Na podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07, 76/08, 79/09,
51/10, 84/10-odl US in 40/12 –ZUJF), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB4 in 101/13) in
Statuta Občine Velike Lašče (Uradno glasilo občine Velike Lašče, št.
2/06 UPB in 6/13) je Občinski svet Občine Velike Lašče na 15. seji, dne
20. decembra 2016 sprejel |
|
ODLOK O PRORAČUNU |
OBČINE VELIKE LAŠČE ZA LETO 2017 |
|
1.
SPLOŠNA DOLOČBA |
1.člen |
(vsebina odloka) |
|
S tem odlokom se za Občino Velike Lašče za leto 2017 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2.
VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA
POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
2.člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela
proračuna) |
|
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni del proračuna se na ravni podskupin določa v naslednjih zneskih: |
|
|
|
v EUR |
A. |
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
|
|
Proračun leta 2017 |
|
|
|
I. |
SKUPAJ PRIHODKI
(70+71+72+73+74) |
3.924.700 |
|
TEKOČI
PRIHODKI (70+71) |
3.497.000 |
70 |
DAVČNI
PRIHODKI |
3.180.000 |
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
2.900.000 |
703 |
Davki na premoženje |
186.000 |
704 |
Domači davki na blago in
storitve |
94.000 |
705 |
Drugi davki |
0 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
317.000 |
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki
od premoženja |
179.200 |
711 |
Takse in pristojbine |
4.000 |
712 |
Globe in druge denarne kazni
|
32.800 |
713 |
Prihodki od prodaje blaga in
storitev |
25.000 |
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
76.000 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
219.700 |
720 |
Prihodki od prodaje zgradb in
prostorov |
19.700 |
722 |
Prihodki od prodaje stavbnih
zemljišč |
200.000 |
73 |
PREJETE DONACIJE |
15.000 |
730 |
Prejete donacije iz domačih
virov |
15.000 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
193.000 |
740 |
Transferni prihodki
javnofinančnih institucij |
193.000 |
|
|
|
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
|
3.938.700 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
988.730 |
400 |
Plače in drugi izdatki
zaposlenim |
268.040 |
401 |
Prispevki delodajalcev za
socialno varnost |
36.860 |
402 |
Izdatki za blago in storitve |
639.630 |
403 |
Plačila domačih obresti |
7.500 |
409 |
Rezerve |
36.700 |
41 |
TEKOČI
TRANSFERI |
1.819.650 |
410 |
Subvencije |
120.000 |
411 |
Transferi posameznikom in
gospodinjstvom |
1.020.850 |
412 |
Transferi neprofitnim
organizacijam in ustanovam |
109.300 |
413 |
Drugi tekoči domači transferi
|
569.500 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODK |
992.320 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih
sredstev |
992.320 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
138.000 |
431 |
Investicijski transferi pravnim
in fizičnim osebam, ki niso pror. uporabniki |
123.500 |
432 |
Investicijski transferi
proračunskim uporabnikom |
14.500 |
|
|
|
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
|
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
-14.000 |
|
|
|
B. |
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
Proračun leta 2017 |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN |
0 |
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
|
V. |
DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH |
0 |
|
DELEŽEV (440+441+442+443) |
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE |
0 |
|
KAPITALSKIH DELEŽEV(IV.-V.) |
|
|
|
|
C. |
RAČUN FINANCIRANJA |
Proračun leta 2017 |
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500)
|
110.000 |
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA (550) |
180.000 |
IX.
|
POVEČANJE (ZMANJŠANJE ) SREDSTEV NA
RAČUNIH |
-84.000 |
|
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
|
|
X. |
NETO
ZADOLŽEVANJE(VII.-VIII.)
|
-70.000 |
XI. |
NETO
FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.)
|
14.000 |
XII. |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH
|
|
|
dne 31.12. preteklega leta
|
84.000 |
|
|
|
|
Uravnoteženost proračuna = XII + IX |
0 |
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov, določene s
predpisanim kontnim načrtom. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim
kontnim načrtom. |
|
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani in na oglasni deski Občine Velike Lašče. Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
|
3.POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3.člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta (PPK4). |
|
4.člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku
prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
-
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda; |
-
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov; |
-
prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom
(Uradni list RS, št. 71/93 in 87/01), ki se uporabljajo za namen,
določen s tem zakonom; |
-
izvirni del prihodkov iz nadomestila za uporabo stavbnega zemljišča; |
-
prihodki komunalnega prispevka za urejanje stavbnih zemljišč; |
-
prihodki pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest. |
|
5.člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
|
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem
načrtu neposrednega uporabnika) med podprogrami v okviru glavnih
programov odloča na predlog neposrednega uporabnika župan. |
|
Če se v teku izvrševanja proračuna ugotovi, da so potrebna dodatna dela
ali storitve, ki jih ob sprejemanju proračuna ni bilo mogoče predvideti,
so pa nujna za izvrševanje predpisov ali za izvršitev storitev, se
dodatni odhodki poravnajo s sredstvi drugih postavk posameznega področja
proračuna. |
|
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna odloča župan,
in sicer lahko prerazporeditve opravlja pod naslednjimi pogoji:
|
-
med posameznimi finančnimi načrti neposrednih
