Na podlagi 45. člena Statuta Občine Podlehnik (Uradni list RS, št. 96/09 je Nadzorni odbor Občine Podlehnik na seji, dne 14. junija 2012,  sprejel

POSLOVNIK

NADZORNEGA ODBORA OBČINE PODLEHNIK

I.       SPLOŠNE DOLOČBE

1. člen

Ta poslovnik ureja organizacijo in določa način dela Nadzornega odbora Občine Podlehnik (v nadaljevanju: nadzorni odbor) ter status članov kot organa občine.

2. člen

Nadzorni odbor kot organ občine deluje v okviru svojih pristojnosti samostojno. Nadzorni odbor je pri svojem delu neodvisen. Delo opravlja pošteno, strokovno in nepristransko, v skladu z določbami Zakona o lokalni samoupravi, Statuta Občine Podlehnik, pravilnika o obveznih sestavinah poročila NO občine in tega poslovnika.

3. člen

Sedež nadzornega odbora je na sedežu Občine Podlehnik, Podlehnik 21.

4. člen

Nadzorni odbor ima svojo štampiljko, ki je okrogle oblike, v premeru 3,5 cm in ima v krogu na zgornji polovici krožni napis: OBČINA PODLEHNIK, pod tem napis NADZORNI ODBOR, na spodnji polovici napis, v sredini štampiljke je grb OBČINE PODLEHNIK.

Pravico uporabe štampiljke ima predsednik nadzornega odbora, pooblaščen član nadzornega odbora in delavec strokovne službe občinske uprave s soglasjem predsednika nadzornega odbora. Štampiljko nadzornega odbora hrani delavec strokovne službe občinske uprave, ki je določen za strokovno pomoč nadzornemu odboru.

5. člen

Delo nadzornega odbora je javno. Javnost dela se lahko omeji ali izključi, če to zahtevajo razlogi varovanja osebnih podatkov, dokumentov in gradiv, ki so zaupne narave oziroma državna, vojaška ali uradna tajnost. Po predhodni presoji lahko nadzorni odbor sprejme odločitev o izključitvi javnosti.

6. člen

Člani nadzornega odbora so pri svojem delu dolžni varovati osebne podatke ter državne, uradne in poslovne skrivnosti, ki so kot take opredeljene z zakonom ali drugim predpisom oziroma aktom občinskega sveta, kakor tudi organizacij uporabnikov proračunskih sredstev. Upoštevati morajo dostojanstvo, dobro ime in integriteto posameznikov.

7. člen

Nadzorni odbor predstavlja predsednik nadzornega odbora, v njegovi odsotnosti pa namestnik predsednika ali pooblaščeni član nadzornega odbora.

8. člen

Naloge predsednika nadzornega odbora so, da:

- vodi in organizira delo nadzornega odbora,

- sklicuje in vodi seje,

- predlaga dnevni red za seje nadzornega odbora,

- podpisuje sklepe, zapisnike in druge akte nadzornega odbora,

- skrbi za izvajanje sklepov nadzornega odbora,

- sodeluje z občinskim svetom, županom, delovnimi telesi sveta in občinsko upravo,

- po potrebi prisostvuje sejam občinskega sveta in sejam njegovih delovnih teles.

II.     SESTAVA NADZORNEGA ODBORA

9. člen

Nadzorni odbor ima tri člane. Člane imenuje občinski svet za dobo 4 let oziroma do poteka mandata članom občinskega sveta, ki jih je nadzorni odbor imenoval. Predsednika in namestnika oziroma pooblaščenega člana nadzornega odbora izvolijo člani odbora.

10. člen

Za predčasno razrešitev člana nadzornega odbora se smiselno uporabljajo razlogi za predčasno prenehanje mandata članu občinskega sveta. Razrešitev opravi občinski svet na predlog nadzornega odbora.

11. člen

Funkcija člana nadzornega odbora je nepoklicna. Članom nadzornega odbora pripada nadomestilo za udeležbo na seji nadzornega odbora, na seji občinskega sveta in za opravljen posamezen nadzor v skladu s sprejetim Pravilnikom o plačah, sejninah in drugih prejemkih občinskih funkcionarjev ter članov drugih organov Občine Podlehnik.

