organizacij se v proračunu za leto 2006
zagotavljajo: |
- sredstva
za plače in druge izdatke zaposlenih; |
- sredstva
za prispevke delodajalca; |
- sredstva
za letni dopust; |
- sredstva
za povračila in nadomestila; |
- sredstva
za premije kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja |
- sredstva
za odpravnine; |
- sredstva
za odpravo nesorazmerij v plačah, |
- sredstva
za izdatke za blago in storitve; |
- sredstva
za investicijska vlaganja v opremo in obnovo in |
- sredstva
za investicijsko vzdrževanje opreme in objektov. |
|
Sredstva za
plače delavcev in funkcionarjev se zagotavljajo mesečno, glede na
zasedeno število delavcev in funkcionarjev v načrtu delovnih mest,
koeficiente za določanje plač za posamezne skupine delovnih mest oziroma
funkcij, osnovo za obračun plač, dodatke za delovno dobo in druge
dodatke in uspešnost oziroma dodatno obremenjenost. |
Sredstva za
izdatke za blago in storitve in druge odhodke občinske uprave in
izvajalskih organizacij se določijo v okviru potreb in možnosti
občinskega proračuna. |
Sredstva za
namene iz prejšnjega odstavka se v letu 2006 zagotavljajo v znesku,
določenim s proračunom in se dodeljujejo na podlagi pisnih zahtevkov za
izplačilo sredstev iz proračuna oziroma na podlagi sklenjenih pogodb za
sofinanciranje dejavnosti. |
|
|
10. člen |
Sredstva za
sofinanciranje programov posrednih proračunskih uporabnikov se
zagotavljajo v skladu s predpisi, ki urejajo posamezna področja in
merili, ki so sestavni del proračuna. |
Poraba sredstev
za sofinanciranje programov posrednih proračunskih uporabnikov se
dogovori s pogodbo. |
Sredstva za
posamezno nalogo se izplačajo na podlagi obračuna za izvršeno nalogo
oziroma računa praviloma enkrat mesečno |
|
11. člen |
Namenski
prihodki iz 2.točke 3. člena tega odloka morajo biti zajeti v finančnih
načrtih krajevnih skupnosti, ki so sestavni del občinskega proračuna. |
Krajevne
skupnosti se ne smejo zadolževati. |
Krajevna
skupnost v okviru svojih nalog in finančnega načrta sklepa pravne posle,
o čemer odloča svet krajevne skupnosti. |
Krajevna
skupnost si mora pridobiti soglasje župana za: |
- izbiro
izvajalca in sklepanje pravnih poslov, ki se financirajo iz sredstev
občinskega proračuna in katerih vrednost presega 500.000,00 SIT; |
- izbiro
izvajalca in sklepanje pravnih poslov, ki se financirajo iz sredstev
krajevnega samoprispevka ali najemnin za grobove in katerih vrednost
presega 2.500.000,00 SIT; |
Župan oziroma od
njega pooblaščena oseba je sopodpisnik takšnega pravnega posla iz
četrtega odstavka tega člena. |
|
12. člen |
Vsi uporabniki proračunskih sredstev so dolžni pristojnemu upravnemu
organu predložiti poročila o namenski porabi proračunskih sredstev za
leto 2006 do zadnjega februarja leta 2007. |
|
13. člen |
Vsi uporabniki proračuna ter druge pravne osebe javnega prava, katerih
ustanoviteljica oziroma soustanoviteljica je Občina Ormož, so dolžni
oddajati javna naročila v skladu z zakonom. |
Sredstva za blago, gradbena dela in storitve, ki so predmet javnega
naročila, se uporabnikom zagotavljajo le na podlagi dokumentacije, iz
katere je razvidno, da je bil izveden postopek v skladu z Zakonom o
javnih naročilih (Uradni list RS, štev. 39/00, 102/00 in 2/04). |
Vsi uporabniki
proračuna ter druge pravne osebe javnega prava, katerih ustanoviteljica
oziroma soustanoviteljica je Občina Ormož, morajo za izbiro izvajalca in
sklepanje pravnih poslov, ki so sofinancirani oziroma financirani iz
sredstev občinskega proračuna in presegajo vrednost 2.500.000,00
tolarjev, pridobiti soglasje župana. |
|
14. člen |
Premoženjsko bilanco občine sestavi občinska uprava na podlagi
premoženjskih bilanc vseh uporabnikov občinskega proračuna. |
O začasni uporabi tekočih likvidnostnih proračunskih presežkov zaradi
ohranitve njihove realne vrednosti in zagotovitve tekoče likvidnosti
odloča župan. |
|
15. člen |
Župan lahko na predlog Oddelka za finance dolžniku do višine 15.000,00
tolarjev odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga, če bi bili stroški
postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatve. |
|
16. člen |
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan. |
Če prihodki, ki so v posebnem delu proračuna razporejeni za posamezne
namene, ne pritekajo v predvideni višini, lahko župan v skladu s 40.
