Na podlagi
29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 -
uradno prečiščeno besedilo, 27/08 - Odl. US, 76/08, 79/09,
51/10, 84/10 - Odl. US in 40/12 - ZUJF), 29. člena
Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 - uradno
prečiščeno besedilo in 110/11 - ZDIU12) in 16. člena
Statuta Občine Sveta Trojica v Slovenskih goricah (MUV, št.
22/10) je Občinski svet Občine Sveta Trojica v Slovenskih
goricah na ____________ seji, dne _____________ , sprejel |
ODLOK |
o proračunu Občine Sveta
Trojica v Slovenskih goricah za leto 2014 |
SPLOŠNE
DOLOČBE |
1. člen |
S tem
odlokom se za Občino Sveta Trojica v Slovenskih goricah za leto
2014 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg
zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni
občine (v nadaljnjem besedilu proračun). |
VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in višina
splošnega dela proračuna) |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni
del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih
zneskih: |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele:
področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme,
predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te
pa na konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
|
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk-kontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavlja na
spletni strani Občine Sveta Trojica v Slovenskih goricah. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
KONTO |
|
OPIS |
Plan 2014 |
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
I. |
S
K U P A J P R I H O D K I (70+71+72+73+74+78) |
2.471.717,18 |
|
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
1.785.259,16 |
70 |
|
DAVČNI PRIHODKI (700+703+704+706) |
1.465.496,48 |
700 |
|
DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK |
1.319.011 |
703 |
|
DAVKI NA PREMOŽENJE |
84.600 |
704 |
|
DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE |
61.785,48 |
706 |
|
DRUGI DAVKI |
100,00 |
71 |
|
NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714) |
319.762,68 |
710 |
|
UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA
|
47.271,00 |
711 |
|
TAKSE IN PRISTOJBINE |
3.900,00 |
712 |
|
GLOBE IN DENARNE KAZNI |
600,00 |
713 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV |
126.500,00 |
714 |
|
DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI |
141.491,68 |
72 |
|
KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722) |
99.039,31 |
720 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV |
0 |
721 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE ZALOG |
|
722 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN NEMATERIALNEGA
PREMOŽENJA |
99.039,31 |
73 |
|
PREJETE DONACIJE (730+731) |
0 |
730 |
|
PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV |
|
731 |
|
PREJETE DONACIJE IZ TUJINE |
|
74 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI |
587.418,71 |
740 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ |
178.969,04 |
741 |
|
PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA IZ SREDSTEV
PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE |
408.449,67 |
78 |
|
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE (787) |
0 |
787 |
|
PREJETA SREDSTVA OD DRUGIH EVROPSKIH INSTITUCIJ |
|
|
II. |
S
K U P A J O D H O D K I (40+41+42+43+45) |
2.361.867,26 |
40 |
|
TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+409) |
637.379,51 |
400 |
|
PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM |
154.249,84 |
401 |
|
PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST |
27.823,10 |
402 |
|
IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE |
398.756,57 |
403 |
|
PLAČILA DOMAČIH OBRESTI |
29.500 |
409 |
|
SREDSTVA, IZLOČENA V REZERVE |
27.050 |
41 |
|
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413) |
638.676,21 |
410 |
|
SUBVENCIJE |
6.000 |
411 |
|
TRANSFERI POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM |
369.646,51 |
412 |
|
TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZAC. IN USTANOVAM |
61.858,80 |
413 |
|
DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI |
201.170,90 |
42 |
|
INVESTICIJSKI ODHODKI (420) |
1.020.883,52 |
420 |
|
NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV |
1.020.883,52 |
43 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI (430) |
64.928,02 |
430 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFER |
500 |
431 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZ.OSEBAM |
56.350 |
432 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM |
8.078,02 |
|
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ)
(I. - II.)