III.    PRISTOJNOSTI NADZORNEGA ODBORA

12. člen

Nadzorni odbor ima naslednje pristojnosti: opravlja nadzor nad razpolaganjem s premoženjem Občine Podlehnik, nadzoruje namenskost in smotrnost porabe sredstev občinskega proračuna Občine Podlehnik, nadzoruje finančno poslovanje uporabnikov proračunskih sredstev, opravlja druge naloge določene z zakonom, statutom in drugimi akti Občine Podlehnik.

13. člen

Nadzorni odbor v okviru svojih pristojnosti ugotavlja zakonitost in pravilnost poslovanja občinskih organov, občinske uprave, javnih zavodov, javnih podjetij, občinskih skladov ter drugih porabnikov sredstev občinskega proračuna in oseb, pooblaščenih za razpolaganje z občinskimi javnimi sredstvi in občinskim premoženjem. Nadzorni odbor ocenjuje tudi učinkovitost in gospodarnost porabe občinskih javnih sredstev.

IV.    POSTOPEK IN NAČIN DELA

14. člen

Delo nadzornega odbora ureja poslovnik, ki ga nadzorni odbor sprejme z večino vseh članov.

15. člen

Strokovno in administrativno pomoč za delo nadzornega odbora zagotavljata župan in občinska uprava. Občinska uprava določi strokovnega delavca nadzornega odbora v občinski upravi, ki pomaga pri pripravi in vodenju sej ter opravlja druga opravila, potrebna za nemoteno delo nadzornega odbora.

Sekretar opravlja naslednje naloge:

- skrbi za pripravo gradiva za seje nadzornega odbora,

- pripravlja vabila in opravlja organizacijsko tehnična opravila za sklic in potek seje,

- sestavlja zapisnik nadzornega odbora in skrbi za pisno odpravo sklepov nadzornega odbora,

- vodi evidenco aktivnosti članov,

- občuje z občinskim uradom in drugimi porabniki proračunskih sredstev v zvezi z delom nadzornega odbora,

- skrbi za arhiviranje dokumentacije nadzornega odbora,

- skrbi, da nadzorni odbor redno prejema zapisnike sej občinskega sveta,

- opravlja naloge, za katera ga zadolži nadzorni odbor ali predsednik nadzornega odbora.

16. člen

Nadzorni odbor ima naslednje pristojnosti:

- opravljanje nadzora nad razpolaganjem s premoženjem občine:

- nadzorovanje namenskosti in smotrnosti porabe sredstev občinskega proračuna,

- nadzorovanje finančnega poslovanja uporabnikov proračunskih sredstev,

- druge naloge določene v statutu občine Podlehnik.

Nadzorni odbor v okviru svojih pristojnosti ugotavlja zakonitost in pravilnost poslovanja občinskih organov, občinske uprave, svetov četrtnih skupnosti, javnih zavodov, javnih podjetij, občinskih skladov in drugih porabnikov proračunskih sredstev občinskega proračuna ter pooblaščenih oseb z občinskimi javnimi sredstvi in občinskim premoženjem in ocenjuje učinkovitost in gospodarnost porabe občinskih javnih sredstev. Nadzorni odbor sprejme letni program nadzora v katerem obvezno načrtuje:

- letni nadzor zaključnega računa proračuna in vsaj enega od zaključnih računov finančnih načrtov ožjih delov občine, javnih zavodov in javnih podjetij ter občinskih skladov,

- polletni nadzor razpolaganja z občinskim nepremičninskim in premičnim premoženjem,

- sprejem potrebnih odločitev v zvezi z delom nadzornega odbora in število predvidenih sej,

- potrebna sredstva za izvedbo predvidenih aktivnosti nadzornega odbora.

V program dela lahko nadzorni odbor vključi tudi druge nadzore. S programom seznani nadzorni odbor občinski svet in župana.

17. člen

Poleg zadev iz letnega programa dela mora nadzorni odbor obvezno obravnavati zadeve, ki jih s sklepom predlagata občinski svet in župan.

