+--------------------------------------------------+------------+ |
|A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV | v evrih| |
+--------------------------------------------------+------------+ |
|Skupina/Podskupina kontov/Konto | Proračun| |
| | leta 2015| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|I. |SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) | 6.106.225| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |TEKOČI PRIHODKI (70+71) | 2.778.660| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|70 |DAVČNI PRIHODKI | 2.287.710| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |700 Davki na dohodek in dobiček | 2.053.360| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |703 Davki na premoženje | 180.850| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |704 Domači davki na blago in storitve | 53.500| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |706 Drugi davki | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|71 |NEDAVČNI PRIHODKI | 490.950| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |710 Udeležba na dobičku in dohodki | 214.750| |
| |od premoženja | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |711 Takse in pristojbine | 2.200| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |712 Denarne kazni | 25.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |713 Prihodki od prodaje blaga in storitev | 3.700| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |714 Drugi nedavčni prihodki | 245.300| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|72 |KAPITALSKI PRIHODKI | 205.941| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev | 33.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |721 Prihodki od prodaje zalog | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |722 Prihodki od prodaje zemljišč | 172.941| |
| |in neopredmetenih dolgoročnih sredstev | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|73 |PREJETE DONACIJE | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |730 Prejete donacije iz domačih virov | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |731 Prejete donacije iz tujine | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|74 |TRANSFERNI PRIHODKI | 3.121.624| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |740 Transferni prihodki iz drugih | 556.222| |
| |javnofinančnih institucij | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna| 2.565.402| |
| |iz sredstev proračuna Evropske unije | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|78 |PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |787 Prejeta sredstva od drugih evropskih | 0| |
| |institucij | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|II. |SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45) | 7.081.400| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|40 |TEKOČI ODHODKI | 857.489| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |400 Plače in drugi izdatki zaposlenim | 160.235| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |401 Prispevki delodajalcev za socialno | 26.923| |
| |varnost | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |402 Izdatki za blago in storitve | 585.807| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |403 Plačila domačih obresti | 66.524| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |409 Rezerve | 18.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|41 |TEKOČI TRANSFERI | 1.483.295| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |410 Subvencije | 34.700| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |411 Transferi posameznikom in | 988.648| |
| |gospodinjstvom | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |412 Transferi neprofitnim organizacijam in | 126.133| |
| |ustanovam | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |413 Drugi tekoči domači transferi | 333.814| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |414 Tekoči transferi v tujino | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|42 |INVESTICIJSKI ODHODKI | 4.653.353| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev | 4.653.353| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|43 |INVESTICIJSKI TRANSFERI | 87.263| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |431 Investicijski transferi pravnim | 34.263| |
| |in fizičnim osebam, ki niso proračunski | | |
| |uporabniki | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |432 Investicijski transferi proračunskim | 53.000| |
| |uporabnikom | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|III. |PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I.- | –975.175| |
| |II.) | | |
+---------------------------------------------------------------+ |
|B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|IV. |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL | 0| |
| |IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV | | |
| |(750+751+752) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|75 |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |750 Prejeta vračila danih posojil | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |751 Prodaja kapitalskih deležev | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |752 Kupnine iz naslova privatizacije | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|V. |DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 0| |
| |DELEŽEV (440+441+442+443) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|44 |DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 0| |
| |DELEŽEV | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |440 Dana posojila | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |441 Povečanje kapitalskih deležev | 0| |
| |in naložb | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |442 Poraba sredstev kupnin iz naslova | 0| |
| |privatizacije | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |443 Povečanje namenskega premoženja v | 0| |
| |javnih skladih in drugih osebah javnega | | |
| |prava, ki imajo premoženje v svoji lasti | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|VI. |PREJETA MINUS DANA POSOJILA | –142| |
| |IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) | | |
