Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni
samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 - uradno prečiščeno
besedilo, 27/08 - Odl. US, 76/08, 79/09, 51/10, 84/10 - Odl. US
in 40/12 - ZUJF), 29. člena
Zakona o javnih financah (Uradni
list RS, št. 11/11 - uradno prečiščeno besedilo in 110/11 -
ZDIU12) in 16. člena
Statuta Občine Sveta Trojica v Slovenskih
goricah (MUV, št. 22/10) je Občinski svet Občine Sveta Trojica v
Slovenskih goricah na ____________ seji, dne _____________ ,
sprejel |
ODLOK |
o proračunu Občine Sveta Trojica v Slovenskih goricah za leto
2013 |
SPLOŠNE DOLOČBE |
1. člen |
S tem odlokom se za Občino Sveta Trojica
v Slovenskih goricah za leto 2013 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu
proračun). |
VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN
STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani
prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni del proračuna na ravni podskupin
kontov se določa v naslednjih zneskih: |
Posebni del proračuna sestavljajo
finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne
programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na
proračunske postavke, te pa na konte, določene s predpisanim
kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni
proračunskih postavk-kontov in načrt razvojnih programov sta
prilogi k temu odloku in se objavlja na spletni strani Občine
Sveta Trojica v Slovenskih goricah. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo
projekti. |
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
KONTO |
|
OPIS |
Plan 2013 |
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
I. |
S K U P A J P R I H O D K I
(70+71+72+73+74+78) |
2.464.354,46 |
|
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
1.785.746,69 |
70 |
|
DAVČNI PRIHODKI
(700+703+704+706) |
1.465.985,01 |
700 |
|
DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK |
1.319.011,00 |
703 |
|
DAVKI NA PREMOŽENJE |
84.600,00 |
704 |
|
DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN
STORITVE |
62.274,01 |
706 |
|
DRUGI DAVKI |
100,00 |
71 |
|
NEDAVČNI PRIHODKI
(710+711+712+713+714) |
319.761,68 |
710 |
|
UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI
OD PREMOŽENJA |
47.270,00 |
711 |
|
TAKSE IN PRISTOJBINE |
3.900,00 |
712 |
|
GLOBE IN DRUGE DENARNE KAZNI
|
600,00 |
713 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN
STORITEV |
126.500,00 |
714 |
|
DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI |
141.491,68 |
72 |
|
KAPITALSKI PRIHODKI
(720+721+722) |
167.721,90 |
720 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH
SREDSTEV |
129.000,00 |
721 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE ZALOG |
0,00 |
722 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN
NEMATERIALNEGA PREMOŽENJA |
38721,90 |
73 |
|
PREJETE DONACIJE (730+731+732) |
0 |
730 |
|
PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH
VIROV |
|
731 |
|
PREJETE DONACIJE IZ TUJINE |
|
74 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI (740+741) |
510.883,87 |
740 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH
JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ |
169.543,87 |
741 |
|
PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA
PRORAČUNA IZ SREDSTEV PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE |
341.340,00 |
78 |
|
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE
UNIJE (787) |
0 |
787 |
|
PREJETA SREDSTVA OD DRUGIH
EVROPSKIH INSTITUCIJ |
0 |
|
II. |
S K U P A J O D H O D K I
(40+41+42+43) |
2.219.501,54 |
40 |
|
TEKOČI ODHODKI
(400+401+402+403+409) |
638.443,71 |
400 |
|
PLAČE IN DRUGI IZDATKI
ZAPOSLENIM |
153.264,04 |
401 |
|
PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA
SOCIALNO VARNOST |
27.823,10 |
402 |
|
IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE
|
381.806,57 |
403 |
|
PLAČILA DOMAČIH OBRESTI |
48.500 |
409 |
|
SREDSTVA, IZLOČENA V REZERVE |
27.050 |
41 |
|
TEKOČI TRANSFERI
(410+411+412+413+414) |
638.776,21 |
410 |
|
SUBVENCIJE |
6.000 |
411 |
|
TRANSFERI POSAMEZNIKOM IN
GOSPODINJSTVOM |
369.646,51 |
412 |
|
TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZAC.
IN USTANOVAM |
61.858,80 |
413 |
|
DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI
|
201.170,90 |
42 |
|
INVESTICIJSKI ODHODKI (420) |
866.175,60 |
420 |
|
NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH
SREDSTEV |
866.175,60 |
43 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI
(430+431+432) |
76.206,02 |
430 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFER |
16.700 |
431 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM
IN FIZ.OSEBAM |
51.428 |
432 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI
PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM |
8.078,02 |
|
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK
(PRIMANJKLJAJ)
(I. - II.)
