Na podlagi 2. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99) in 16. člena
Statuta Mestne občine Maribor (MUV št. 27/95, 13/98, 17/98, 23/98 in
5/2000) je Mestni svet Mestne občine Maribor na 7. seji, dne 16. junija
2003, sprejel |
|
ODLOK |
|
o proračunu Mestne
Občine Maribor za leto 2003 |
|
1. SPLOŠNE DOLOČBE |
|
1. člen |
|
S tem odlokom se za
proračun Mestne občine Maribor za leto 2003 (v nadaljnjem besedilu:
proračun) določa obseg prihodkov in drugih prejemkov in obseg odhodkov
in drugih izdatkov, postopki izvrševanja proračuna ter obseg
zadolževanja in poroštev občine. |
|
2. člen |
|
S proračunom se
zagotavljajo sredstva za financiranje nalog, ki jih v skladu z ustavo,
zakoni, statutom in občinskimi predpisi opravlja Mestna občina Maribor. |
|
2. VIŠINA PRORAČUNA |
|
3. člen |
|
Priloge odloka so
splošni del proračuna, sestavljen po ekonomski klasifikaciji
javnofinančnih prejemkov in izdatkov, posebni del proračuna, prikazan po
področjih proračunske porabe in načrt razvojnih programov. |
|
Splošni del
proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
|
Skupina/Podskupina kontov |
v tisoč SIT
Proračun
leta 2003 |
A. BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
I. SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
18.281.134 |
TEKOČI
PRIHODKI (70+71) |
16.040.749 |
70 DAVČNI
PRIHODKI |
12.724.945 |
700 Davki
na dohodek in dobiček |
7.511.276 |
703 Davki
na premoženje |
3.491.343 |
704 Domači
davki na blago in storitve |
1.722.326 |
71 NEDAVČNI
PRIHODKI |
3.315.803 |
710
Udeležba na dobičku in dohod. od premoženja |
1.732.832 |
711 Takse
in pristojbine |
92.900 |
712 Denarne
kazni |
43.450 |
713
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
26.416 |
714 Drugi
nedavčni prihodki |
1.420.205 |
72
KAPITALSKI PRIHODKI |
1.648.862 |
720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
692.862 |
722 Prih.
od prodaje zemljišč in neopr. dolg. sred. |
956.000 |
73 PREJETE
DONACIJE |
16.700 |
730 Prejete
donacije iz domačih virov |
10.000 |
731 Prejete
donacije iz tujine |
6.700 |
74
TRANSFERNI PRIHODKI |
574.824 |
740
Transferni prihodki iz drugih javnof. institucij |
574.824 |
II. SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) |
19.908.291 |
40 TEKOČI
ODHODKI |
3.323.779 |
400 Plače
in drugi izdatki zaposlenim |
1.061.805 |
401
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
152.609 |
402 Izdatki
za blago in storitve |
1.941.154 |
403 Plačila
domačih obresti |
13.286 |
409 Rezerve |
154.925 |
41 TEKOČI
TRANSFERI |
9.971.507 |
410
Subvencije |
320.320 |
411
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
481.418 |
412
Transferi neprofitnim organiz. in ustanovam |
735.989 |
413 Drugi
tekoči domači transferi |
8.433.530 |
414 Tekoči
transferi v tujino |
250 |
42
INVESTICIJSKI ODHODKI |
1.151.420 |
420 Nakup
in gradnja osnovnih sredstev |
1.151.420 |
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
5.461.585 |
III. PROR.
PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I.-II.) |
5.461.585 |
B. RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
-1.627.157 |
IV. PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITAL. DELEŽEV (750+751) |
|
75 PREJ.
VRAČ. DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAP. DELEŽEV |
74.162 |
750 Prejeta
vračila danih posojil |
74.162 |
751 Prodaja
kapitalskih deležev |
1.000 |
V. DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441) |
73.162 |
44 DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
440 Dana
posojila |
|
441
Povečanje kapitalskih deležev in naložb |
|
VI. PREJETA
MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALS. DELEŽEV (IV.-V.) |
74.162 |
C. RAČUN
FINANCIRANJA |
|
VII.
ZADOLŽEVANJE (500) |
884.000 |
50
ZADOLŽEVANJE |
884.000 |
500 Domače
zadolževanje |
884.000 |
VIII.
ODPLAČILA DOLGA (550) |
6.000 |
55
ODPLAČILA DOLGA |
6.000 |
550
Odplačila domačega dolga |
6.000 |
IX. NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
878.000 |
X.
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-674.995 |
XI. NETO
FINANCIRANJE (VI.+IX.-X.= -III.) |
1.627.157 |
XII. STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU PRETEKLEGA LETA |
674.995 |
XIII.