+---------------------------------------------------------------+ |
|C. RAČUN FINANCIRANJA | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|VII. |ZADOLŽEVANJE (500+501) | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|50 |ZADOLŽEVANJE | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |500 Domače zadolževanje | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|VIII. |ODPLAČILA DOLGA (550) | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|55 |ODPLAČILA DOLGA | 33.333| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |550 Odplačila domačega dolga | 33.333| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|IX. |POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH | -1.008.508| |
| |(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|X. |NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) | -33.333| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|XI. |NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) | 975.175| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH | | |
| |DNE 31. 12. PRETEKLEGA LETA | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |9009 Splošni sklad za drugo | 1.014.963| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte,
določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se skupaj s splošnim
delom proračuna objavita na spletni strani Občine Borovnica. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta. |
|
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem
stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
– prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom
(Uradni list RS, št. 3/07 – UPB1, 9/11 in 83/12), ki se uporabljajo za
nakup opreme za zagotavljanje požarne varnosti; |
– pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, ki se uporabljajo za
vzdrževanje gozdnih cest; |
– prihodki republiške takse za obremenjevanje voda, ki se uporabljajo za
financiranje investicij v odvajanje in čiščenje meteornih in fekalnih
voda; |
– okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov; |
– namensko zbrani prispevki občanov za izvajanje tekočih in
investicijskih nalog. |
|
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem
načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v okviru
posameznega področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega
uporabnika župan. |
Župan
s poročilom o izvrševanju proračuna v obdobju januar–junij 2015 in konec
leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu
za leto 2015 in o njegovi realizaciji. |
|
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere, ne sme presegati 90% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v
letu 2016 80% navedenih pravic porabe in |
2. v
ostalih prihodnjih letih 10% navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče
transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh
pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca
na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
|
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Neposredni uporabnik vodi evidenco projektov iz veljavnega načrta
razvojnih programov. |
Spremembe veljavnega načrta razvojnih programov so uvrstitev projektov v
načrt razvojnih programov in druge spremembe projektov. |
Neposredni uporabnik mora v 30 dneh po uveljavitvi proračuna uskladiti
načrt razvojnih programov z veljavnim proračunom. Neusklajenost med
veljavnim proračunom in veljavnim načrtom razvojnih programov je
dopustna v delih, kjer se projekti financirajo z namenskimi prejemki. |
Župan
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov ne sme spreminjati.
Izjema so le tisti projekti, ki so ocenjeni do 5.000 EUR. Projekte, ki
so ocenjeni do 5.000 EUR in katerih vrednost se spremeni za več kot 10%
mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
|
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad je: |
1. proračunska rezerva, oblikovana po ZJF. |
Proračunska rezerva se v letu 2015 oblikuje v višini 5.000 EUR. |
Na
predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi
sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF
do višine 5.000 EUR
župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
OBČINE |
|
9. člen |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu
2015 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 300 EUR. |
Obseg
sredstev se v primerih, ko dolg do posameznega dolžnika neposrednega
uporabnika ne presega stroška 2 EUR, v poslovnih knjigah razknjiži in se
v kvoto iz prvega odstavka tega člena ne všteva. |
V
skladu z določbami Zakona o javnih financah je potrebno v letni program
prodaje stvarnega premoženja občine za proračunsko obdobje 2015
vključiti vse nepremičnine. |
Za
brezplačno pridobitev premoženja je potrebno prehodno soglasje
občinskega sveta, če bi takšna pridobitev povzročala stroške in
obveznosti. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
10. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Če se
zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne
more uravnovesiti, se lahko občina likvidnostno zadolži do višine 5%
vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna. |
Obseg
poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Borovnica, v letu 2015 ne
sme preseči skupne višine glavnic 75.000 EUR. |
|
11. člen |
(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij) |
Javni
zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je Občina Borovnica,
se lahko v letu 2015 zadolžijo do skupne višine 75.000 EUR pod pogojem,
da pridobijo soglasje ustanovitelja. |
|
12. člen |
(obseg zadolževanja občine za upravljanje z dolgom občinskega proračuna) |
Za
potrebe upravljanja občinskega dolga se občina lahko v letu 2015 zadolži
do višine 1.900.000 EUR. |
|
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
13. člen |
(začasno financiranje) |
V
obdobju začasnega financiranja Občine Borovnica v letu 2016, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep župana o
določitvi začasnega financiranja. |
|
14. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta
odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
Št.
4100-0003/2014-64 |
Borovnica, dne 18. maja
2015 |
|
Župan |
Občine Borovnica |
Bojan Čebela
l.r. |
|