Nadzorni
odbor Občine Komen je na podlagi 54. člena Statuta
Občine Komen
(Uradni
list RS, št. 80/09 in 39/14) dne 30. 3. 2015 sprejel |
|
P O S L O
V N I K |
Nadzornega
odbora Občine Komen |
|
I. SPLOŠNE
DOLOČBE |
|
1. člen
|
Poslovnik
ureja organizacijo, naloge in način dela Nadzornega odbora Občine Komen
(v nadaljevanju nadzorni odbor). |
|
2. člen
|
Nadzorni
odbor kot najvišji organ nadzora javne porabe v občini deluje v okviru
svojih pristojnosti neodvisno in samostojno. Svoje naloge opravlja
strokovno, vestno, pošteno in nepristransko, v skladu z Zakonom o
lokalni samoupravi, statutom Občine Komen, Pravilnikom o obveznih
sestavinah poročila nadzornega odbora občine in tem poslovnikom. |
Nadzorni
odbor ima svoj žig, ki ima v sredini grb Občine Komen. |
|
3. člen
|
Delo
nadzornega odbora je javno. Po predhodni presoji nadzorni odbor lahko
javnost izključi. Nadzorni odbor je dolžan varovati osebne podatke ter
državne, uradne in poslovne skrivnosti, ki so tako opredeljene z
zakonom, drugim predpisom ali z akti občinskega sveta in organizacij
porabnikov proračunskih sredstev. Pri delu mora spoštovati dostojanstvo,
dobro ime in osebno integriteto fizičnih in pravnih oseb. |
O nadzoru,
ki je v postopku izvajanja, se do izdaje končnega poročila, ki je
informacija javnega značaja lahko navaja le, v kateri fazi je nadzor in
kdaj bo predvidoma končan. |
|
II.
ORGANIZACIJA IN PRISTOJNOSTI NADZORNEGA ODBORA |
|
4. člen
|
Nadzorni
odbor samostojno določa svoj program dela, ki vsebuje letni nadzorni
program in predlog finančnega načrta, s katerim seznani župana in
občinski svet. Pobudo za vključitev določenih zadev v letni nadzorni
program lahko nadzornemu odboru podajo občinski svet in župan ter
občani, ki jih nadzorni odbor upošteva po svoji lastni presoji. |
Nadzorni
odbor mora vsako proračunsko leto izvesti nadzor proračuna in
zaključnega računa proračuna občine in polletni nadzor razpolaganja z
občinskim nepremičnim in premičnim premoženjem, vsaj enkrat v svojem
mandatu pa nadzor finančnih načrtov in zaključnih računov ožjih delov
občine (krajevnih oziroma vaških skupnosti) ter finančnih načrtov in
zaključnih računov uporabnikov proračunskih sredstev (javnih zavodov,
javnih podjetij in drugih). V letnem programu nadzorni odbor navede
nadzorovane osebe, predmet in obseg nadzora, cilj nadzora ter člane
nadzornega odbora, ki bodo izvajali posamezen nadzor. |
Nadzorni
odbor lahko začne postopek nadzora le, če je tak nadzor določen v
nadzornem programu. Če nadzorni odbor želi izvesti nadzor, ki ni
vključen v nadzorni program, mora najprej dopolniti nadzorni program.
Dopolnitev nadzornega programa posreduje županu in občinskemu svetu.
Enako velja za spremembo nadzornega programa. Dopolnitev in sprememba
nadzornega programa mora biti obrazložena. |
Nadzorni
odbor mora posredovati letno poročilo o svojem delu županu in občinskemu
svetu do konca meseca januarja koledarskega leta za preteklo leto. |
Nadzorni
odbor mora sodelovati z županom in občinskim svetom ter drugimi organi
občine in njenih ožjih delov, organi uporabnikov občinskih proračunskih
sredstev in drugimi osebami. |
Predsednik
ali od njega pooblaščen član nadzornega odbora se mora udeležiti seje
občinskega sveta, ko obravnava predlog proračuna, poročila o opravljenih
nadzorih in druge zadeve, za katere nadzorni odbor oceni, da so pomembne
za njegovo delo. |
|
5. člen
|
Nadzorni
odbor ima tri člane, ki jih imenuje občinski svet izmed občanov na
predlog Komisije za mandatna vprašanja, volitve in imenovanja. |
Nadzorni
odbor zastopa in predstavlja predsednik, ki ga člani odbora izvolijo med
sabo na konstitutivni seji ali od predsednika pooblaščeni član
nadzornega odbora. |
|
6. člen
|
Predsednik
nadzornega odbora: |
– vodi in
organizira delo odbora, |
– predlaga
dnevne rede, sklicuje in vodi seje, |
– spremlja
in skrbi za izvajanje sklepov nadzornega odbora, |
– podpisuje sklepe, poročila, zapisnike in druge akte nadzornega odbora, |
– pripravi
predlog programa nadzora nadzornega odbora in predlog potrebnih sredstev
za posamezno proračunsko leto, |
– sodeluje
z občinskim svetom, županom in občinsko upravo, |
– sodeluje
na sejah občinskega sveta. |
Predsednik
lahko za določena opravila zadolži posameznega člana odbora. Zapisnike o
sejah piše zapisnikar, ki ga zagotovi občinska uprava, podpiše pa ga
predsednik nadzornega odbora. Zapisnik obsega glavne podatke o delu na
seji, zlasti pa podatke o udeležbi na seji, o predlogih, o izidih
glasovanja o posameznih predlogih in sklepih, ki so bili sprejeti.