uporabnikov, pri čemer prerazporeditev ne sme presegati 10 % obsega
celotnega finančnega načrta neposrednega proračunskega uporabnika; |
-
med posameznimi področji proračunske porabe,
določenimi v bilanci odhodkov, če s tem ni bistveno ogroženo izvajanje
nalog na posameznem področju, največ do višine 90.000 EUR; |
-
med posameznimi glavnimi programi znotraj
področja proračunske porabe v celoti. |
|
Župan odloča tudi o odprtju novega štirimestnega konta v okviru
proračunske postavke, če je to potrebno za izvedbo pravilne knjigovodske
evidence. Šestmestne podkonte pa določa računovodska služba glede na
vsebino poslovnega dogodka in predpisanega kontnega načrta. |
|
Prerazporeditev pravice iz drugega odstavka tega člena župan odobri s
pisnim sklepom, iz katerega je razvidno, na kateri proračunski postavki
in kontu se pravica porabe povečuje in na katerih se zmanjšuje, tako da
ostane proračun uravnotežen, oziroma na kateri proračunski postavki se
odpre nov konto. Župan o prerazporeditvah poroča občinskemu svetu na
naslednji seji po prerazporeditvi. |
|
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju za prvo
polletje in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o
veljavnem proračunu in njegovi realizaciji. Župan v skladu z ZJF
predloži občinskemu svetu poročilo o izvrševanju proračuna v prvem
polletju tekočega leta. Poročilo mora vsebovati podatke o realizaciji
prejemkov in izdatkov, o zadolževanju, oceno realizacije do konca leta,
podatke o vključenih obveznostih v proračun, prenosu namenskih sredstev
iz proračuna preteklega leta, prerazporejanju sredstev ter uporabi
sredstev proračunske rezerve. Med letom prispela proračunska sredstva za
določen namen se lahko porabijo za namen, za katerega so bila prejeta.
|
|
6.člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti
v breme proračunov prihodnjih let) |
|
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 30 % pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega |
1.
v letu 2017 do 20 % navedenih pravic porabe |
2.
v ostalih prihodnjih letih 10% navedenih pravic
porabe. |
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče
transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
|
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh
pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca
na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. Prevzete obveznosti iz drugega in
tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu
neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
7.člen |
(spreminjanje načrta razvojnih
programov) |
|
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno
potrditi občinski svet. |
|
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. Namenska sredstva za
investicije, ki so bile začete v letu 2016 in niso bila porabljena v tem
letu, se prenesejo v proračun za tekoče leto. Za preneseni obseg
sredstev se poveča proračunska postavka, na katero se sredstva nanašajo.
|
|
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve občinskega sveta. |
|
8.člen |
(proračunski skladi) |
|
Proračunski sklad je proračunska rezerva, oblikovana po Zakonu o javnih
financah. |
|
Sredstva proračunske rezerve se uporabljajo za namene, opredeljene v 49.
členu ZJF. |
|
Proračunska rezerva se v letu 2017 oblikuje v višini 16.700 EUR.
Sredstva proračunske rezerve se uporablja za namene iz drugega odstavka
49. člena ZJF. O uporabi sredstev proračunske rezerve odloča župan in o
tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
9. člen |
(splošna proračunska rezervacija) |
|
V proračunu se oblikujejo sredstva splošne proračunske rezervacije, ki
se uporabljajo za nepredvidene namene ali za namene, za katere se med
letom izkaže, da niso bila zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu.
Sredstva proračunske postavke splošne proračunske rezervacije se
določijo v proračunu v obsegu, ki ne sme biti višji od 2% prihodkov iz
bilance prihodkov in odhodkov. O uporabi sredstev splošne proračunske
rezervacije odloča župan. Splošna proračunska rezervacija v letu 2017
znaša 20.000 EUR |
|
|
4.POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA
IN FINANČNEGA PREMOŽENJA |
|
10.člen |
(odpis
dolgov) |
|
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan
v letu 2017 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer
največ do skupne višine 5.000 EUR. |
|
11. člen |
(prosta denarna sredstva) |
|
Župan upravlja s prostimi denarnimi sredstvi na računu proračuna. Prosta
denarna sredstva se lahko nalagajo v Banko Slovenije, banke in državne
vrednostne papirje ob upoštevanju načela varnosti, likvidnosti in
donosnosti naložbe. |
|
|
5.OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN
JAVNEGA SEKTORJA |
|
12.člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev
občine) |
|
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in
odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in
naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun
leta 2017 lahko zadolži do višine 110.000 EUR. |
|
Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov, javnih
skladov in javnih agencij ter javnih podjetij, katerih ustanoviteljica
je Občina Velike Lašče, v letu 2017 ne sme preseči vrednosti, določene v
Zakonu o financiranju občin. O dajanju soglasij k zadolževanju javnih
podjetij in javnih zavodov odloča župan. |
|
6.PREDHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
13.člen |
(začasno financiranje v letu 2018) |
|
V obdobju začasnega financiranja Občine Velike Lašče v letu 2018, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
|
14.člen |
(uveljavitev odloka) |
|
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
Številka: 410-015/2016 |
Velike Lašče, dne 20. decembra 2016 |
|
Župan Občine Velike Lašče |
Anton Zakrajšek, univ. dipl. inž., l.r. |
|
|
PRILOGA: |
Posebni
del proračuna za leto 2017 |
Načrt
razvojnih programov za obdobje 2017-2020 |