Na podlagi 29. in 57.
člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07- – UPB2, 27/08 Odl. US: Up-2925/07-15,
U-I-21/07-18, 76/08, 100/08 Odl. US: U-I-427/06-9, 79/09, 14/10 Odl. US:
U-I-267/09-19, 51/10, 84/10 Odl. US: I-I-176/08-10), 29. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11, ZJF-UPB4) ter 16. in 106. člena
Statuta Občine Kostanjevica na Krki
(Uradni list RS, št. 19/07, 40/07 popravek) je Občinski svet Občine
Kostanjevica na Krki na 10. redni seji dne 22. 12. 2011 sprejel |
O D L O K |
o proračunu Občine
Kostanjevica na Krki za leto 2012 |
I. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za
Občino Kostanjevica na Krki za leto 2012 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
II.
VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in
višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni podkontov. |
Splošni del proračuna
na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|A. |BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV | v EUR| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|Konto |Naziv
konta | Proračun za| |
|
| | leto 2012| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|1
|2 | 3| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|I. |SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74) | 2.953.310| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |TEKOČI
PRIHODKI (70+71) | 2.228.314| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI (700+703+704) | 1.832.016| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |700
Davki na dohodek in dobiček | 1.619.453| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |703
Davki na premoženje | 144.200| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |704
Domači davki na blago in storitve | 68.363| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|71
|NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714) | 396.298| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |710
Udeležba na dobičku in dohodki od | 58.438| |
|
|premoženja | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |711
Takse in pristojbine | 1.550| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |712
Globe in druge denarne kazni | 1.490| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |713
Prihodki od prodaje blaga in storitev| 1.220| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |714
Drugi nedavčni prihodki | 333.600| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI (720+722) | 122.860| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev| 500| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |722
Prihodki od prodaje zemljišč in | 122.360| |
|
|neopredmetenih sredstev | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE | 2.000| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |730
Prejete donacije iz domačih virov | 2.000| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI | 600.136| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |740
Transferni prihodki iz drugih | 588.637| |
|
|javnofinančnih institucij | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |741
Prejeta sredstva iz državnega | 11.499| |
|
|proračuna iz sredstev proračuna Evropske | | |
|
|unije | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|II. |SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) | 3.013.290| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI (400+401+402+404+409) | 749.011| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |400
Plače in drugi izdatki zaposlenim | 120.593| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |401
Prispevki delodajalcev za socialno | 19.938| |
|
|varnost | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |402
Izdatki za blago in storitve | 592.480| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |403
Plačila domačih obresti | 5.000| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |409
Rezerve | 11.000| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI (410+411+412+413) | 954.330| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |410
Subvencije | 39.000| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |411
Transferi posameznikom in | 544.959| |
|
|gospodinjstvom | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |412
Transferi nepridobitnim organizacijam| 72.143| |
| |in
ustanovam | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |413
Drugi tekoči domači transferi | 298.228| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI (420) | 1.180.154| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev | 1.180.154| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432) | 129.795| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |431
Investicijski transferi pravnim in | 38.500| |
|
|fizičnim osebam, ki niso proračunski | | |
|
|uporabniki | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |432
Investicijski transferi proračunskim | 91.295| |
|
|uporabnikom | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|III.
|PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.–II.) | –59.980| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|III/1.
|PRIMARNI PRIMANJKLJAJ (I.-7102) – (II.- | –64.280| |
|
|403-404) | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|III/2. |TEKOČI
PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (70+71) – | 524.973| |
|
|(40+41) | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|B. |RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|IV. |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA | 0,00| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751) | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |750
Prejeta vračila danih posojil | 0,00| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |751
Prodaja kapitalskih deležev | 0,00| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|V. |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 0,00| |
| |DELEŽEV
(440+441) | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |440
Dana posojila | 0,00| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |441
Povečanje kapitalskih deležev in | 0,00| |
|
|finančnih naložb | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|VI. |PREJETA
MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE | 0,00| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.–V.) | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|C. |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|VII.
|ZADOLŽEVANJE (500) | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |500
Domače zadolževanje | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|VIII.
|ODPLAČILA DOLGA (550) | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |550
Odplačila domačega dolga | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|IX.
|POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA | –59.980| |
| |RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|X. |NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|XI. |NETO
FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) | 59.980| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|XII. |STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31. 12.| 60.000| |
|
|PRETEKLEGA LETA | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe
in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
|
Posebni del proračuna
do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt razvojnih programov
sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine
Kostanjevica na Krki. |
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
III. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje
proračuna) |
Proračun se izvršuje
na ravni proračunske postavke – podkonta. |
4. člen |
(namenski prihodki in
odhodki proračuna) |
Namenski prihodki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
– požarne takse, ki
so namenjene za sofinanciranje nabave gasilske opreme, |
– pristojbina za
vzdrževanje gozdnih cest, |
– prihodki od prodaje
občinskega stvarnega premoženja, |
– okoljska dajatev za
onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, |
– okoljska dajatev za
onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, |
– prihodki od
komunalnih prispevkov, |
– turistična taksa,
|
– prihodki iz naslova
podeljenih koncesij, |
– prejete donacije,
|
– transferni prihodki
države in drugih občin iz naslova sofinanciranja projektov. |
Namenska sredstva, ki
niso bila porabljena v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za
isti namen. |
5. člen |
(prerazporejanje
pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah
pravic porabe v posebnem delu proračuna med podprogrami v okviru glavnih
programov odloča na predlog finančne službe neposrednega uporabnika
župan. Pri tem skupno povečanje ali zmanjšanje posameznega podprograma
ne sme presegati 30% podprograma v sprejetem proračunu. |
Finančna služba
neposrednega uporabnika lahko samostojno in brez omejitev prerazporeja
pravice porabe med podkonti v okviru proračunske postavke. |
Župan s poročilom o
izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z zaključnim računom
poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2012 in njegovi
realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni
obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik
lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere,
ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2013 50%
navedenih pravic porabe in |
2. v ostalih
prihodnjih letih 20% navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
Omejitve iz prvega in
drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami, razen, če na podlagi teh pogodb lastninska pravica
preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti
iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem
načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta
razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih
vrednost se spremeni za več kot 20%, mora predhodno potrditi občinski
svet. |
Projekti, za katere
se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi
iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi so
sredstva sklada proračunske rezerve, namenjena za pokrivanje stroškov
ukrepov ter za pomoč prizadetim pri odpravljanju posledic naravnih in
drugih nesreč (suša, potres, požar, poplave ter druge naravne oziroma
ekološke nesreče). |
Proračunska rezerva
se v letu 2012 oblikuje v višini 10.000 EUR. |
Na predlog za finance
pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske
rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 5.000 EUR
župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
IV. POSEBNOSTI
UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA OBČINE |
9. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2012
odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 800 EUR. |
V. OBSEG ZADOLŽEVANJA
IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
10. člen |
(obseg zadolževanja
občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi kritja
presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta
2012 lahko dolgoročno zadolži do višine 0 evrov. Občina se v letu 2012
lahko likvidnostno zadolži največ do višine 5% realizacije zadnjega
sprejetega proračuna. |
Obseg poroštev občine
za izpolnitev obveznosti javnih zavodov, javnih skladov in javnih
agencij ter javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina
Kostanjevica na Krki, v letu 2012 ne sme preseči skupne višine glavnic 0
evrov. |
11. člen |
(obseg zadolževanja
in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega proračuna in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb, v katerih
ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na upravljanje) |
Posredni uporabniki
občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina
ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv, se lahko v letu 2012 zadolžijo do skupne višine 0
evrov. |
Posredni uporabniki
občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina
ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv, lahko v letu 2012 izdajo poroštva do skupne višine
glavnic 0 evrov. |
12. člen |
(obseg zadolževanja
občine za upravljanje z dolgom občinskega proračuna) |
Za potrebe
upravljanja občinskega dolga se občina lahko zadolži do višine 0 evrov. |
VI. PREHODNE IN
KONČNE DOLOČBE |
13. člen |
(začasno financiranje
v letu 2013) |
V obdobju začasnega
financiranja Občine Kostanjevica na Krki v letu 2013, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
14. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije,
uporablja pa se od prvega dne prihodnjega leta. |
Št. 410-23/2011-30 |
Kostanjevica na Krki,
dne 22. decembra 2011 |
Župan |
Občine Kostanjevica
na Krki |
Mojmir
Pustoslemšek l.r. |