Na podlagi 16. in 98. člena
Statuta Občine Trnovska vas (Uradni vestnik Občine Trnovska vas, št.
5/07) in 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB4, 110/11-ZDIU12 in
14/13-popr.) ter v skladu s
Poslovnikom Občinskega sveta Občine Trnovska vas (Uradni vestnik
Občine Trnovska vas, št. 5/07) je Občinski svet Občine Trnovska vas na
4. redni seji, dne 20. 1. 2015, sprejel |
|
O D L O K
|
o proračunu
Občine Trnovska vas za leto 2015 |
1. SPLOŠNA
DOLOČBA |
1.
člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se
za Občino Trnovska vas za leto 2015 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava
proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni podkontov. |
Splošni del
proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
|
EUR |
Skupina/Podskupina kontov |
proračun leta 2015 |
|
|
I. SKUPAJ PRIH DKI (70+71+72+73+74+78) |
1.594.851,06 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
928.455,53 |
70 DAVČNI PRIHODKI |
810.834,34 |
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
731.072,00 |
703 |
Davki na premoženje |
60.768,00 |
704 |
Domači davki na blago in storitve |
18.994,34 |
706 |
Drugi davki |
0,00 |
71 NEDAVČNI PRIHODKI |
117.621,19 |
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
33.948,19 |
711 |
Takse in pristojbine |
1.233,00 |
712 |
Globe in druge denarne kazni |
1000,00 |
713 |
Prihodki od prodaje blaga in
storitev |
0,00 |
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
81.440,00 |
72 KAPITALSKI PRIHODKI |
0,00 |
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
0,00 |
721 |
Prihodki od prodaje zalog |
0,00 |
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev |
0,00 |
73 PREJETE DONACIJE |
0,00 |
730 |
Prejete donacije iz domačih virov |
0,00 |
731 |
Prejete donacije iz tujine |
0,00 |
732 |
Donacije za odpravo posledic naravnih nesreč |
0,00 |
74 TRANSFERNI PRIHODKI |
666.395,53 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih inštitucij |
167.895,53 |
741 |
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna
EU |
498.500,00 |
78 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE |
0,00 |
|
|
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
2.004.520,52 |
40 TEKOČI ODHODKI |
588.050,37 |
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
132.154,01 |
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
19.494,01 |
402 |
Izdatki za blago in storitve |
396.402,19 |
403 |
Plačila domačih obresti |
10.000,00 |
409 |
Rezerve |
30.000,00 |
|
|
41 TEKOČI TRANSFERI |
424.828,28 |
|
|
|
410 |
Subvencije |
0,00 |
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
301.277,57 |
412 |
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
20.137,11 |
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
103.413,60 |
414 |
Tekoči transferi v tujino |
0,00 |
42 INVESTICIJSKI OD ODKI |
967.641,87 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
967.641,87 |
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI |
24.000,00 |
431 |
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam,
|
3.50,00 |
|
ki niso proračunski uporabniki |
|
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
20.500,00 |
|
|
III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.-II.) |
-409.669,46 |
|
|
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
|
EUR |
Skupina/ Podskupina kontov |
proračun leta 2015 |
|
|
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
|
IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
0,00 |
|
|
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA |
0,00 |
KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
0,00 |
751 |
Prodaja kapitalskih deležev |
0,00 |
752 |
Kupnine iz naslova privatizacije |
0,00 |
|
|
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE |
|
KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) |
0,00 |
|
|
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
|
0,00 |
440 |
Dana posojila |
0,00 |
441 |
Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb |
0,00 |
442 |
Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0,00 |
443 |
Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih
|
0,00 |
|
pravnih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti |
0,00 |
|
|
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA |
|
IN SPREMEMEBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
0,00 |
|
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
EUR |
Skupina/Podskupina kontov |
proračun leta 2015 |
|
|
VII. ZADOLŽEVANJE (500 + 501 ) |
0,00 |
|
|
50 ZADOLŽEVANJE |
0,00 |
500 |
Domače zadolževanje |
0,00 |
|
|
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550 + 551) |
50.000,00 |
|
|
55 ODPLAČILA DOLGA |
50.000,00 |
550 |
Odplačila domačega dolga |
50.000,00 |
|
|
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH
|
|
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
|
-459.669,46 |
|
|
X. NETO ZADOLŽEVANJE |
|
(VII.-VIII.) |
-50.000,00 |
|
|
XI. NETO FINANCIRANJE |
|
(VI.+VII-VIII-IX.) |
409.669.46 |
|
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12.2013 |
|
9009 Splošni sklad za drugo |
459.669,46 |
|
Posebni del
proračuna sestavlja finančni načrti neposrednega uporabnika, ki je
razdeljen na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del
proračuna do ravni proračunskih postavk - podkontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani
Občine Trnovska vas. |
|
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
|
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
|
|
3.