1.      Postopek in način dela

18. člen

Nadzorni odbor vodi postopek nadzora in pregleda po tem poslovniku in predpisih, ki urejajo javne finance v občini. Stranka v postopku (nadzorovana oseba) je porabnik sredstev občinskega proračuna.

19. člen

Nadzorni odbor opravlja redne in občasne nadzore.

20. člen

V organizacijskem smislu poteka delo nadzornega odbora na sejah, pri uporabnikih proračuna in pri strokovnih službah občinske uprave.

21. člen

Na sejah člani nadzornega odbora planirajo in koordinirajo svoje delo, določajo prioriteto nalog nadzora in njihove nosilce.

22. člen

O izboru nadzorovane osebe se nadzorni odbor odloča samostojno in izda o tem ustrezen sklep, ki se vroči nadzorovani osebi najpozneje 7 dni pred izvedbo nadzora.

Sklep o izvedbi nadzora mora vsebovati opredelitev vsebine nadzora in navedbo nadzorovane osebe (organ ali organizacija in odgovorna oseba).

23. člen

Redne letne nadzore določi nadzorni odbor z letnim načrtom tako, da so na daljši rok zajeti vsi uporabniki proračunskih sredstev, na krajši rok pa posamezni uporabniki iz različnih dejavnosti.

24. člen

Občasne nadzore si nadzorni odbor določi sproti po lastni presoji na podlagi:

- pobud občinskega sveta,

- pobud župana,

- pobud članov nadzornega odbora.

25. člen

Nadzor opravijo člani nadzornega odbora. Za izvedbo določene naloge lahko nadzorni odbor oblikuje tudi delovno skupino. Posamezne posebne strokovne naloge nadzora lahko opravi izvedenec, ki ga na predlog nadzornega odbora imenuje občinski svet. Pogodbo o delu z izvedencem sklene župan.

26. člen

Nosilec naloge je odgovoren za racionalno izvedbo naloge. O poteku naloge in ugotovitvah poroča nosilec naloge nadzornemu odboru. Po opravljenem pregledu pripravi nosilec naloge poročilo, v katerem navede nadzorovano osebo, odgovorne osebe, predmet pregleda, ugotovitve, ocene in mnenja ter morebitna priporočila in predloge ukrepov, če je pri nadzorovani osebi ugotovil nepravilnosti pri razpolaganju s premoženjem, namenskost ali nesmotrnost porabe proračunskih sredstev ali nepravilnosti pri finančnem poslovanju.

27. člen

V postopku nadzora so odgovorne in nadzorovane osebe dolžne članu nadzornega odbora, ki opravlja nadzor, predložiti vso potrebno dokumentacijo, sodelovati v postopku nadzora, odgovoriti na ugotovitve in dajati pojasnila. Izvajalec nadzora ima pravico od nadzorovane in odgovorne osebe zahtevati vse podatke, ki jih potrebuje za izvedbo zaupane naloge. Občinski organi so dolžni posredovati zahtevane podatke, s katerimi razpolagajo v zvezi z nadzorom.

28. člen

Predlog poročila sprejme nadzorni odbor z večino glasov vseh članov. Predlog poročila se pošlje nadzorovani osebi, ki ima pravico do ugovora v 15 dneh od prejema. Nadzorni odbor mora o ugovoru odločiti v 15 dneh. Dokončno poročilo pošlje nadzorni odbor nadzorovani osebi, občinskemu svetu in županu.

29. člen

Če je nadzorni odbor ugotovil hujšo kršitev ali nepravilnost pri poslovanju občine, mora o kršitvah v 15 dneh od dokončnosti poročila obvestiti pristojno ministrstvo in računsko sodišče. Kot hujša kršitev se zlasti šteje:

- če je uporabnik prevzel obveznost v breme proračuna ali je izplačal proračunska sredstva za namene, ki niso bili predvideni v proračunu,

- če je uporabnik prevzel obveznost v breme proračuna ali je izplačal proračunska sredstva v višini, ki presegajo v proračunu zagotovljena sredstva oziroma višino, ki jo je določil občinski svet,

- če je uporabnik pri prodaji ali oddaji finančnega ali stvarnega premoženja ravnal v nasprotju z zakonodajo,

- druge kršitve predpisov, ki se po presoji nadzornega odbora štejejo za hujše.

