Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo,
27/08
– odl. US, 76/08,
79/09,
51/10
in
40/12-ZUJF),
29. člena
Zakona
o javnih financah
(Uradni
list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr. in
101/13) in 16. člena
Statuta Občine Zreče
(Uradni list RS, št. 87/12) je Občinski svet Občine Zreče na 3. redni
seji dne, 17.12.2014 sprejel |
|
ODLOK
|
O
PRORAČUNU OBČINE ZREČE ZA LETO 2015 |
|
1.
Splošni določbi |
|
1. člen |
S tem
odlokom se za Občino Zreče za leto 2015 določajo struktura in višina
proračuna, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in
poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem
besedilu: proračun). |
2. člen |
Proračun
sestavljajo splošni del, posebni del in načrt razvojnih programov.
|
Splošni
del proračuna sestavljajo bilanca prihodkov in odhodkov, izkaz računa
finančnih terjatev in naložb ter račun financiranja. |
V bilanci
prihodkov in odhodkov se izkazujejo prihodki, ki obsegajo: |
·
davčne prihodke, |
·
nedavčne prihodke, |
·
kapitalske prihodke in |
·
transferne prihodke. |
V bilanci
prihodkov in odhodkov se izkazujejo odhodki, ki obsegajo: |
·
tekoče odhodke, |
·
tekoče transfere, |
·
investicijske odhodke in |
·
investicijske transfere. |
V računu
finančnih terjatev in naložb se izkazujejo vsa prejeta vračila danih
posojil in prodaja kapitalskih naložb ter odhodki iz naslova
povečanja finančnih naložb. |
V računu
financiranja se izkazujejo odplačila dolgov in zadolževanja, ki je
povezano s financiranjem presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci
prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu
finančnih terjatev in naložb ter s financiranjem odplačil dolgov v
računu financiranja. V računu financiranja se prav tako izkazujejo
načrtovane spremembe denarnih sredstev na računih proračuna v
proračunskem letu. |
|
2.
Višina splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna |
|
3. člen |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni šest-mestnih kontov. |
Splošni
del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v
EUR |
Skupina/Podskupina kontov/Konto/ Podkonto
Proračun leta 2015 |
I.
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
6.772.788,87 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
5.531.232,67 |
|
70
DAVČNI PRIHODK |
4.708.028,00 |
|
|
700 Davki na dohodek in dobiček |
3.688.228,00 |
|
|
703 Davki na premoženje |
542.700,00 |
|
|
704 Domači davki na blago in storitve |
457.100,00 |
|
|
706 Drugi davki |
20.000,00 |
|
71
NEDAVČNI PRIHODKI |
823.204,67 |
|
|
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
226.571,00 |
|
|
711 Takse in pristojbine |
2.000,00 |
|
|
712 Denarne kazni |
6.000,00 |
|
|
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev |
481.465,00 |
|
|
714 Drugi nedavčni prihodki |
107.168,67 |
|
72
KAPITALSKI PRIHODKI |
650.100,00 |
|
|
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
100,00 |
|
|
721 Prihodki od prodaje zalog |
0,00 |
|
|
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih
sredstev |
650.000,00 |
|
73
PREJETE DONACIJE |
72.000,00 |
|
|
730 Prejete donacije iz domačih virov |
72.000,00 |
|
|
731 Prejete donacije iz tujine |
0,00 |
|
74
TRANSFERNI PRIHODKI |
519.456,20 |
|
|
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
157.099,03 |
|
|
741 Prejeta sred. iz drž. proračuna iz sred. proračuna EU |
362.357,17 |
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
6.521.708,87 |
|
40
TEKOČI ODHODKI |
2.438.974,00 |
|
|
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim |
435.050,00 |
|
|
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
65.620,00 |
|
|
402 Izdatki za blago in storitve |
1.759.884,00 |
|
|
403 Plačila domačih obresti |
97.420,00 |
|
|
409 Rezerve |
81.000,00 |
|
41
TEKOČI TRANSFERI |
2.235.316,00 |
|
|
410 Subvencije |
124.800,00 |
|
|
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
1.446.450,00 |
|
|
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
260.743,00 |
|
|
413 Drugi tekoči domači transferi |
403.323,00 |
|
|
414 Tekoči transferi v tujino |
0,00 |
|
42
INVESTICIJSKI ODHODKI |
1.838.918,87 |
|
|
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
1.838.918,87 |
|
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
8.500,00 |
|
|
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski porabniki |
0,00 |
|
|
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
8.500,00 |
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
|
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
251.080,00 |
B
.RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
Skupina/Podskupina
kontov/Konto/Podkonto
Proračun leta 2015 |
IV. PREJETA VRAČILA |
DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
|
75
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
0,00 |
|
|
750 Prejeta vračila danih posojil |
0,00 |
|
|
751 Prodaja kapitalskih deležev |
0,00 |
|
|
752 Kupnine iz naslova privatizacije |
0,00 |
V. DANA POSOJILA |
|
IN
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) |
|
|
44
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
|
|
440 Dana posojila |
0,00 |
|
|
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb |
0,00 |
|
|
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0,00 |
|
|
443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih
osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti |
0,00 |
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA |
IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
0,00 |
C.