člen |
(izvrševanje
proračuna) |
|
Proračun se
izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta. |
|
4.
člen |
(namenski
prihodki in odhodki proračuna) |
|
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43.člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
- prihodki
požarne takse po Zakonu o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št.
3/07-UPB1, 9/11 in 83/12), ki se porabijo za namene, določene v tem
zakonu, |
- prihodki od
okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda,
ki se uporabijo za izgradnjo kanalizacije v naselju Biš, |
- prihodki od
okoljske dajatve za onesnaževanje okolja, zaradi odlaganja odpadkov, ki
se uporabijo za izgradnjo Centra za ravnanje z odpadki Gajke v Spuhlji, |
- koncesijska
dajatev za trajnostno gospodarjenje z divjadjo, |
- prihodki
občanov, ki se namenijo za namene, za katere se pobirajo. |
|
5.
člen |
(prerazporejanje
pravic porabe) |
|
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
|
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med področji
proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan. |
|
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju-avgustu in konec leta
z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za
leto 2015 in njegovi realizaciji. |
|
6.
člen |
(največji
dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
|
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so
zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
|
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere
ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu
2016 - 45 % navedenih pravic porabe |
2. v ostalih
prihodnjih letih - 25 % navedenih pravic porabe. |
|
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
|
Omejitve iz
prvega in drugega odstavka tega
člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen
če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide
iz najemodajalca na najemnika in prevzemanje obveznosti za dobavo
elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev,
potrebnih za operativno delovanje neposrednega uporabnika. |
Prevzete
obveznosti iz drugega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem
načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
7.
člen |
(spreminjanje
načrta razvojnih programov) |
Župan lahko
spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte,
katerih vrednost se spremeni za več kot 20 %, mora predhodno potrditi
občinski svet. |
Projekti za
katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
|
8.
člen |
(proračunski
skladi) |
|
Proračunski
skladi so: |
-
račun
proračunske rezerve, oblikovan po ZJF. |
Proračunska
rezerva se v letu 2015 oblikuje v višini 42.158,75 evrov, in sicer delno
kot prenos iz leta 2014, in sicer v višini 27.158,75 evra, delno pa z
izločitvijo dodatnih sredstev v rezervo v višini 15.000,00 evrov.
|
Na predlog
občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene
iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 400 evrov župan in o tem s
pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
4. POSEBNOSTI
UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA |
PREMOŽENJA |
|
9.
člen |
(odpis dolgov) |
|
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2015
odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 200 evrov. |
|
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
10. člen |
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in
odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu financiranja se
občina za proračun leta 2015
ne bo zadolževala. |
Občina ni ustanoviteljica javnih zavodov in javnih podjetij, zato tudi
ne bo dajala poroštev v letu 2015. |
|
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
11. člen |
(začasno
financiranje v letu 2016) |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Trnovska vas v letu 2016, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
|
12. člen |
(uveljavitev
odloka) |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku Občine Trnovska vas.
|
|
Številka: 4100-2015
|
Trnovska vas,
dne 20. 1. 2015 |
|
Alojz
BENKO, |
župan
Občine Trnovska vas |
|
|
|
Priloge (na spletni strani občine Trnovska vas): |
-
Posebni del proračuna Občine Trnovska vas za
leto 2015, |
-
Načrt razvojnih programov za leto 2015. |