(SKUPAJ PRIHODKI MINUS SKUPAJ ODHODKI) |
244.850,92 |
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN
NALOŽB |
|
75 |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
0 |
750 |
|
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
|
0 |
751 |
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
|
0 |
752 |
|
KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE |
|
44 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) |
0 |
440 |
|
DANA POSOJILA |
0 |
441 |
|
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
|
0 |
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. - V.) |
0 |
|
VII. |
SKUPNI PRESEŽEK
(PRIMANJKLJAJ) PRIHODKI MINUS ODHODKI
TER SALDO PREJETIH IN
DANIH POSOJIL (I. + IV.) -
(II. + V.) |
774.850,92 |
C. R A Č U N F I N A N C I
R A N J A |
|
50 |
VIII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
500.000,00 |
500 |
|
DOMAČE ZADOLŽEVANJE |
500.000,00 |
55 |
IX. |
ODPLAČILA DOLGA (550) |
774.850,92 |
550 |
|
ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA
|
774.850,92 |
|
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VIII.-IX.) |
-774.850,92 |
|
XI. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV
NA
RAČUNIH
(III.+VI.+X) = (I.+IV.+VIII.) - (II.+V.+IX.) |
0 |
|
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB
KONCU PRETEKLEGA LETA |
|
|
|
- OD TEGA PRESEŽEK FINANČNE
IZRAVNAVE IZ PRETEKLEGA LETA |
|
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni
proračunske postavke-konta. |
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
V skladu z 43. členom ZJF (Uradni list
RS, št. 11/11 - uradno prečiščeno besedilo in 110/11 - ZDIU12)
so namenski prejemki proračuna donacije, namenski prejemki
proračunskega sklada, prihodki od lastne dejavnosti neposrednih
uporabnikov, prihodki od okoljskih dajatev za onesnaževanja
okolja zaradi odpadnih voda, prihodki od okoljskih dajatev za
onesnaževanja okolja zaradi odlaganja odpadkov, prihodki od
prodaje ali zamenjave občinskega stvarnega premoženja in
odškodnine iz naslova zavarovanj. |
Sredstva okoljskih dajatev se lahko
porabijo le za: |
gradnjo infrastrukture, namenjene
izvajanju občinskih obveznih javnih služb varstva okolja v
skladu z državnimi operativnimi programi, sprejetimi s predpisi
varstva okolja, na področju čiščenja odvajanja odpadnih voda,
ravnanja s komunalnimi odpadki in odlaganja odpadkov in |
zagotavljanje oskrbovalnih standardov,
tehničnih, vzdrževalnih, organizacijskih in drugih ukrepov,
predpisanih za izvajanje obveznih občinskih gospodarskih javnih
služb varstva okolja. |
Namenski prihodki proračuna so poleg
prihodkov določenih v 43. členu ZJF tudi naslednji prihodki: |
Prihodki požarne takse po 59. členu
Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št. 3/07 - uradno
prečiščeno besedilo, 9/11 in 83/12) in se porabijo za namene,
določene v navedenem zakonu. |
Prihodki od občanov, ki se namenijo za
namene , za katere se pobirajo. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe
je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans
proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v
posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega
uporabnika proračuna) med proračunskimi uporabniki, med
področji proračunske porabe in med glavnimi programi v okviru
področja proračunske porabe, v višini 10% načrtovanih odhodkov
proračuna, odloča na predlog neposrednega uporabnika predstojnik
neposrednega uporabnika – župan. |
Župan s poročilom o izvrševanju
proračuna v mesecu avgustu (za 1. polletje) in konec leta z
zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu
za leto 2013 in njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme
proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem
letu za projekte iz načrta razvojnih programov prične s
postopkom prevzemanja obveznosti za celotno vrednost projekta,
ki je vključen v načrt razvojnih programov. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti
neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih
letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme
presegati 80% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2014 60% navedenih pravic
porabe in |
2. v ostalih prihodnjih letih 20%
navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti
neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih
letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka
tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi
pogodbami in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike,
telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev,
potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz prvega in drugega
odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu
neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Predstojnik neposrednega uporabnika
poračuna lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih
programov, in sicer brez omejitev v primeru, da se spreminja
vrednost projektov ali postavk znotraj iste operacije. Za vse
ostale projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20%,
mora spremembo predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa
plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz
predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
Predstojnika neposrednega uporabnika
proračuna je pooblaščen za uvrščanje novih projektov v načrt
razvojnih programov, na osnovi potrditve Občinskega sveta. |
8. člen |
(proračunski sklad) |
Proračunski sklad je račun proračunske
rezerve, oblikovane po ZJF. |
Od prihodkov proračuna za leto 2013,
izkazanih v bilanci prihodkov in odhodkov, se oblikuje
proračunska rezerva za naravne nesreče v višini 20.000 EUR. Na
predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o
uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega
odstavka 49. člen ZJF do višine 20.000 EUR župan in o tem s
pisnimi poročili obvešča Občinski svet. |
Rezerva se uporablja za pokrivanje
stroškov ukrepov ter pomoč prizadetim pri odpravljanju posledic
naravnih in drugih nesreč; kot so suša, potres, požar, poplave
in druge naravne oziroma ekološke nesreče v skladu z zakonom,
epidemije, živalske kužne bolezni in rastlinski škodljivci. |
9. člen |
V proračunu se del predvidenih
proračunskih prejemkov v višini 7.050 EUR vnaprej ne razporedi,
ampak zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v
proračunu posebej izkazuje. |
Sredstva splošne proračunske rezervacije
se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu
niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med
letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu,
ker jih pri pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati. O
uporabi sredstev proračunske rezervacije odloča župan. Dodeljena
sredstva splošne proračunske rezervacije se razporedijo v
finančni načrt neposrednega uporabnika. |
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE
STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA |
10. člen |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega
odstavka 77. čl. ZJF, pa lahko župan dolžniku do višine 500,00
EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. |
OBSEG ZADOLŽEVANJA |
11. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad
prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad
prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila
dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2013
lahko zadolži do višine 500.000 EUR. |
Zadolžitev se uporablja za upravljanje z
dolgom občinskega proračuna. |
PREDHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
12. člen |
V obdobju začasnega financiranja Občine
Sveta Trojica v Slovenskih goricah v letu 2013, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
13. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po
objavi v Medobčinskem uradnem vestniku, uporabljati pa se začne
s 01.01.2013. |
|
|
Številka: 410-5/2012 |
Datum: ______________ |
|
|
Župan |
|
Občine Sveta Trojica v Slovenskih goricah |
|
Darko FRAS, univ.dipl.prav. |