30. člen

Če obstaja utemeljen sum, da je nadzorovana ali odgovorna oseba storila prekršek ali kaznivo dejanje, je nadzorni odbor dolžan svoje ugotovitve posredovati pristojnemu organu pregona.

31. člen

Predsednik nadzornega odbora ima pravico in dolžnost spremljati izvajanje nadzora.

32. člen

O vsakem nadzoru se vodi spis, v katerega se vlagajo vse beležke in druge listine, zapisnik, predhodno in končno poročilo ter ugovori.

33. člen

Poročilo izvedenca obravnava nadzorni odbor in na podlagi tega oblikuje predhodno poročilo. Nadaljnji postopek poteka v skladu z določbami tega poslovnika.

34. člen

Nadzorovane osebe so dolžne spoštovati mnenja, priporočila in predloge nadzornega odbora.

Občinski svet, župan in porabniki proračunskih sredstev so dolžni obravnavati dokončna poročila nadzornega odbora in upoštevati podana priporočila in predloge.

2.      Način odločanja nadzornega odbora

35. člen

Nadzorni odbor dela in odloča na rednih in izrednih sejah. Seje sklicuje in vodi predsednik, v njegovi odsotnosti pa namestnik ali s strani predsednika pooblaščeni član nadzornega odbora.

Seje sklicuje predsednik na lastno pobudo ali na zahtevo večine članov nadzornega odbora.

36. člen

Izredna seja se skliče v nujnih primerih, kadar ni pogojev za sklic redne seje. V predlogu oz. zahtevi za sklic izredne seje morajo biti navedeni razlogi za izredni sklic. Vabilo za izredno sejo z gradivom mora biti vročeno članom najkasneje tri dni pred sejo. Če razmere terjajo drugače, se lahko izredna seja skliče v krajšem roku. V tem primeru se lahko predlaga dnevni red seje in gradivo na sami seji.

37. člen

Predlog dnevnega reda seje določi predsednik, predlog za uvrstitev zadeve na dnevni red pa lahko podajo vsi člani nadzornega odbora. Predsednik je dolžan uvrstiti na dnevni red zadevo, ki jo je s sklepom predlagal občinski svet ali župan.

38. člen

Pri sestavi dnevnega reda je potrebno upoštevati, da so na dnevni red praviloma uvrščene naslednje točke:

- ugotovitev sklepčnosti in sprejem dnevnega reda,

- potrditev zapisnika prejšnje seje nadzornega odbora,

- pobude članov nadzornega odbora.

Praviloma je potrebno za vsako točko dnevnega reda pripraviti pisno gradivo.

39. člen

Vabilo na redno sejo s predlogom dnevnega reda in gradivom se pošlje članom najkasneje 5 dni pred dnem, določenim za sejo. Gradivo za seje pripravijo strokovne službe občinske uprave ali člani nadzornega odbora, ki vsebino določene točke dnevnega reda najbolj poznajo. Vabilo na sejo se skupaj z gradivom pošlje tudi županu in vsem, katerih navzočnost je glede na dnevni red seje potrebna.

40. člen

Seji nadzornega odbora lahko prisostvujejo tudi druge osebe, ki so lahko prisotne na podlagi vabila predsednika nadzornega odbora.

3.      Javnost dela

41. člen

Seje nadzornega odbora so zaradi varstva osebnih podatkov in varstva državne, uradne in poslovne skrivnosti zaprte za javnost in na njih lahko prisostvujejo samo vabljeni.

42. člen

Delo nadzornega odbora je javno.

Javnost se zagotavlja:

- z objavo dokončnih poročil in zaključkov posameznih zadev,

- s poročanjem na sejah občinskega sveta in njegovih delovnih teles,

- s sklicevanjem tiskovnih konferenc,

- z drugimi oblikami predstavitve dela nadzornega odbora javnosti.