Zapisniku je potrebno priložiti kopijo gradiva. |
|
7. člen
|
Dokumentacija nadzornega odbora, kot so zapisniki in gradivo za seje se
hrani v prostorih občinske uprave Občine Komen. |
|
8. člen
|
Temeljni
akt nadzornega odbora je poročilo s priporočili in predlogi, ki vsebuje
ugotovitve glede skladnosti ravnanja, mnenja in navodila za odpravo
nepravilnosti in pomanjkljivosti ter predloge ukrepov za zagotovitev
zakonitosti oziroma skladnosti ravnanja. |
|
9. člen
|
Nadzorni
odbor ima naslednje pristojnosti: |
– opravlja
nadzor nad razpolaganjem s premoženjem občine, |
– nadzoruje namenskost in smotrnost porabe proračunskih sredstev, |
– nadzoruje finančno poslovanje uporabnikov proračunskih sredstev. |
Nadzor
vsebuje ugotavljanje zakonitosti in pravilnosti poslovanja pristojnih
organov, organov in organizacij pooblaščenih porabnikov občinskega
proračuna in pooblaščenih oseb z občinskimi javnimi sredstvi in
občinskim javnim premoženjem in ocenjevanje učinkovitosti in
gospodarnosti porabe občinskih proračunskih sredstev. |
|
10. člen
|
Člani
nadzornega odbora so se dolžni udeleževati sej nadzornega odbora in
opravljati nadzore ter druge naloge, za katere jih pooblasti ali zadolži
nadzorni odbor. |
Če se član
nadzornega odbora trikrat zapored ne udeleži seje nadzornega odbora ali
če dvakrat ne opravi naloge, za katero ga pooblasti ali zadolži nadzorni
odbor, oziroma nalog ne izvaja v skladu z veljavnimi predpisi in tem
poslovnikom, mora predsednik nadzornega odbora na prvi naslednji seji
predlagati njegovo razrešitev. Na podlagi sprejete odločitve predsednik
nadzornega odbora oblikuje predlog za njegovo razrešitev, ki ga predloži
občinskemu svetu. |
|
III.
POSTOPEK NADZORA |
|
11. člen
|
Nadzorni
odbor vodi postopek nadzora po tem poslovniku in po predpisih, ki
urejajo finančno poslovanje in poslovanje s premoženjem lokalnih
skupnosti. |
|
12. člen
|
Nadzorni
odbor opravlja redne in izredne nadzore. Redni nadzori se opravijo v
skladu z letnim programom dela, izredni nadzori pa so tisti, ki niso
opredeljeni v letnem programu in se opravijo na podlagi sklepov, ki jih
naknadno sprejme nadzorni odbor. Nadzorni odbor lahko sprejme sklep o
izrednem nadzoru na podlagi pobude |
– občinskega sveta, |
– župana, |
– članov
nadzornega odbora, |
– pisnih
pobud občanov. |
|
13. člen
|
Pred
začetkom posameznega nadzora nadzorni odbor izloči člana nadzornega
odbora iz nadzora in odločanja na seji v primeru, če so podane
okoliščine, ki vzbujajo dvom o njegovi nepristranskosti. |
Šteje se,
da so podane okoliščine iz prejšnjega odstavka če: |
– je
odgovorna oseba, zakonit zastopnik, prokurist ali pooblaščenec
nadzorovane osebe s članom nadzornega odbora v krvnem sorodstvu v ravni
vrsti ali v stranski vrsti do vštetega četrtega kolena ali če je z njo v
zakonski ali izvenzakonski skupnosti ali v svaštvu do vštetega drugega
kolena, četudi je zakonska zveza ali izvenzakonska skupnost prenehala, |
– je član
nadzornega odbora skrbnik, posvojitelj, posvojenec ali rejnik odgovorne
osebe, zakonitega zastopnika, prokurista ali pooblaščenca nadzorovane
osebe, |
– če je
član nadzornega odbora udeležen ali je sodeloval v postopku, ki je
predmet nadzora, |
– če je
član nadzornega odbora v nasprotju interesov oziroma obstaja možnost, da
bi do njega prišlo. |
Izločitev
člana nadzornega odbora lahko zahteva tudi nadzorovana oseba in sam član
nadzornega odbora v primeru, ko nastopijo okoliščine za njegovo
izločitev. Zahteva za izločitev mora biti vložena pri nadzornem odboru.