RAČUN FINANCIRANJA |
Skupina/Podskupina
kontov/Konto/Podkonto
Proračun leta 2015 |
VII. ZADOLŽEVANJE (500) |
|
50
ZADOLŽEVANJE |
0,00 |
|
|
500 Domače zadolževanje |
0,00 |
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550) |
|
55
ODPLAČILA DOLGA |
289.080,00 |
|
|
550 Odplačila domačega dolga |
289.080,00 |
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE ) SREDSTEV NA RAČUNIH |
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-38.000,00 |
X.
NETO ZADOLŽEVANJE |
(VII.-VIII.) |
-289.080,00 |
XI. NETO FINANCIRANJE |
(VI.+VII.-VIII.-IX.) |
-251.080,00 |
|
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. PRETEKLEGA
LETA
|
38.000,00 |
|
|
9009 Splošni sklad za drugo |
-
ali 0 ali + |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na področja proračunske porabe, glavne programe in
podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
|
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani
Občine Zreče. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3.
Postopki izvrševanja proračuna |
|
4. člen |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke-konta. |
|
5. člen |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1.
prihodki požarne takse po Zakonu o varstvu pred požarom, |
2.
prihodki turistične takse po Zakonu o spodbujanju razvoja turizma, |
3.
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, |
4.
prihodki od prodaje oziroma zamenjave stvarnega premoženja, |
5.
prihodki od komunalnega prispevka, |
6.
prihodki od najemnin in kupnin za stanovanja, |
7.
prihodki krajevnih skupnosti (Zreče, Stranice, Gorenje, Skomarje, Resnik
in Dobrovlje), |
8.
prihodki od pristojbin za vzdrževanje gozdnih cest, |
9.
prejeta sredstva za sofinanciranje projektov, |
10.
prihodki od najemnin od oddaje javne infrastrukture, |
11.
drugi prihodki. |
Če se v
tekočem letu v proračun vplača namenski prihodek, ki zahteva sorazmeren
namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan v zadostni višini, se za
višino dejanskih namenskih prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega
načrta in proračun. |
|
6. člen |
V
proračunu so zagotovljena sredstva za naslednja področja: |
|
Program. Klas. |
Opis |
2015 |
Delež |
01 |
POLITIČNI SISTEM |
91.300,00 |
1,36% |
02 |
EKONOMSKA IN FISKALNA ADMINISTRACIJA |
31.160,00 |
0,46% |
03 |
ZUNANJA POLITIKA IN MEDNARODNA POMOČ |
9.000,00 |
0,12% |
04 |
SKUPNE ADMINISTRATIVNE SLUŽBE IN SPLOŠNE JAVNE STORITVE |
155.280,00 |
2,31% |
05 |
ZNANOST IN TEHNOLOŠKI RAZVOJ |
1.000,00 |
0,01% |
06 |
LOKALNA SAMOUPRAVA |
694.791,00 |
10,35% |
07 |
OBRAMBA IN UKREPI OB IZREDNIH DOGODKIH |
105.683,00 |
1,57% |
08 |
NOTRANJE ZADEVE IN VARNOST |
13.500,00 |
0,20% |
10 |
TRG DELA IN DELOVNI POGOJI |
20.000,00 |
0,30% |
11 |
KMETIJSTVO, GOZDARSTVO IN RIBIŠTVO |
70.000,00 |
1,04% |
12 |
PRIDOBIVANJE IN DISTRIBUCIJA ENERGETSKIH SUROVIN |
9.600,00 |
0,14% |
13 |
PROMER, PROMETNA INFRASTRUKTURE IN KOMUNIKACIJE |
842.868,00 |
12,58% |
14 |
GOZDARSTVO |
119.000,00 |
1,77% |
15 |
VAROVANJE OKOLJA IN NARAVNE DEDIŠČINE |
616.963,87 |
7,30% |
16 |
PROSTORSKO PLANIRANJE IN STANOVANJSKO KOMUNALNA DEJAVNOST |
1.284.690,00 |
19,50% |
17 |
ZDRAVSTVENO VARSTVO |
55.500,00 |
0,83% |
18 |
KULTURA, ŠPORT IN NEVLADNE ORGANIZACIJE |
412.300,00 |
6,22% |
19 |
IZOBRAŽEVANJE |
1.515.623,00 |
22,57% |
20 |
SOCIALNO VARSTVO |
293.730,00 |
4,37% |
22 |
SERVISIRANJE JAVNEGA DOLGA |
387.800,00 |
5,77% |
23 |
INTERVENCIJSKI PROGRAMI IN OBVEZNOSTI |
81.000,00 |
1,21% |
|
SKUPAJ ODHODKI |
6.810.788,87 |
100,00% |
7. člen |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi
programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog
neposrednega uporabnika predstojnik neposrednega uporabnika (župan
oziroma v primeru ožjih delov občin svet ali predsednik sveta, če je
tako določeno v statutu). |
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu septembru in konec leta z
zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto
2015 in njegovi realizaciji. |
8. člen |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu za projekte, ki so vključeni v veljavni
načrt razvojnih programov, odda javno naročilo za celotno vrednost
projekta, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah
v sprejetem proračunu. |
|
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke, investicijske
transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami in prevzemanje obveznosti za dobavo
elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev,
potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
|
|
9. člen |
Predstojnik neposrednega uporabnika (župan oziroma v primeru ožjih delov
občin svet ali predsednik sveta, če je tako določeno v statutu) lahko
spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte,
katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno potrditi
občinski svet. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
|
10.
člen |
Sredstva
proračunske rezerve se uporabljajo za financiranje izdatkov za odpravo
posledic naravnih nesreč in drugih nesreč, ki jih povzročajo naravne
sile in ekološke nesreče. |
Proračunska rezerva se v letu 2015 oblikuje v višini 73.000,00 EUR. |
Na predlog
za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 20.000,00 EUR župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski
svet. |
|
4.
Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja
države |
|
11.
člen |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu
2015 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine in sicer največ do
skupne višine 1.300,00 EUR. |
Obseg
sredstev se v primerih, ko dolg posameznega dolžnika do neposrednega
uporabnika ne presega dveh eurov, v poslovnih knjigah razknjiži. |
|
5.
Obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja |
|
12.
člen |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta
2015 lahko zadolži do višine 0,00 EUR. |
Obseg
poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Zreče, v letu 2015 ne sme
preseči skupne višine glavnic 20.000,00 EUR. |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna in druge pravne osebe,v katerih ima
občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv se lahko v letu 2015
zadolžijo do skupne višine 20.000,00 EUR. |
|
13.
člen |
Za potrebe
upravljanja občinskega dolga se občina v letu 2015 lahko zadolži do
višine 0,00 EUR. |
|
14.
člen |
Vsaka
posamezna krajevna skupnost na območju Občine Zreče lahko samostojno
sklene pravni posel, za katerega so zagotovljena sredstva v proračunu in
katerega skupna vrednost ne presega 10.000,00 EUR, v nasprotnem primeru
je za sklenitev pravnega posla potrebno soglasje župana. Če župan
soglasja na sklenitev pravnega posla ne poda, je le-ta ničen. |
|
6.
Prehodne in končne določbe |
|
15.
člen |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Zreče v letu 2016, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
|
16.
člen |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem slovenskih občin. |
|
Številka:
4100-0001/2014-5 |
Zreče, 17.
12. 2014 |
|
|
Občina Zreče |
|
mag. Boris Podvršnik, župan |
|
|
Priloga:
|
Posebni
del proračuna in načrt razvojnih programov |