Za zagotovitev javnosti dela nadzornega odbora je odgovoren predsednik nadzornega odbora. Javnosti niso dostopni dokumenti in gradiva nadzornega odbora, ki so zaupne narave.

4.      Potek seje

43. člen

Na začetku seje predsednik ugotovi sklepčnost. Zabeležijo se opravičeno in neopravičeno odsotni in prisotnost drugih oseb. Nadzorni odbor je sklepčen, če je na seji navzoča večina njegovih članov.

44. člen

Zatem sledi sprejem dnevnega reda, v katerem se lahko spremeni vrstni red posameznih točk, umakne predlagana točka ali predlaga razširitev dnevnega reda. Predlagani dnevni red da predsednik na glasovanje. Po sprejemu dnevnega reda poteka seja po posameznih točkah.

45. člen

Obvezna točka vsake seje je sprejem zapisnika prejšnje seje nadzornega odbora. K zapisniku lahko člani podajo pripombe in predloge za ustrezno spremembo in dopolnitev. Zapisnik je sprejet, če nanj ni pripomb oz. po izglasovanih spremembah in dopolnitvah.

46. člen

Uvodno obrazložitev posamezne točke poda poročevalec, nakar sledi razprava, ki se odvija po prijavljenem vrstnem redu. Razprava posameznika mora biti časovno primerno omejena in se mora nanašati na obravnavano točko dnevnega reda. Če se razpravljavec od predmeta oddalji, ga predsedujoči opozori in mu odvzame besedo, če opozorila ne upošteva. O morebitnem ugovoru na odvzem besede odloči nadzorni odbor.

47. člen

Ko predsednik ugotovi, da ni več priglašenih k razpravi, sklene razpravo o posamezni točki dnevnega reda. Če so za sprejem odločitve potrebni nadaljnji materiali ali dokumenti, se razprava nadaljuje po pridobitvi le-teh. Nadzorni odbor zaključi sejo, ko so izčrpane vse točke dnevnega reda.

48. člen

Predsednik prekine sejo in jo preloži, če:

- seja ni več sklepna,

- je potrebno dobiti mnenje drugih organov,

- je treba pripraviti predloge za odločitev,

- tako sklene nadzorni odbor.

Nedokončana zadeva se preloži na eno od prihodnjih sej.

49. člen

Za red na seji skrbi predsednik. Predsednik skrbi, da govornika nihče ne moti med govorom.

Govornika lahko opomni na red ali mu seže v besedo le predsednik. Kršilca reda sme predsednik opomniti oz. mu odvzeti besedo ali, v skrajnem primeru, zahtevati, da zapusti sejo.

O morebitnem ugovoru odloča nadzorni odbor. Predsednik lahko prekine sejo odbora, če reda ni mogoče ohraniti s prej navedenimi ukrepi.

50. člen

Strokovni delavci občinske uprave so dolžni v primeru zaupnih podatkov opozoriti prisotne na seji na zlorabo takšnih podatkov in ustreznih posledic.

5.      Način odločanja

51. člen

Nadzorni odbor veljavno odloča, sklepa in sprejema svoja poročila, priporočila in predloge, če je na seji prisotna večina članov nadzornega odbora, z večino glasov navzočih članov.

Po vsaki točki dnevnega reda se oblikuje predlog sklepa. Sklep po potrebi dokončno oblikuje predsednik. Člani nadzornega odbora glasujejo o predlaganem sklepu. Če je o isti zadevi izoblikovanih več predlogov, se glasuje po vrstnem redu, po katerem so bili predlogi podani.

Glasuje se javno, razen če se večina navzočih članov nadzornega odbora odloči za tajno glasovanje.

52. člen

Javno glasovanje se opravi z dvigom rok. Predsednik po vsakem opravljenem glasovanju ugotovi in objavi izid glasovanja. Če član nadzornega odbora poteku ali ugotovitvi izda glasovanja utemeljeno ugovarja, se lahko glasovanje ponovi. Rezultat glasovanja se navede v zapisniku, pri čemer mora biti razvidno število glasov ''za'' in ''proti''. Imen glasovalcev se ne navaja, razen če kateri od članov to izrecno zahteva.

