Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07 - uradno prečiščeno besedilo, 27/08 - odl.
US, 76/08, 79/09, 51/10, 84/10 - odl. US, 40/12 – ZUJF, 14/15 – ZUUJFO
in 76/16 – odl. US), 29. člena Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 - uradno prečiščeno besedilo, 110/11 -
ZDIU12, 46/13 - ZIPRS1314-A, 101/13, 101/13 - ZIPRS1415, 38/14 -
ZIPRS1415-A, 14/15 - ZIPRS1415-D, 55/15 – ZfisP, 96/15-ZIPRS1617 in
80/16-ZIPRS1718) in 12. člena Statuta Mestne občine Ptuj
(Uradni vestnik Mestne občine Ptuj, št. 9/07) je Mestni svet Mestne
občine Ptuj na 35. seji, dne 18. 12. 2017, na predlog župana sprejel |
ODLOK O
PRORAČUNU
MESTNE OBČINE
PTUJ ZA LETO 2018 |
|
|
1.
SPLOŠNE DOLOČBE |
1.
člen |
|
S tem odlokom se za
Mestno občino Ptuj za leto 2018 določajo proračun, postopki izvrševanja
proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja
na ravni občine. |
|
2. člen |
|
(1) S proračunom se
zagotavljajo sredstva za financiranje nalog, ki jih v skladu z ustavo in
zakonom opravlja Mestna občina Ptuj. |
(2) Za izvrševanje
proračuna je župan odgovoren mestnemu svetu. Odredbodajalec za sredstva
občinskega proračuna je župan, oziroma od njega pooblaščena oseba. |
|
|
2.
VIŠINA SPLOŠNEGA
DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
3. člen |
|
(1) Proračun Mestne
občine Ptuj za leto 2018 se določa v višini 32.397.717,36 EUR. |
(2) V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji. |
(3) Splošni del
proračuna na ravni podskupin trimestnih kontov se določa v naslednjih
zneskih: |
|
A) BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV
- v evrih |
Skupina/Podskupina kontov Proračun leta 2018 |
I. SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
31.030.043,91 |
|
TEKOČI
PRIHODKI |
20.485.669,99 |
|
70 DAVČNI
PRIHODKI |
15.256.931,00 |
|
|
700 Davki na
dohodek in dobiček |
11.697.283,00 |
|
|
703 Davki na
premoženje |
3.178.915,00 |
|
|
704 Domači
davki na blago in storitve |
378.233,00 |
|
|
706 Drugi
davki
|
2.500,00 |
|
71 NEDAVČNI
PRIHODKI |
5.228.738,99 |
|
|
710 Udeležba
na dobičku in dohodki od premoženja |
3.815.945,68 |
|
|
711 Takse in
pristojbine |
29.100,00 |
|
|
712 Globe in
druge denarne kazni |
88.300,00 |
|
|
713 Prihodki
od prodaje blaga in storitev |
1.196,73 |
|
|
714 Drugi
nedavčni prihodki |
1.294.196,58 |
|
72 KAPITALSKI
PRIHODKI |
3.623.730,00 |
|
|
720 Prihodki
od prodaje osnovnih sredstev |
901.730,00 |
|
|
722 Prihodki
od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev |
2.722.000,00 |
|
73 PREJETE
DONACIJE
|
32.000,00 |
|
|
730 Prejete
donacije iz domačih virov |
32.000,00 |
|
|
731 Prejete
donacije iz tujine |
0 |
|
74 TRANSFERNI
PRIHODKI |
6.888.643,92 |
|
|
740 Transferni
prihodki iz drugih javnofinančnih
institucij |
2.703.274,90 |
|
|
741 Prejeta
sredstva iz državnega proračuna iz |
4.185.369,02 |
sredstev proračuna Evropske unije |
|
78 PREJETA
SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE |
0 |
|
787
Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
II. SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) |
31.406.337,36 |
|
40 TEKOČI
ODHODKI |
8.166.437,62 |
|
|
400 Plače in
drugi izdatki zaposlenim |
2.568.857,09 |
|
|
401 Prispevki
delodajalcev za socialno varnost |
392.157,97 |
|
|
402 Izdatki za
blago in storitve |
4.118.389,56 |
|
|
403 Plačila
domačih obresti |
160.000,00 |
|
|
409
Rezerve |
927.033,00 |
|
41 TEKOČI
TRANSFERI |
10.232.358,26 |
|
|
410
Subvencije |
867.719,71 |
|
|
411 Transferi
posameznikom in gospodinjstvom |
4.230.655,40 |
|
|
412 Transferi
neprofitnim organizacijam in ustanovam |
862.873,31 |
|
|
413 Drugi
tekoči domači transferi |
4.271.109,84 |
|
|
414 Tekoči
transferi v
tujino
|
0 |
|
42
INVESTICIJSKI ODHODKI |
10.905.653,14 |
|
|
420 Nakup in
gradnja osnovnih sredstev |
10.905.653,14 |
|
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
2.101.888,34 |
|
|
431
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
|
1.890.405,18 |
proračunski uporabniki |
|
|
432
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
211.483,16 |
III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.)