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU TEKOČEGA LETA (X.+XII.) |
0 |
|
|
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
4. člen |
|
Namenski prejemki
proračuna so donacije, prihodki od lastne dejavnosti neposrednega
uporabnika, prihodki od prodaje in zamenjave občinskega stvarnega
premoženja, prejemki od prodaje kapitalskih naložb, odškodnine iz
naslova zavarovanj, namenska sredstva za odpadne vode in odpadke,
turistična taksa, prejeta sredstva iz državnega proračuna za
investicije, požarna taksa, taksa za obremenjevanje voda, taksa za
obremenjevanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, priključnine, prihodki
koncesijskih dajatev od prirejanja posebnih iger na srečo ter prihodki
ožjih delov lokalnih skupnosti. |
|
Če se v tekočem
letu v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski izdatek,
ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se za višino
dejanskih prejemkov povečata obseg izdatkov finančnega načrta in
proračun. |
|
Če se v tekočem
letu v proračun vplača namenski prejemek v nižjem obsegu kot je izkazan
v proračunu, lahko uporabnik prevzema in plačuje obveznosti samo do
višine dejanskih prejemkov oziroma razpoložljivih sredstev. |
|
5. člen |
|
Pravice porabe
neposrednega uporabnika za posamezno tromesečje se usklajujejo z oceno
prihodkov, kar se uredi v navodilu o izvrševanju proračuna. |
|
Proračun se
izvršuje na podlagi obsega sredstev, določenega za plačevanje obveznosti
- kvote. Kvote določi župan, upoštevajoč pravice porabe neposrednega
uporabnika, prevzete obveznosti ter likvidnostne možnosti proračuna. To
se določi v navodilu o izvrševanju proračuna. |
|
Neposredni
uporabnik lahko prevzema obveznosti do višine 70 % glede na sprejet
finančni načrt za investicije in investicijsko vzdrževanje, ki se ne
financirajo z namenskimi prejemki in zadolževanjem, do izpolnitve
pogodbenih plačilnih pogojev in sprostitve depozita od prodaje stavbnih
zemljišč C-4 v višini 762.000.000 SIT. |
|
Na osnovi
utemeljenih razlogov pooblaščeni odredbodajalci izjemoma odločajo o
odstopanjih porabe na analitičnih proračunskih postavkah v okviru
proračunske postavke glede na sprejet finančni načrt, če so odstopanja
posledica doseženih višjih ali nižjih cen v postopkih oddaje javnih
naročil ali drugih pisno utemeljenih primerih. |
|
Zaradi prilagajanja
proračuna novim okoliščinam, ki jih pri načrtovanju proračuna ni bilo
mogoče predvideti, župan na osnovi utemeljenega predloga pooblaščenih
odredbodajalcev, izjemoma odloča o prerazporeditvah pravic porabe med
proračunskimi postavkami znotraj posameznega področja proračunske porabe
((štirimestne šifre funkcionalne klasifikacije) v okviru razdelka 01
mestna uprava in organi občine (0101 in 0102) ter 02 dejavnosti (0402-
2003)). Skupno povečanje ali zmanjšanje posamezne proračunske postavke
znotraj področja proračunske porabe ne sme presegati: 15 % planiranih
sredstev na proračunski postavki v sprejetem finančnem načrtu področja
mestna uprava (0101) oz. 10 % planiranih sredstev na proračunski
postavki v sprejetem finančnem načrtu za ostala področja (0102, 0402 -
2003). Župan lahko odloča o prerazporeditvah pravic porabe med
proračunskimi postavkami znotraj področij družbenih dejavnosti
(0402-0407) in znotraj področij komunalnih dejavnosti (0802- 0810), pri
čemer skupno povečanje ali zmanjšanje planiranih sredstev za posamezno
področje proračunske porabe znotraj družbenih dejavnosti in posamezno
področje proračunske porabe znotraj komunalnih dejavnosti, ne sme
presegati 3 % planiranih sredstev v sprejetem finančnem načrtu področij.
Župan o opravljenih prerazporeditvah obvešča enkrat mesečno Nadzorni
odbor Mestne občine Maribor in Odbor za finance Mestnega sveta Mestne
občine Maribor. |
|
Župan s poročilom o
izvrševanju proračuna za prvo polletje v mesecu septembru in z
zaključnim računom mestnemu svetu poroča o veljavnem proračunu in
njegovi realizaciji. |
|
6. člen |
|
Župan s sklepom
začasno, največ za 45 dni, zadrži izvrševanje izdatkov proračuna, če se
med proračunskim letom zaradi nastanka novih obveznosti za proračun ali
spremenjenih gospodarskih gibanj povečajo izdatki ali zmanjšajo prejemki
proračuna. Župan o sprejeti odločitvi takoj obvesti mestni svet. |
|
7. člen |
|
Med odhodki
proračuna je predvidena splošna proračunska rezervacija kot
nerazporejeni del proračunskih prejemkov za nepredvidene namene, za
katere v proračunu niso zagotovljena sredstva ali za namene, za katere
niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu. |
|
O uporabi sredstev
splošne proračunske rezervacije odloča župan. O tem s poročilom o
izvrševanju proračuna za prvo polletje v mesecu septembru in z
zaključnim računom poroča mestnemu svetu. |
|
8. člen |
|
Proračunska rezerva
se oblikuje v višini 90.000.000 SIT. |
|
Sredstva
proračunske rezerve se uporabljajo za financiranje izdatkov za odpravo
