Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi
(Uradni
list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09, 51/10 in
40/12 – ZUJF), 29. člena
Zakona
o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr.
in 101/13) in 15. člena
Statuta Občine Hodoš
(Uradni list RS, št. 84/11) je Občinski svet Občine Hodoš na 5. redni
seji dne 19. 3. 2015 sprejel |
O D L O K
o proračunu Občine Hodoš za leto 2015 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Hodoš za leto 2015 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni podkontov. |
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih
zneskih: |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| Konto
| Opis | Predlog | |
|
| |proračuna: | |
|
| | 2015 | |
+---------------------------------------------------------------+ |
|A. BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|I. |SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) | 595.424| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |TEKOČI
PRIHODKI (70+71) | 325.722| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI (700+703+704+706) | 258.518| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |700
DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK | 241.418| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |703
DAVKI NA PREMOŽENJE | 11.700| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |704
DOMAČI DAVKI NA BLAGO | 5.400| |
| |IN
STORITVE | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |706
DRUGI DAVKI | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|71
|NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714) | 67.204| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |710
UDELEŽBA NA DOBIČKU | 1.205| |
| |IN
DOHODKI OD PREMOŽENJA | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |711
TAKSE IN PRISTOJBINE | 300| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |712
GLOBE IN DRUGE DENARNE KAZNI | 1.400| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |713
PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV | 3.500| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |714
DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI | 60.799| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722) | 30.000| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |720
PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |721
PRIHODKI OD PRODAJE ZALOG | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |722
PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN | 30.000| |
|
|NEOPREDMETENIH SREDSTEV | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE (730+731) | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |730
PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |731
PREJETE DONACIJE IZ TUJINE | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI (740+741) | 239.702| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |740
TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH | 239.702| |
|
|JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |741
PREJETA SREDSTVA | 0| |
| |IZ
DRŽAVNEGA PRORAČUNA | | |
| |IZ
SREDSTEV PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|78 |PREJETA
SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE | 0| |
|
|(786+787) | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |786
OSTALA PREJETA SREDSTVA | 0| |
| |IZ
PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |787
PREJETA SREDSTVA OD DRUGIH EVROPSKIH | 0| |
|
|INSTITUCIJ | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|II. |SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) | 582.167| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI (400+401+402+403+409) | 288.456| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |400
PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM | 79.548| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |401
PRISPEVKI DELODAJALCEV | 13.090| |
| |ZA
SOCIALNO VARNOST | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |402
IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE | 182.160| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |403
PLAČILA DOMAČIH OBRESTI | 1.750| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |409
REZERVE | 11.908| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI (410+411+412+413) | 167.749| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |410
SUBVENCIJE | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |411
TRANSFERI POSAMEZNIKOM | 134.224| |
| |IN
GOSPODINJSTVOM | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |412
TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM IN | 26.275| |
|
|USTANOVAM | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |413
DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI | 7.250| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |414
TEKOČI TRANSFERI V TUJINO | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI (420) | 125.761| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |420
NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV | 125.761| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432) | 200| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |431
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN | 0| |
| |FIZ.
OSEBAM | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |432
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM | 200| |
|
|UPORABNIKOM | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|III.
|PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I.– | 13.257| |
|
|II.) | | |
+---------------------------------------------------------------+ |
|B. RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|75 IV. |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL | 0| |
| |IN
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV | | |
|
|(750+751+752) | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |750
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |751
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |752
KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|44 V. |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 0| |
| |DELEŽEV
(440+441) | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |440
DANA POSOJILA | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |441
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN | 0| |
|
|FINANČNIH NALOŽB | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|VI. |PREJETA
MINUS DANA POSOJILA | 0| |
| |IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.–V.) | | |
+---------------------------------------------------------------+ |
|C. RAČUN
FINANCIRANJA | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|50
VII.|ZADOLŽEVANJE (500) | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |500
DOMAČE ZADOLŽEVANJE | 0| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|55
|ODPLAČILA DOLGA (550) | 14.175| |
|VIII.
| | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |550
ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA | 14.175| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|IX.
|POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH | –918| |
|
|(III.+VI.+X.) = (I.+IV.+VII.)– | | |
|
|(II.+V.+VIII.) | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|X. |NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.–VIII.) | –14.175| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
|XI. |NETO
FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) | –13.257| |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH | 918| |
| |OB
KONCU PRETEKLEGA LETA | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
| |- OD
TEGA PRESEŽEK FINANČNE IZRAVNAVE IZ | | |
|
|PRETEKLEGA LETA | | |
+-------+-------------------------------------------+-----------+ |
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in
podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na oglasni
deski Občine Hodoš. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. Za
izvrševanje proračuna je odgovoren župan občine. Odredbodajalec
proračuna je župan oziroma od njega pooblaščena oseba. Župan je
pooblaščen tudi: |
– da odloča o vlogah za sponzoriranje in donacije različnih prireditev
do višine 1.000,00 EUR po vlogi znotraj možnosti, ki dovoljuje
proračunski namen oziroma tekoča proračunska rezervacija. |
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku
prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
– prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom
(Uradni list.RS, št. 71/93 in 87/01), ki se uporabljajo za
namene,določene v zakonu o varstvu pred požarom, |
– okoljska dajatev za obremenjevanje vode, ki se uporabi za namene po
uredbi o okoljski dajatvi za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja
odpadnih voda v skladu z odločbo ministrstva za okolje in prostor,
|
– okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganje odpadkov, ki
se uporabi za namene po uredbi o okoljski dajatvi za onesnaževanje
okolja zaradi odlaganja odpadkov v skladu z odločbo ministrstva za
okolje in prostor, |
– namenska sredstva iz državnega proračuna za investicije in tekoče
programe, |
– drugi prihodki, ki jih določi občina. |
Na predlog župana lahko občinski svet določi udeležbo oziroma
sofinanciranje občanov pri posameznih delih širšega pomena. |
Pravice porabe na proračunski postavki na primer: Sredstva za
usklajevanje plačnih nesorazmerij, ki niso porabljene v tekočem letu, se
prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan. Odredbodajalec proračuna je
župan in se pooblašča, da odloča o: |
– uporabi sredstev za dotacije v zvezi z raznimi večjimi kulturnimi in
športnimi prireditvami, ter za razvoj športa, |
– uporabi sredstev za funkcionalne izdatke, materialne izdatke občinske
uprave in organov ter sredstev za društva in organizacije, |
– uporabi sredstev za zaščito in reševanje, |
– uporabi sredstev razporejenih za investicije in druge odhodke
investicijskega značaja, ter amortizacijo, |
– o izbiri izvajalca na podlagi javnih razpisov za izbiro izvajalca
oziroma zbiranje ponudb blaga, gradbena dela in storitve, ki se izvajajo
na podlagi zagotovljenih sredstev po posameznih postavkah sprejetih v
občinskem proračunu. |
Župan je dolžan izvajati proračun v vseh postavkah skladno s sprejetim
proračunom. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi
programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog
neposrednega uporabnika predstojnik neposrednega uporabnika župan. Če se
po sprejemu proračuna občine za tekoče leto sprejme odlok ali sklep
občinskega sveta, na podlagi katerega nastopijo nove obveznosti za
proračun, vključi župan te obveznosti v proračun in določi obseg
izdatkov za tak namen v okviru večjih pričakovanih prihodkov ali
zadolžitev oziroma z istočasnim zmanjšanjem drugih postavk proračuna.
Župan lahko prerazporedi sredstva znotraj proračuna do višine 50.000,00
eurov. |
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta
z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za
leto 2015 in njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračuna
prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2016 70 % navedenih pravic porabe in |
2. v ostalih prihodnjih letih 30 % navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče
transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh
pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca
na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Predstojnik neposrednega uporabnika župan lahko spreminja vrednost
projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se
spremeni za več kot 20 % mora predhodno potrditi občinski svet.
|
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve občinskega sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
V proračunu se zagotovijo sredstva za proračunsko rezervacijo v višini
do 1,5 % prejemkov proračuna. |
Sredstva se uporabljajo za financiranje: |
– nepredvidenih nalog za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva v
zadostnem obsegu. Porabljena sredstva za proračunsko rezervacijo se
razporedijo pri uporabnikih na postavko na katero se nanašajo, če takšne
postavke ni se odpre nova postavka. O uporabi sredstev proračunske
rezervacije odloča župan in o tem seznanja občinski svet. |
Od vseh prihodkov proračuna za leto 2015 izkazanih v bilanci prihodkov
in odhodkov se izloči 0,5 % proračunske rezerve Občine Hodoš.
|
Proračunska rezerva se v letu 2015 oblikuje v višini 11.908,48 EUR.
|
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o
uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49.
člena ZJF župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
OBČINE |
9. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan
dolžniku odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga, če bi bili stroški
izterjave v nesorazmerju z višino terjatve. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
10. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in
odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in
naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun
leta 2015 lahko zadolži v skladu z Zakonom o financiranju občin, zakonom
o javnih financah in uredbo o zadolževanju občin. |
11. člen |
(obseg zadolževanja javnih zavodov, javnih podjetjih ter obseg
zadolževanja in izdanih poroštev pravnih oseb, v katerih ima občina
odločujoč vpliv na upravljanje) |
Pravne osebe javnega sektorja na ravni občine javni zavodi in javna
podjetja, katerih ustanoviteljica je občina se lahko v letu 2015
zadolžijo le s soglasjem ustanovitelja. O soglasju odloča občinski svet. |
12. člen |
(obseg zadolževanja občine za upravljanje z dolgom občinskega proračuna) |
Za potrebe upravljanja občinskega dolga se občina lahko zadolži do
višine predpisane z zakonom. |
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
13. člen |
(začasno financiranje v letu 2016) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Hodoš v letu 2016, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
14. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po sprejemu na OS in se objavi v
Uradnem listu Republike Slovenije. |
|
Št. 4100-0002/2015-1 |
Hodoš, dne 20. marca 2015 |
|
Župan
Občine Hodoš
Ludvik Orban l.r. |
|