|
|
|
(PRORAČUNSKI
PRIMANJKLJAJ) |
-376.293,45 |
B) RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
Skupina/Podskupina kontov Proračun leta 2018 |
IV. PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA |
|
|
KAPITALSKIH
DELEŽEV (750+751+752) |
68.285,00 |
|
75 PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL |
68.285,00 |
|
|
750 Prejeta
vračila danih posojil |
68.285,00 |
|
|
751 Prodaja
kapitalskih deležev |
0 |
|
|
752 Kupnine iz
naslova privatizacije |
0 |
V. DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH |
|
|
DELEŽEV
(440+441+442) |
0 |
|
44 DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH |
0 |
DELEŽEV
|
|
|
440 Dana
posojila |
0 |
|
|
441 Povečanje
kapitalskih deležev in naložb |
0 |
|
|
442 Poraba
sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0 |
VI. PREJETA
MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE
|
|
|
KAPITALSKIH
DELEŽEV (IV.-V.) |
68.285,00 |
|
|
|
|
C) RAČUN
FINANCIRANJA |
Skupina/Podskupina kontov Proračun leta 2018 |
|
VII.
ZADOLŽEVANJE (500) |
1.000.000,00 |
|
50
ZADOLŽEVANJE |
1.000.000,00 |
|
|
500 Domače
zadolževanje |
1.000.000,00 |
VIII.
ODPLAČILA DOLGA (550) |
991.380,00 |
|
55 ODPLAČILA
DOLGA |
991.380,00 |
|
|
550 Odplačila
domačega dolga |
991.380,00 |
IX. POVEČANJE
(ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV+VII.-II.-V.-VIII.)
|
-299.388,45 |
|
|
|
|
X. NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
|
8.620,00 |
XI. NETO
FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
|
376.293,45 |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE
31.12. PRETEKLEGA LETA |
9009 Splošni
sklad za drugo
|
300.000,00 |
|
|
|
(4) Posebni del
proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim
kontnim načrtom. |
(5) Posebni del
proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani
Mestne občine Ptuj. |
(6) Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
|
3.
POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
4. člen |
|
(1) Proračun se
izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. |
(2) Sredstva
občinskega proračuna se delijo med letom enakomerno med vse uporabnike v
okviru doseženih prihodkov, če ni z zakonom ali posebnim aktom mestnega
sveta določeno drugače. |
(3) Uporabniki
sredstev občinskega proračuna morajo izvrševati svoje naloge v mejah
sredstev, ki so jim odobrena z občinskim proračunom in za namene, ki so
opredeljeni v posebnem delu proračuna. |
|
5. člen |
|
Namenski prihodki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena Zakona o javnih financah; (v nadaljevanju: ZJF), tudi: |
- prihodki požarne
takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom, |
- prihodki četrtnih
skupnosti, ki se uporabljajo za namene določene v finančnem načrtu
posamezne četrtne skupnosti, |
- prihodki od
komunalnega prispevka, ki so namenski vir financiranja gradnje komunalne
opreme, |
- najemnina za
infrastrukturo za izvajanje gospodarske javne službe ravnanje z odpadki,
ki je prihodek proračunskega sklada za izgradnjo CERO Gajke, |
- okoljska dajatev
za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se porabi
za gradnjo infrastrukture na področju ravnanja z odpadno vodo in
sicer za izgradnjo sekundarne fekalne kanalizacije ter v okviru projekta
Odvajanje in čiščenje odpadne vode na območju Ptujskega polja II. Faza,
|
- okoljska dajatev
za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, ki se porabi za
gradnjo infrastrukture in zagotavljanje oskrbovalnih standardov,
tehničnih, vzdrževalnih, organizacijskih in drugih ukrepov, predpisanih
za izvajanje obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva okolja
in |
- prihodki iz
naslova finančnega jamstva, ki so prihodek proračunskega sklada za
izgradnjo CERO Gajke in se smejo uporabiti le za zapiranje deponije. |
|
6. člen |
|
(1) Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
(2) Na predlog
vodje notranje organizacijske enote župan odloča o prerazporeditvah
pravic porabe med proračunskimi postavkami v posebnem delu proračuna. Za
prerazporejanje morajo obstajati objektivni razlogi, ki se uskladijo z
uporabniki. Prerazporejanje ne sme ogrožati izvajanja nalog, za katera
so bila sredstva zagotovljena. Zgornja meja prerazporeditve je 10 % v
okviru področja proračunske porabe. |
(3) Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in po preteku