V zahtevi je potrebno navesti okoliščine, na katere je oprta zahteva za
izločitev. O izločitvi odloči nadzorni odbor z večino glasov vseh
članov. |
|
14. člen
|
Nadzor se
prične s sklepom o izvedbi nadzora, ki ga sprejme nadzorni odbor. Sklep
mora vsebovati identifikacijo nadzorovane osebe, njene odgovorne osebe,
predmet, obseg in cilj nadzora, čas nadzora ter člane nadzornega odbora,
ki bodo nadzor izvedli. Sklep o izvedbi nadzora se vroči nadzorovani
osebi. |
|
15. člen
|
Izvedba
nadzora se opravlja na podlagi načrta izvedbe nadzora. Načrt izvedbe
posameznega nadzora pripravijo člani nadzornega odbora, ki so zadolženi
za izvedbo nadzora. Izdelava poročila se izvaja skladno s Pravilnikom o
obveznih sestavinah poročila nadzornega odbora občine (Uradni list RS,
št. 23/09). |
|
16. člen
|
Člani
nadzornega odbora, ki opravljajo nadzor, imajo pravico od nadzorovanih
oseb zahtevati vse podatke, ki so jim potrebni za izvedbo nadzora.
Nadzorovane osebe so podatke dolžne dati, prav tako so nadzorovane osebe
dolžne predložiti članom nadzornega odbora vso potrebno dokumentacijo,
sodelovati v postopku ter odgovarjati na ugotovitve in priporočila
nadzornega odbora. |
Zahteva za
predložitev podatkov je lahko podana pisno ali ustno. V primeru ustne
zahteve, član nadzornega odbora sestavi uradni zaznamek, ki mora
vsebovati podatke o navedbi dokumentacije ki jo je potrebno predložiti
ter rok za predložitev podatkov, ter navedbo osebe, ki ji je bila
zahteva sporočena. |
Zahtevane
podatke je nadzorovana oseba dolžna predložiti v roku 10 delovnih dni od
prejema zahteve za dokumentacijo. Ta rok se na prošnjo nadzorovane osebe
lahko podaljša. Odločitev o podaljšanju sprejmejo člani nadzornega
odbora, ki nadzor izvajajo. |
|
17. člen
|
Nadzorovana oseba lahko že pred izdajo osnutka poročila izvede ukrepe za
odpravo ugotovljenih nepravilnosti, kolikor je to časovno, tehnično in
organizacijsko mogoče. O izvedenih ukrepih seznani nadzorni odbor s
pisnim poročilom. Nadzorovana oseba je v postopku nadzora upravičena
članom nadzornega odbora, ki izvajajo nadzor izraziti svoja mnenja in
ugovarjati njegovim ugotovitvam. |
|
18. člen
|
Po
opravljenem pregledu pripravi član nadzornega odbora, ki je izvajal
nadzor, osnutek poročila, v katerem je navedena nadzorovana oseba,
odgovorne osebe, predmet pregleda, ugotovitve, ocene in mnenja ter
morebitna priporočila ter predlogi ukrepov. Osnutek poročila sprejme
nadzorni odbor in ga pošlje nadzorovani osebi, ki ima pravico v roku 15
dni od prejema osnutka poročila vložiti odzivno poročilo pri nadzornem
odboru. Nadzorni odbor mora o odzivnem poročilu odločiti v roku 15 dni.