posledic naravnih in drugih nesreč, ki jih povzročajo naravne sile in
ekološke nesreče. |
|
O uporabi sredstev
proračunske rezerve v posameznem primeru do višine 6.000.000 SIT odloča
župan na predlog direktorja Mestne uprave Mestne občine Maribor. V
primerih uporabe sredstev proračunske rezerve, ki presega navedeni
znesek, odloča mestni svet na predlog župana. O tem s poročilom o
izvrševanju proračuna za prvo polletje v mesecu septembru in z
zaključnim računom poroča mestnemu svetu. |
|
9. člen |
|
Pravni posli, ki
jih sklene mestna četrt ali krajevna skupnost nad vrednostjo 500.000
SIT, veljajo le ob soglasju župana. |
|
10. člen |
|
Neposredni in
posredni uporabniki proračuna so dolžni pri porabi proračunskih sredstev
za nabavo blaga, oddajo gradenj in naročanje storitev, upoštevati
določila zakona o javnih naročilih in uredbe o enotni metodologiji za
izdelavo programov za javna naročila investicijskega značaja. Neposredni
uporabniki so pri porabi proračunskih sredstev dolžni upoštevati tudi
navodilo za oddajo javnih naročil male vrednosti, ki ga izda župan. |
|
Za izvrševanje
proračuna je odgovoren župan. |
|
Odredbodajalec
proračuna je župan oziroma od njega pooblaščene osebe. |
|
11. člen |
|
Neposredni
uporabniki lahko prevzemajo obveznosti s pogodbami, ki zahtevajo plačilo
v prihodnjih letih, če so za ta namen že planirana sredstva v proračunu. |
|
Prevzete obveznosti
neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
blago ter storitve ter za tekoče transfere ne smejo presegati 20 %
pravice porabe analitične proračunske postavke v sprejetem finančnem
načrtu. |
|
Prevzete obveznosti
neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
investicijske odhodke in investicijske transfere ne smejo presegati 25 %
pravice porabe posamezne proračunske postavke v sprejetem finančnem
načrtu, s tem da se lahko za posamezno investicijo s pogodbo sprejme
obveznost, ki zapade v plačilo v prihodnjem letu, največ do 70 % zneska,
ki je za prihodnje leto predviden v načrtu razvojnega programa Mestne
občine Maribor. |
|
Ne glede na določbo
prejšnjega odstavka skupaj prevzete obveznosti, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere in obveznosti za investicijo v Unionsko dvorano v višini
325.000.000 SIT in za investicijo v Pokrajinski muzej v višini
588.909.000 SIT ne smejo presegati 25 % obsega pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu. |
|
Obveznosti, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih, se morajo vključiti v proračun
leta, na katerega se nanašajo. |
|
12. člen |
|
O pridobitvi in
odtujitvi premičnega premoženja ter za pridobitev nepremičnega
premoženja Mestne občine Maribor, kar ni opredeljeno s proračunom,
odloča župan do višine 1.000.000 SIT. To se določi v navodilu o
izvrševanju proračuna. |
|
Župan lahko največ
do višine 20.000 SIT odpiše, oziroma delno odpiše, plačilo dolga, če bi
bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatve. To se
določi v navodilu o izvrševanju proračuna. |
|
O konverziji
zapadlih terjatev v kapitalsko naložbo v postopkih prisilne poravnave
odloča mestni svet. |
|
Zaradi
zagotavljanja likvidnosti proračuna se kratkoročno uporabljajo prosta
denarna sredstva namenskih prejemkov. |
|
Stanje denarnih
sredstev na računu proračuna na koncu preteklega leta je sestavni del
proračuna za tekoče leto. |
|
4. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE |
|
13. člen |
|
Prejemki računa
finančnih terjatev in naložb se uporabijo za odplačilo dolgov v računu
financiranja in za nakup novega stvarnega premoženja občine. |
|
Za kritje presežkov
odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov se občina lahko
zadolži do višine 884.000.000 SIT. |
|
Javna podjetja,
katerih ustanoviteljica je Mestna občina Maribor se v letu 2003 lahko
zadolžijo do višine 820.000.000 SIT za financiranje obveznosti oskrbe z
vodo ter za odvajanje in čiščenje odplak. |
|
O dodatnem
zadolževanju in dajanju poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih
zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina, odloča
Mestni svet. |
|
5. PREHODNE IN
KONČNE DOLOČBE |
|
14. člen |
|
Župan Mestne občine
Maribor izda navodilo o izvrševanju proračuna v 20 dneh po uveljavitvi
tega odloka. V navodilu o izvrševanju proračuna se določijo postopki
prevzemanja obveznosti, postopki za izplačila iz proračuna in
prerazporejanje pravic porabe, postopki pri izdajanju soglasij k
pogodbam, upravljanje s prejemki proračuna in postopki zadolževanja
proračuna. |
|
15. člen |
|
Prejemki in izdatki
proračuna v obdobju začasnega financiranja so sestavni del proračuna. |
|
16. člen |
|
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku. |
|
Številka:
40302-3/2002 0300 01 |
Datum: 16. junij
2003 |
|
Župan Mestne Občine Maribor |
Boris Sovič, univ. dipl. inž. el., s. r.
|