členom ZJF začasno zmanjša porabo ali prerazporeja sredstva v okviru
sprejetega finančnega načrta. |
Župan lahko začasno zadrži izvrševanje proračuna, če se med proračunskim
letom zaradi nastanka novih obveznosti ali spremenjenih razmerah
povečajo izdatki ali zmanjšajo prejemki. |
Za izvrševanje proračunov krajevnih skupnosti je odredbodajalec
predsednik sveta krajevne skupnosti. |
Za proračunske postavke, ki so namenjene delovanju nadzornega odbora, je
odredbodajalec predsednik nadzornega odbora. |
|
17. člen |
Zaradi tehnične izvršitve proračuna lahko proračun in neposredni
uporabniki izplačujejo sredstva za plačilo svojih obveznosti še prva dva
delovna dneva v januarju naslednjega leta. |
|
IV. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN
JAVNEGA SEKTORJA |
|
18. člen |
Zaradi kritja
presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov, presežka izdatkov
nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolga v
računu financiranja se občina za proračun leta 2006 lahko zadolži v
skladu z 2. členom Zakona o spremembah in dopolnitvah zakona o
financiranju občin (Uradni list št. 90/05) do višine 616.000.000,00
tolarjev, in sicer za naslednja področja oziroma namene: |
- oskrba z vodo
131.000.000,00 SIT; |
- osnovno
šolstvo 88.000.000,00 SIT; |
- komunalna
infrastruktura 278.000.000,00 SIT; |
- obnova
športnih objektov 74.000.000,00 SIT; |
- izgradnja
kanalizacije 34.000.000,00 SIT; in pridobivanje novih
stanovanj 11.000.000,00 SIT. |
|
Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov katerih
ustanoviteljica je Občina Ormož, v letu 2006 v skladu z 5. členom Zakona
o spremembah in dopolnitvah zakona o financiranju občin (Uradni list št.
90/05) ne sme preseči skupne višine glavnic 140.000.000,00 tolarjev. |
|
19. člen |
Javni zavodi, katerih ustanoviteljica je občina se smejo zadolžiti le s
soglasjem ustanovitelja. O soglasju k zadolžitvi odloča občinski svet. |
|
V. NADZOR |
|
20. člen |
Nadzor nad
proračunsko porabo v občini izvaja nadzorni odbor. |
Občinski organi,
javna podjetja in javni zavodi ter druge osebe javnega prava, katerih
ustanoviteljica je občina ter drugi uporabniki sredstev občinskega
proračuna, so dolžni omogočiti članom nadzornega odbora vpogled v
finančno dokumentacijo in jim nuditi vse potrebne podatke v zvezi s
porabo sredstev občinskega proračuna. |
Član nadzornega odbora mora pri opravljanju posameznih dejanj nadzora
predložiti sklep nadzornega odbora, na podlagi katerega je pooblaščen
opraviti finančni nadzor. |
|
VI. PREHODNE IN
KONČNE DOLOČBE |
|
21. člen |
V obdobju začasnega financiranja Občine Ormož v letu 2007, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
|
22. člen |
Ta
odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku občine
Ormož, uporablja pa se od 1. januarja 2006. |
Odlok, splošni
del proračuna, posebni del proračuna in načrt razvojnih programov se
objavijo v Uradnem vestniku Občine Ormož in na spletni strani Občine
Ormož. |
|
Številka:
40300-00009/2005 0011 05 |
Ormož, dne 23.
12. 2005 |
Župan Občine Ormož |
Vili Trofenik l.r. |
PRILOGA: |
-
Posebni del in
načrt razvojnih programov |
|