|
Na podlagi 46. člena
statuta Občine Braslovče (Uradni list RS, št. 37/99) je Nadzorni
odbor občine Braslovče na seji dne 29. 5. 2000 sprejel |
|
|
P O S L O V N I K |
|
|
Nadzornega odbora občine Braslovče |
|
|
I. SPLOŠNE DOLOČBE |
|
|
1. člen |
|
|
Ta poslovnik ureja organizacijo in način dela Nadzornega
odbora občine Braslovče ter opredeljuje njegove pristojnosti. |
|
|
2. člen |
|
|
Nadzorni odbor občine Braslovče (v nadaljnjem besedilu:
nadzorni odbor) je pri svojem delu neodvisen in ni vezan na nikogaršnja
navodila. |
|
|
Nadzorni odbor je pri svojem delu vezan na ustavo,
zakonodajo in občinske predpise. Nadzorni odbor opravlja svoje naloge
pošteno, strokovno, vestno in nepristransko. |
|
|
3. člen |
|
|
Nadzorni odbor pri svojem delu uporablja infrastrukturo in
sredstva Občine Braslovče (v nadaljnjem besedilu: občina). |
|
|
Pri svojem delu uporablja nadzorni odbor enak žig kot
občinski svet občine, s tem, da je v notranji krožnici namesto naziva
občinski svet naziv nadzorni odbor. Glede uporabe in shranjevanja se
smiselno uporabljajo določila poslovnika občinskega sveta za pečat
občinskega sveta. |
|
|
Strokovno in administrativno podporo za delo nadzornega
odbora zagotavljata župan in občinska uprava. |
|
|
4. člen |
|
|
Delo nadzornega odbora je javno. Morebitne omejitve
javnosti opredeljuje ta poslovnik. |
|
|
II. ORGANIZACIJA IN PRISTOJNOSTI |
|
|
5. člen |
|
|
Nadzorni odbor zastopa in predstavlja predsednik
nadzornega odbora ali od predsednika pooblaščen član nadzornega odbora. |
|
|
6. člen |
|
|
Nadzorni odbor opravlja nadzor nad zakonitostjo,
namembnostjo ter gospodarno in učinkovito rabo sredstev občinskih javnih
financ, v okviru tega zlasti: |
|
|
– nadzor nad razpolaganjem s premoženjem občine, |
|
|
– nadzor nad porabo sredstev občinskega proračuna, |
|
|
– nadzor nad finančnim poslovanjem uporabnikov
proračunskih sredstev, |
|
|
– ugotavlja zakonitost in pravilnost poslovanja občinskih
organov, občinske uprave, posvetovalnih teles krajevnih skupnosti,
javnih zavodov, javnih podjetij, občinskih skladov ter drugih porabnikov
sredstev občinskega proračuna in pooblaščenih oseb z občinskimi javnimi
sredstvi in občinskim premoženjem, |
|
|
– nadzor pravnih predpisov in aktov, s katerimi so
določeni nameni porabe javnih sredstev občine, |
|
|
– nadzor obligacijskih in finančnih listin, ki nastajajo
ob porabi občinskih javnih sredstev, |
|
|
– nadzor porabe sredstev državnega proračuna, ki jih
pridobijo osebe iz prve do tretje alinee četrtega odstavka 23. člena
tega poslovnika, ter |
|
|
– opravlja druge naloge, določene z drugimi državnimi in
občinskimi predpisi. |
|
|
7. člen |
|
|
Naloga predsednika je, da: |
|
|
– vodi in organizira delo odbora, |
|
|
– predlaga dnevni red sej ter sklicuje in vodi seje
odbora, |
|
|
– podpisuje sklepe, zapisnike, poročila in druge akte
odbora, |
|
|
– skrbi za izvajanje sprejetih sklepov, |
|
|
– sodeluje z organi občine, občinsko upravo, ter drugimi
organi občine, opredeljenimi v statutu občine, |
|
|
– izdela predlog potrebnih sredstev za delo nadzornega
odbora, |
|
|
– opravlja naloge, opredeljene v ostalih državnih in
občinskih predpisih. |
|
|
8. člen |
|
|
Nadzorni odbor opravlja svoje naloge na sejah. Za
opravljanje nalog nadzornega odbora se šteje tudi delovanje članov pri
izvajanju sklepov o izvedbi nadzora, ne glede na to, kje se tak sklep
teritorialno izvaja. |
|
|
Nadzorni odbor deluje na podlagi tega poslovnika. Za
vprašanja, ki niso urejena s tem poslovnikom, se uporablja statut
občine, poslovnik občinskega sveta občine ter predpisi o lokalni
samoupravi. |
|
|
Glede postopkovnih določb se za vsa vprašanja, ki niso
urejena s tem poslovnikom, uporablja zakon, ki ureja upravni postopek. |
|
|
Za vsa vprašanja, ki niso urejena s tem poslovnikom in se
nanašajo na metode in standarde nadzora, se uporabljajo predpisi, ki