53. člen

Tajno se glasuje z glasovnicami. Tajno glasovanje izvedeta zapisnikar ali strokovni delavec občinske uprave in predsednik odbora, slednji tudi objavi rezultat glasovanja. Oba podpišeta zapisnik o izvedbi in izidu glasovanja.

6.      Zapisnik

54. člen

Seja nadzornega odbora se glasovno snema. O seji nadzornega odbora se piše skrajšan zapisnik, v katerega se zapišejo glavni podatki o opravljenem delu, udeležencih seje, spremembah in dopolnitvah dnevnega reda, razpravljavcih in sprejetih sklepih, izidu glasovanja. Izvodu zapisnika za arhiv se priloži gradivo, ki je bilo predloženo oz. obravnavano na seji. Na izrecno zahtevo razpravljavca se v zapisnik vnese njegova dobesedna razprava. Za pripravo zapisnika skrbi občinska uprava, ki lahko za vodenje zapisnikov pooblasti druge delavce občinske uprave. Sprejeti zapisnik podpišeta predsednik oz. predsedujoči in zapisnikar.

55. člen

Zapisnik se dostavi skupaj z vabilom in sklepi članom nadzornega odbora, prav tako pa županu občine.

56. člen

Zapisniki in vse gradivo se hrani v arhivu občinske uprave. Za arhiviranje in roke hranjenja gradiva se uporabljajo predpisi, ki urejajo pisarniško poslovanje in dokumentarno gradivo.

Za ravnanje z gradivi zaupne narave se upoštevajo zakonski in drugi predpisi, ki urejajo to področje.

57. člen

Člani nadzornega odbora imajo pravico vpogleda v vse spise in gradivo, ki je bilo obravnavano na seji nadzornega odbora, občinskega sveta, odborov in komisij, in ki se hranijo v občinski upravi.

V.      FINANCIRANJE NADZORNEGA ODBORA IN RAZPOLAGANJE S FINANČNIMI SREDSTVI

58. člen

Sredstva za delo nadzornega odbora se zagotavljajo v občinskem proračunu na podlagi izdelanega letnega programa nadzora. V proračunu Občine Podlehnik se predvidijo sredstva za izvajanje rednih nalog, za opravljanje časovno in strokovno zahtevnejših nalog nadzora in sredstva za morebitno vključitev zunanjih izvedencev, pri čemer se kot zelo zahteven nadzor šteje nadzor poslovanja občine, posrednega proračunskega uporabnika (v posameznem obdobju ali letu) ter nadzor smotrnosti poslovanja občine ali javnega zavoda. Zahteven nadzor je nadzor zaokroženega dela poslovanja občine (npr. investicijskih odhodkov, postopkov oddaje javnih naročil, plač javnih uslužbencev in funkcionarjev, transferov…). Manj zahteven nadzor je nadzor, ki je osredotočen na posamezno proračunsko postavko ali predpostavko (npr. na odhodke za posamezno investicijo, tekoče transfere na posameznem področju, izvrševanje posamezne pogodbe, prihodke od prodaje posameznega premičnega ali nepremičnega premoženja).

VI.    SPREMEMBE IN DOPOLNITVE POSLOVNIKA

59. člen

Obrazloženo pobudo za spremembo oz. dopolnitev tega poslovnih lahko poda vsak član nadzornega odbora. Spremembe in dopolnitve poslovnika obravnava in sprejme nadzorni odbor z večino glasov vseh članov.

VII.   PREHODNI IN KONČNI DOLOČBI

60. člen

Za vprašanja, ki niso urejena s tem poslovnikom se uporabljajo določila Zakona o lokalni samoupravi, Statuta občine Podlehnik in Poslovnika o delu občinskega sveta. Če pride do dvoma o vsebini posamezne določbe poslovnika, razlaga poslovnik med sejo predsednik.

61. člen

Ta poslovnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih občin.

Z uveljavitvijo tega poslovnika preneha veljati Poslovnik nadzornega odbora Občine Podlehnik (Uradni list Republike Slovenije, št. 113/07).

Številka: 060-2/2012

Datum: 14. 6. 2012