Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni
samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – ZLS-UPB 2, 76/08 ZLS- O,
100/08, 79/09 – ZLS-P, 14/10, 51/10 - ZLS-R in 84/10), 29. člena
Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB-4,
110/11-ZDIU12) in 16. člena Statuta Občine Komen (Uradni list
RS, št. 80/09) je Občinski svet Občine Komen na svoji ……. redni
seji, dne ………… sprejel |
ODLOK |
O PRORAČUNU OBČINE KOMEN ZA LETO 2013 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Komen za leto
2013 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg
zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni
občine (v nadaljnjem besedilu: proračun) |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN
STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani
prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov. |
A. BILANCA PRIHODKOV IN
ODHODKOV |
v EUR |
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
|
|
|
Proračun leta 2013 |
I. |
|
SKUPAJ PRIHODKI
(70+71+72+73+74+78) |
5.252.376 |
|
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
3.565.468 |
|
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
2.552.468 |
|
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
2.287.662 |
|
703 |
Davki na premoženje |
168.806 |
|
704 |
Domači davki na blago in
storitve |
96.000 |
|
706 |
Drugi davki |
0 |
|
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
1.013.000 |
|
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki
od premoženja |
601.780 |
|
711 |
Takse in pristojbine |
3.800 |
|
712 |
Globe in druge denarne kazni |
1.700 |
|
713 |
Prihodki od prodaje blaga in
storitev |
59.360 |
|
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
346.360 |
|
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
490.600 |
|
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih
sredstev |
600 |
|
721 |
Prihodki od prodaje zalog |
0 |
|
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in
neopredmetenih dolgoročnih sredstev |
490.000 |
|
73 |
PREJETE DONACIJE |
4.878 |
|
730 |
Prejete donacije iz domačih
virov |
1.878 |
|
731 |
Prejete donacija iz tujine |
3.000 |
|
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
1.191.430 |
|
740 |
Transferni prihodki iz drugih
javnofinančnih institucij |
297.381 |
|
741 |
Prejeta sredstva iz državnega
proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije |
894.049 |
|
|
|
|
|
|
|
|
II. |
|
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45) |
5.261.027 |
|
40 |
TEKOČI ODHODKI |
1.545.438 |
|
400 |
Plače in drugi izdatki
zaposlenim |
329.630 |
|
401 |
Prispevki delodajalcev za
socialno varnost |
51.901 |
|
402 |
Izdatki za blago in storitve |
1.074.907 |
|
403 |
Plačila domačih obresti |
72.000 |
|
409 |
Rezerve |
17.000 |
|
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
1.494.264 |
|
410 |
Subvencije |
21.407 |
|
411 |
Transferi posameznikom in
gospodinjstvom |
852.455 |
|
412 |
Transferi neprofitnim
organizacijam in ustanovam |
168.528 |
|
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
451.874 |
|
414 |
Tekoči transferi v tujino |
0 |
|
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
2.140.900 |
|
420 |
Nakup in gradnja osnovnih
sredstev |
2.140.900 |
|
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
80.424 |
|
431 |
Investicijski transferi pravnim
in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki |
74.124 |
|
432 |
Investicijski transferi
proračunskim uporabnikom |
6.300 |
|
|
|
|
III. |
|
PRORAČUNSKI PRESEŽEK(I-II)
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
-8.651 |
|
|
|
|
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN
NALOŽB |
IV. |
|
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
0 |
|
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
0 |
|
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
0 |
|
751 |
Prodaja kapitalskih deležev |
0 |
|
752 |
Kupnine iz naslova privatizacije |
0 |
V. |
|
DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) |
0 |
|
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
|
440 |
Dana posojila |
0 |
|
441 |
Povečanje kapitalskih deležev in
naložb |
0 |
|
442 |
Poraba sredstev kupnin iz
naslova privatizacije |
0 |
|
443 |
Povečanje namenskega premoženja
v javnih skladih in drugih osebah javnega prava, ki
imajo premoženje v svoji lasti |
0 |
|
|
|
|
VI. |
|
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
0 |
|
|
|
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
VII. |
|
ZADOLŽEVANJE (500+501) |
0 |
|
50 |
ZADOLŽEVANJE |
0 |
|
500 |
Domače zadolževanje |
0 |
VIII. |
|
ODPLAČILO DOLGA (550+551) |
130.000 |
|
55 |
ODPLAČILA DOLGA |
130.000 |
|
550 |
Odplačilo domačega dolga |
130.000 |
IX. |
|
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV
NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-138.651 |
|
|
|
|
X. |
|
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
-130.000 |
|
|
|
|
XI. |
|
NETO FINANCIRANJE (VI.+X-IX.) |
8.651 |
XII. |
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA
DAN 31.12. PRETEKLEGA LETA |
182.344 |
|
9009 |
Splošni sklad za drugo |
0 |
|
Posebni del proračuna sestavljajo
finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne
programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na
proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte,
določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni
proračunskih postavk-kontov in načrt razvojnih programov sta
prilogi k temu odloku. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo
projekti. |
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni
proračunske postavke-podkonta. |
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so naslednji
prihodki: |
Prihodki požarne takse po 59. členu
Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS št. 3/07-UPB1,
9/11, 83/12); |
Taksa za obremenjevanje vode na osnovi
Uredbe o taksi za obremenjevanje vode (Uradni list RS št.