Končno poročilo s priporočili in predlogi pošlje nadzorni odbor
nadzorovani osebi, občinskemu svetu in županu. |
Končno
poročilo nadzornega odbora je informacija javnega značaja in se ga
objavi na uradni spletni strani Občine Komen. |
|
19. člen
|
Če
nadzorni odbor v okviru svoje pristojnosti ugotovi hujšo kršitev
predpisov ali nepravilnosti pri poslovanju občine, ki so opredeljene v
poslovniku, mora o teh kršitvah v roku petnajst dni obvestiti pristojno
ministrstvo in Računsko sodišče Republike Slovenije. |
Hujše
kršitve predpisov in nepravilnosti pri poslovanju so: |
1. prevzemanje obveznosti in izplačilo sredstev proračuna za namene, ki
niso predvideni v proračunu, |
2. prevzemanje obveznosti in izplačilo sredstev v višini, ki presega v
proračunu zagotovljena sredstva, |
3. prodaja
občinskega finančnega in stvarnega premoženja: |
– ki ni
vključeno v letni program prodaje finančnega in stvarnega premoženja,
razen če predmeta prodaje v skladu s predpisi ni potrebno vključiti v ta
program, |
– s
sklenitvijo neposredne pogodbe, razen v primerih, ko zakon ali drug
prepis to dopušča, |
– v
nasprotju s sprejeto odločitvijo pristojnega organa, |
4. oddaja
javnega naročila brez javnega razpisa, oziroma oddaja del brez izvedbe
javnega razpisa, kadar bi bilo to potrebno. |
Ne glede
na pomembnosti pri vrednosti oziroma naravi kršitve pa nadzorni odbor
lahko opredeli kot hujšo kršitev tudi ponavljajoče se kršitve, na katere
je nadzorni odbor že opozoril, vendar niso bili sprejeti popravljalni
ukrepi. |
|
20. člen
|
Nadzorovana stranka je dolžna spoštovati mnenja, priporočila in predloge
nadzornega odbora. Občinski svet, župan ter pristojni organi porabnikov
občinskih proračunskih sredstev so dolžni obravnavati poročila
nadzornega odbora in v skladu s svojimi pristojnostmi upoštevati
priporočila in predloge. |
Nadzorni
odbor je dolžan enkrat letno poročati občinskemu svetu o svojih
ugotovitvah. |
|
21. člen
|
Nadzorovana oseba, v poslovanju katere so bile razkrite nepravilnosti
ali nesmotrnosti, mora nadzornemu odboru predložiti poročilo o
odpravljanju odkritih nepravilnosti. Odzivno poročilo mora biti
predloženo v pisni obliki. Rok za predložitev odzivnega poročila je 90
dni od dneva prejema končnega poročila s priporočili in predlogi
nadzornega odbora. |
V odzivnem
poročilu nadzorovana oseba navede na kakšen način je upoštevala
ugotovitve, mnenja in priporočila nadzornega odbora ter sprejete
popravljalne ukrepe. |
Nadzorovana oseba odzivnega poročila ni dolžna predložiti, v kolikor je
že pred izdajo končnega poročila izvedla ukrepe za odpravo ugotovljenih
pomanjkljivosti. |
|
22. člen
|
Strokovno
in administrativno pomoč za delo nadzornega odbora zagotavljata župan in
občinska uprava. Posamezne strokovne naloge nadzornega odbora lahko
opravi izvedenec, ki ga na predlog nadzornega odbora imenuje občinski
svet. Pogodbo z izvedencem sklene župan. |
|
IV.
SREDSTVA ZA DELO NADZORNEGA ODBORA |
23. člen
|
Sredstva
za delo nadzornega od |
bora
potrdi občinski svet in so sestavni del proračuna občine. Odredbodajalec
sredstev za delo nadzornega odbora je župan, ki lahko za odredbodajalca
pooblasti predsednika nadzornega odbora. |
|
24. člen
|
Članom
nadzornega odbora pripada za njihovo delo nadomestilo oziroma nagrada v
skladu s Pravilnikom o plačah in drugih prejemkih občinskih
funkcionarjev, članov delovnih teles občinskega sveta ter članov drugih
občinskih organov ter o povračilih stroškov, ki ga sprejme občinski
svet. |
|
V.
PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
25. člen
|
Za
področja delovanja nadzornega odbora, ki jih ne ureja ta poslovnik, se
smiselno uporabljajo določbe Statuta Občine Komen in Poslovnika
Občinskega sveta Občine Komen. |
|
26. člen
|
Ta
poslovnik začne veljati z dnem sprejema in se objavi na uradni spletni
strani Občine Komen. |
|
Št. 011-05/2015-4 |
Komen,
dne 30. marca 2015 |
|
Nadzorni odbor |
Dean Zalesjak l.r. |
Predsednik |
|