urejajo ta vprašanja za delo Računskega sodišča Republike Slovenije (v
nadaljnjem besedilu: računsko sodišče). |
|
|
III. NAČIN DELA NADZORNEGA ODBORA |
|
|
9. člen |
|
|
Delo in seje nadzornega odbora organizira in vodi
predsednik nadzornega odbora, v njegovi odsotnosti pa s strani
predsednika pooblaščen član nadzornega odbora. |
|
|
10. člen |
|
|
Predlog dnevnega reda seje poda predsednik skupaj z
vabilom za sejo. |
|
|
Predloge glede dnevnega reda lahko poda vsak član
nadzornega odbora, in sicer do odločanja o dnevnem redu. O predlogih
predsednika in o predlogih članov glede dnevnega reda odloča nadzorni
odbor s sprejetjem dnevnega reda seje. |
|
|
Nadzorni odbor mora v okviru dnevnega reda obravnavati
zadeve, ki jih je s sklepom predlagal občinski svet ali župan. |
|
|
11. člen |
|
|
Vabilo za sklic seje nadzornega odbora s predlaganim
dnevnim redom se posreduje članom praviloma sedem dni pred datumom seje. |
|
|
Rok iz prvega odstavka tega člena se lahko skrajša v
primeru nujnih zadev ali na pobudo katerega od članov, na podlagi
presoje predsednika. |
|
|
Predsednik nadzornega odbora mora v predlog dnevnega reda
vnesti točko, v okviru katere se pregleda in sprejme zapisnik prejšnje
seje in pregleda in sprejme poročilo o izvrševanju sprejetih sklepov. |
|
|
Skupaj z vabilom za sklic seje se posreduje tudi gradivo k
posameznim točkam dnevnega reda. |
|
|
Če je podan predlog za točko dnevnega reda iz drugega
odstavka prejšnjega člena tega poslovnika, morebitno gradivo zagotovi
član, ki predlaga točko dnevnega reda ob strokovni in tehnični pomoči
občinske uprave. |
|
|
Če je na podan predlog za točko dnevnega reda iz tretjega
odstavka prejšnjega člena tega poslovnika, se skupaj s tem predlogom
nadzornemu odboru posreduje tudi morebitno gradivo o zahtevi občinskega
sveta ali župana. |
|
|
12. člen |
|
|
Predsednik lahko povabi na sejo pripravljavce gradiv,
strokovne sodelavce občinske uprave, ožjih delov občine, občinskega
sveta in njegovih delovnih teles, nadzorovane osebe, ki so predmet
nadzora ter župana. |
|
|
13. člen |
|
|
Nadzorni odbor je sklepčen, če je prisotna večina članov. |
|
|
Nadzorni odbor veljavno odloča z večino opredeljenih
glasov. |
|
|
14. člen |
|
|
O seji nadzornega odbora se napiše zapisnik. V zapisnik se
vnašajo: |
|
|
– zaporedna številka seje, kraj, datum, ura začetka in
konca seje, |
|
|
– navedba prisotnih in opravičeno odsotnih članov ter
navedba ostalih prisotnih na seji, |
|
|
– sprejet dnevni red, |
|
|
– poročilo o realizaciji sklepov prejšnje seje, |
|
|
– sklepe pri točkah dnevnega reda z navedbo, koliko glasov
je bilo za, proti in vzdržanih, |
|
|
– morebitna ločena mnenja, |
|
|
– izjave in povzetki razprav članov, na njihovo zahtevo, |
|
|
– izjave in povzetki razprav ostalih prisotnih, če tako
odloči nadzorni odbor na njihovo zahtevo. |
|
|
Zapisnik podpišeta predsedujoči seje in zapisnikar. |
|
|
15. člen |
|
|
Po opravljeni razpravi k posameznim točkam dnevnega reda
predsednik oblikuje predlog sklepa in ga da na glasovanje. Predlog
sklepa lahko poda tudi kateri od članov nadzornega odbora, če se ne
strinja s predsednikovim predlogom sklepa. V takem primeru se najprej
glasuje o predlogu sklepa, ki ga je podal predsednik. Če je tak predlog
sprejet, se o drugih predlogih sklepov glede iste zadeve ne glasuje. Če
pa predlog sklepa predsednika ni sprejet, se glasuje o drugih predlogih
sklepov po vrstnem redu predlaganja. Ko je sprejet eden od predlogov
sklepov, se o ostalih, ki mu sledijo glede iste stvari ne glasuje več. |
|
|
Sklep je sprejet, ko prejme večino opredeljenih glasov. |
|
|
Glasuje se javno z dvigovanjem rok ali pa tajno, če tako
sklene nadzorni odbor. Za način in postopek glasovanja se smiselno
uporabljajo določila poslovnika občinskega sveta. |
|
|
16. člen |
|
|