41/95,44/95, 08/96, 124/00, 49/01, 8/04, 23/04, 123/04, 142/04); |
Taksa za obremenjevanje okolja zaradi
odlaganja odpadkov (Uradni list RS št. 49/02); |
Samoprispevki, ki jih uvedejo vaške
skupnosti; |
Prejeti prispevki fizičnih ali pravnih
oseb za sofinanciranje posameznih investicij ali drugih
projektov, ter sredstva donacij EU in drugih mednarodnih
institucij, ki v občinskem proračunu niso bila predvidena; |
Prihodki od turistične takse; |
Drugi prihodki, ki jih vaške skupnosti
pridobijo za svoje naloge (drugi namenski prihodki vaške
skupnosti). |
Če se po sprejemu proračuna vplača
namenski prejemek, ki zahteva sorazmeren namenski izdatek, ki v
proračunu ni izkazan v zadostni višini, se v višini dejanskih
prejemkov povečata obseg izdatkov proračuna in proračun. |
Namensko prejeta sredstva, ki v tekočem
proračunskem letu niso porabljena, se prenesejo v naslednje leto
za isti namen. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic je
zadnji sprejeti proračun, sprememba ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v
posebnem delu proračuna odloča župan. |
Prerazporeditev sredstev proračuna
oziroma posamezne postavke proračuna je možna na račun
ustreznega zmanjšanja druge postavke proračuna. |
Med izvrševanjem proračuna se lahko
odpre nov konto oziroma poveča obseg sredstev na kontu za
izdatke na postavki, kjer pri planiranju proračuna ni bilo
mogoče predvideti prejemnika proračunskih sredstev ali načina
izvedbe naloge. Nov konto se odpre v okviru že odprte
proračunske postavke. |
Župan s poročilom o izvrševanju
proračuna v mesecu septembru in po koncu leta z zaključnim
računom poroča občinskemu svetu o veljavnemu proračunu za leto
2013 in njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme
proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem
letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je
vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane
pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti
neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih
letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme
presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
v letu 2013 50 % navedenih pravic porabe
in |
v ostalih prihodnjih letih 20 %
navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti
neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih
letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka
tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi
pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica
preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode,
komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in
tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu
neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja vrednost projektov
v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se
spremeni za več kot 20 % mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa
plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz
predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt
razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta. |
Investicijsko dokumentacijo potrjuje
župan. |
8. člen |
(proračunski skladi in splošna proračunska rezervacija) |
Proračunski sklad je proračunska
rezerva. |
Proračunska rezerva se v letu 2013
oblikuje v višini 1.000 EUR. |
Sredstva proračunske rezerve se
uporabljajo za financiranje izdatkov za odpravo posledic
naravnih nesreč (potres, poplava, zemeljski plaz, močan veter,
toča, žled, pozeba, suša, množični pojav nalezljive človeške,
živalske ali rastlinske bolezni) in drugih nesreč, ki jih
povzročajo naravne sile in ekološke nesreče. |
Sredstva splošne proračunske rezervacije
za financiranje posameznih namenov, ki jih ob sprejemanju
proračuna ni bilo mogoče predvideti ali zagotoviti v zadostni
višini, se v letu 2013 oblikuje v višini 16.000 EUR. |
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE
STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE |
9. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega
odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do višine 100 EUR
odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV
OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
10. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad
prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad
prejemki v računu finančnih terjatev in naložb in naložb ter
odplačila dolga v računu financiranja se občina v letu 2013
dodatno ne zadolži. |
11. člen |
(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij) |
Občina sme dati poroštva za izpolnitev
obveznosti javnega podjetja in javnih zavodov, katerih
ustanoviteljica je, največ do višine 5% realiziranih prihodkov
iz bilance prihodkov in odhodkov proračuna leta pred letom, v
katerem daje poroštvo. |
O soglasju ali poroštvu odloča občinski
svet. |
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
12. člen |
(začasno financiranje v letu 2014) |
V obdobju začasnega financiranja Občine
Komen v letu 2014, če bo začasno financiranje potrebno, se
uporablja ta odlok in sklep o začasnem financiranju. |
13. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po
objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. |
|
Številka: |
Datum: |
|
DANIJEL BOŽIČ |
ŽUPAN |