proračunskega leta z zaključnim računom poroča mestnemu svetu o
veljavnem proračunu za leto 2018 in njegovi realizaciji. |
(4) O
prerazporeditvah v finančnih načrtih četrtnih skupnosti odloča
predsednik sveta četrtne skupnosti. |
|
7. člen |
|
(1) Župan lahko
prevzema obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v naslednjih letih, če so
za ta namen že planirana sredstva v proračunu tekočega leta. |
(2) Skupni obseg
vseh prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih
za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70
% pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2018. |
(3) Skupni obseg
prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic
porabe v sprejetem proračunu za leto 2018. |
8. člen |
|
(1) Župan lahko
spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte,
katerih vrednost se spremeni za več kot 15 % mora predhodno potrditi
mestni svet. |
(2) Novi projekti
se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve mestnega
sveta. |
|
9. člen |
|
(1) Proračunski
skladi so : |
- Sklad proračunske
rezerve, |
- Proračunski sklad
za izgradnjo CERO Gajke, |
- Proračunski sklad
za izgradnjo kulturne dvorane v okviru projekta »Kulturna prestolnica«. |
Proračunska rezerva
se v letu 2018 oblikuje do višine 100.000,00 EUR. |
(2) Na predlog za
finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 45.000,00 EUR župan in o tem s pisnimi poročili obvešča mestni
svet. |
(3) V proračunu se
oblikujejo sredstva splošne proračunske rezervacije, ki se uporabljajo
za nepredvidene namene ali za namene za katere se med letom izkaže, da
niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu. O uporabi sredstev
proračunske rezervacije odloča župan. Sredstva proračunske rezervacije
ne smejo presegati 2 % prihodkov proračuna. Proračunska rezervacija se v
letu 2018 oblikuje v višini 42.594,00 EUR. |
|
10. člen |
|
Župan lahko
dolžniku do višine 208,65 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga
v skladu s pogoji iz 77. člena ZJF. Skupna višina odpisanih dolgov v
letu 2018 ne sme presegati 5.000,00 EUR. |
|
|
11. člen |
|
(1) Četrtne
skupnosti lahko sklepajo pravne posle brez predhodnega soglasja župana,
razen: |
- pravnih poslov za
javna naročila za blago in storitve, katerih ocenjena vrednost presega |
2.086,46 EUR, |
- pravnih poslov za
javna naročila za gradnje, katerih ocenjena vrednost presega 8.345,85 |
EUR, |
- pravnih poslov,
ki se nanašajo na nakup nepremičnin. |
(2) O odtujitvi
nepremičnin odloča v skladu s Statutom Mestne občine Ptuj mestni svet. |
|
4.
OBSEG ZADOLŽEVANJA
IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
12. člen |
|
(1) Župan je
pooblaščen, da odloča o likvidnostnem zadolževanju do višine 5 % vseh
izdatkov zadnjega sprejetega proračuna, če se zaradi neenakomernega
pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti. |
(2) Župan odloča o
začasni vezavi tekočih likvidnostnih proračunskih sredstev, ali pa za to
pooblasti druge osebe odgovorne za finančno poslovanje. |
|
13. člen |
|
(1) Za realizacijo
obveznosti občinskega proračuna iz naslova investicij se bo Mestna
občina Ptuj v letu 2018 zadolžila do višine 1.000.000,00 EUR. |
(2) Mestna občina
Ptuj v letu 2018 ne bo izdajala poroštev za obveznosti iz naslova
zadolževanja posrednih uporabnikov in javnih podjetij ter drugih pravnih
oseb v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv.
Tudi posredni proračunski uporabniki in javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina, ter druge pravne osebe v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv, ne morejo dajati poroštev. |
(3) Posredni
proračunski uporabniki občinskega proračuna in javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv, se smejo v letu 2018
zadolžiti do skupne višine 3.000.000,00 EUR, po vsakokratnem sklepu
mestnega sveta. Navedena zadolževanja se ne štejejo v največji obseg
zadolževanja občine in za odplačilo dolga morajo imeti zagotovljene
neproračunske vire. |
|
5.
PREHODNE IN KONČNE
DOLOČBE |
|
14. člen |
|
V obdobju začasnega
financiranja Mestne občine Ptuj v letu 2019, če bo začasno financiranje
potrebno, se uporablja ta odlok in sklep župana. |
|
15. člen |
|
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku Mestne občine Ptuj. |
|
Številka:
410-269/2016
Miran
SENČAR, |
Datum: 18. 12.
2017
župan Mestne občine Ptuj |