(SKUPAJ PRIHODKI MINUS SKUPAJ ODHODKI) |
109.849,92 |
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
75 |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH
DELEŽEV (750+751) |
0 |
750 |
|
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
|
751 |
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
752 |
|
KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE |
|
44 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
(440+441) |
0 |
440 |
|
DANA POSOJILA |
|
441 |
|
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH
DELEŽEV (IV. - V.) |
0 |
|
VII. |
SKUPNI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) PRIHODKI
MINUS ODHODKI TER
SALDO PREJETIH IN DANIH
POSOJIL (I. + IV.) - (II. +
V.) |
109.850 |
C. R A Č U N F I N A N C I R A N J A |
|
50 |
VIII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
0 |
500 |
|
DOMAČE ZADOLŽEVANJE |
0 |
55 |
IX. |
ODPLAČILA DOLGA (550) |
109.849,92 |
550 |
|
ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA |
109.849,92 |
|
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VIII.-IX.) |
-109.849,92 |
|
XI. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(III.+VI.+X)
= (I.+IV.+VIII.) - (II.+V.+IX.) |
0 |
|
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU
PRETEKLEGA LETA |
|
|
|
-
OD TEGA PRESEŽEK FINANČNE IZRAVNAVE IZ PRETEKLEGA LETA |
|
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke-konta. |
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki
proračuna) |
V skladu z
43. členom ZJF (Uradni list RS, št. 11/11 - uradno prečiščeno
besedilo in 110/11 - ZDIU12) so namenski prejemki proračuna
donacije, namenski prejemki proračunskega sklada, prihodki od
lastne dejavnosti neposrednih uporabnikov, prihodki od okoljskih
dajatev za onesnaževanja okolja zaradi odpadnih voda, prihodki
od okoljskih dajatev za onesnaževanja okolja zaradi odlaganja
odpadkov, prihodki od prodaje ali zamenjave občinskega stvarnega
premoženja in odškodnine iz naslova zavarovanj. |
Sredstva
okoljskih dajatev se lahko porabijo le za: |
gradnjo
infrastrukture, namenjene izvajanju občinskih obveznih javnih
služb varstva okolja v skladu z državnimi operativnimi programi,
sprejetimi s predpisi varstva okolja, na področju čiščenja
odvajanja odpadnih voda, ravnanja s komunalnimi odpadki in
odlaganja odpadkov in |
zagotavljanje oskrbovalnih standardov, tehničnih, vzdrževalnih,
organizacijskih in drugih ukrepov, predpisanih za izvajanje
obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva okolja. |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov določenih v 43. členu ZJF
tudi naslednji prihodki: |
Prihodki
požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni
list RS, št. 3/07 - uradno prečiščeno besedilo, 9/11 in 83/12)
in se porabijo za namene, določene v navedenem zakonu. |
Prihodki
od občanov, ki se namenijo za namene , za katere se pobirajo. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna
(finančnem načrtu neposrednega uporabnika proračuna) med
proračunskimi uporabniki, med področji proračunske porabe in
med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe, v
višini 10% načrtovanih odhodkov proračuna, odloča na predlog
neposrednega uporabnika predstojnik neposrednega uporabnika –
župan. |
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu avgustu (za 1.
polletje) in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu
svetu o veljavnem proračunu za leto 2014 in njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni obseg
prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu za projekte iz načrta razvojnih
programov prične s postopkom prevzemanja obveznosti za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov.
|
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 80% pravic porabe v
sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu
2015 60% navedenih pravic porabe in |
2. v
ostalih prihodnjih letih 20% navedenih pravic porabe. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za
tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami in prevzemanje
obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov. |
Prevzete
obveznosti iz prvega in drugega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih
programov) |
Predstojnik neposrednega uporabnika poračuna lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov, in sicer brez
omejitev v primeru, da se spreminja vrednost projektov ali
postavk znotraj iste operacije. Za vse ostale projekte, katerih
vrednost se spremeni za več kot 20%, mora spremembo predhodno
potrditi občinski svet. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo
v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Predstojnika neposrednega uporabnika proračuna je pooblaščen za
uvrščanje novih projektov v načrt razvojnih programov, na osnovi
potrditve Občinskega sveta. |
8. člen |
(proračunski sklad) |
Proračunski sklad je račun proračunske rezerve, oblikovane po
ZJF. |
Od
prihodkov proračuna za leto 2014, izkazanih v bilanci prihodkov
in odhodkov, se oblikuje proračunska rezerva za naravne nesreče
v višini 20.000 EUR. Na predlog za finance pristojnega organa
občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za
namene iz drugega odstavka 49. člen ZJF do višine 20.000 EUR
župan in o tem s pisnimi poročili obvešča Občinski svet. |
Rezerva se
uporablja za pokrivanje stroškov ukrepov ter pomoč prizadetim
pri odpravljanju posledic naravnih in drugih nesreč; kot so
suša, potres, požar, poplave in druge naravne oziroma ekološke
nesreče v skladu z zakonom, epidemije, živalske kužne bolezni in
rastlinski škodljivci. |
9. člen |
V
proračunu se del predvidenih proračunskih prejemkov v višini
7.050 EUR vnaprej ne razporedi, ampak zadrži kot splošna
proračunska rezervacija, ki se v proračunu posebej izkazuje. |
Sredstva
splošne proračunske rezervacije se uporabljajo za nepredvidene
namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za
namene, za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena
sredstva v zadostnem obsegu, ker jih pri pripravi proračuna ni
bilo mogoče načrtovati. O uporabi sredstev proračunske
rezervacije odloča župan. Dodeljena sredstva splošne proračunske
rezervacije se razporedijo v finančni načrt neposrednega
uporabnika. |
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA
PREMOŽENJA |
10. člen |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. čl. ZJF, pa lahko
župan dolžniku do višine 500,00 EUR odpiše oziroma delno odpiše
plačilo dolga. |
OBSEG
ZADOLŽEVANJA |
11. člen |
(obseg zadolževanja občine in
izdanih poroštev občine) |
V letu
2014 občina ne načrtuje dodatnih zadolžitev. |
PREDHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
12. člen |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Sveta Trojica v Slovenskih goricah
v letu 2014, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja
ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja. |
13. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem
vestniku, uporabljati pa se začne s 01.01.2014. |
|
Številka:
410-5/2012 |
Datum:
______________ |
|
Župan |
|
Občine Sveta Trojica v Slovenskih
goricah |
|
Darko FRAS, univ.dipl.prav. |