Zapisnik in ostala gradiva za sejo nadzornega odbora se
hranijo v arhivu občine. Zapisniki in sklepi se hranijo trajno, gradivo
pa deset let. |
|
|
Nagrajevanje članov nadzornega odbora se uredi z aktom
občinskega sveta občine. |
|
|
IV. POSTOPEK NADZORA |
|
|
A) Oblike nadzora |
|
|
17. člen |
|
|
Nadzorni odbor opravlja svoje naloge v okviru rednega in
izrednega nadzora. |
|
|
18. člen |
|
|
Redni nadzor se opravlja na podlagi sprejetega letnega
programa nadzora. V letni program nadzora se vključujejo obvezni nadzor
in fakultativni nadzor. |
|
|
Letni program nadzora se praviloma sestavlja ob koncu leta
za naslednje leto. Spremembe letnega programa nadzora se lahko sprejmejo
kadarkoli med letom, še posebej, če gre za spremembe iz tretjega
odstavka 22. člena tega poslovnika. |
|
|
19. člen |
|
|
Obvezni nadzor predstavlja: |
|
|
– letni nadzor predlogov proračuna, finančnih načrtov ter
zaključnega računa proračuna občine, |
|
|
– letni nadzor finančnih načrtov ter računovodskih izkazov
javnih zavodov, javnih podjetij ter občinskih skladov, katerih
ustanoviteljica, soustanoviteljica ali lastnica poslovnih deležev je
občina, |
|
|
– polletni nadzor razpolaganja z občinskim nepremičnim in
premičnim premoženjem, |
|
|
– nadzor nad zadevami iz pristojnosti nadzornega odbora,
ki ga do sprejema letnega programa dela predlaga s sklepom občinski svet
ali župan. |
|
|
Uvrstitev v obvezni nadzor iz zadnje alinee prejšnjega
odstavka tega člena opravi nadzorni odbor na podlagi poziva občinskemu
svetu in županu, da naj predlagata nadzor, ki sicer ni zajet v prvi do
četrti alinei prvega odstavka tega člena. Rok za predlaganje ne sme biti
krajši od 15 dni in ne daljši od enega meseca. |
|
|
Če nadzorni odbor ne prejme predloga iz zadnje alinee
prvega odstavka tega člena v roku iz drugega odstavka tega člena, nadzor
vseeno opravi v okviru izrednega nadzora na podlagi drugega odstavka 41.
člena statuta občine. |
|
|
20. člen |
|
|
Fakultativni nadzor je tisti nadzor, ki je vnesen v letni
program dela na podlagi predlogov kateregakoli od članov nadzornega
odbora ob sprejemanju letnega programa nadzora. |
|
|
S tem, ko je predlog iz prejšnjega odstavka vnesen v letni
program dela, postane njegova izvedba za nadzorni odbor obvezna. |
|
|
21. člen |
|
|
Izredni nadzor je nadzor, ki ga kadarkoli med letom s
sklepom nadzorni odbor sklene izvesti v skladu s svojimi pristojnostmi. |
|
|
Pobude za izredni nadzor lahko poda katerikoli od članov,
katerikoli od organov, teles, komisij v sklopu občine, najmanj pet
občanov občine, katerikoli organ, telo ali komisija Republike Slovenije,
ter pravna oseba ali fizična oseba, ki opravlja pridobitno dejavnost,
katere sedež oziroma prebivališče je na ozemlju občine. |
|
|
Te pobude morajo biti obrazložene. |
|
|
Nadzorni odbor mora na zahtevo pobudnikov iz prvega
odstavka tega člena zagotoviti tajnost pobude, pobudnikov in vsebine
pobude. V tem primeru se ne sme nikjer navesti tisti del pobude, za
katerega je pobudnik zahteval, da se zanj zagotovi tajnost. V takem
primeru postane pobuda v primeru izvedbe nadzora formalno pobuda
nadzornega odbora. |
|
|
22. člen |
|
|
V primeru pobude iz prejšnjega člena tega poslovnika
opravi nadzorni odbor razpravo o pobudi ter s sklepom odloči o izvršitvi
nadzora. Nadzorni odbor lahko po presoji tudi sklene, da bo tovrstni
sklep uvrstil v letni program nadzora za naslednje leto. |
|
|
V primeru, da je podan predlog na podlagi tretjega
odstavka 19. člena tega poslovnika, se nadzor opravi ne glede na
morebitno odklonilno stališče nadzornega odbora. Lahko pa nadzorni odbor
v tem primeru zahteva dodatno obrazložitev predlagatelja. |
|
|
Če je izvršitev izrednega nadzora sprejeta, se vnese v
letni program nadzora. |
|
|
B) Izvedba nadzora |
|
|
23. člen |
|
|
Po tem postopku se opravi nadzor ne glede na to, za katero
od oblik nadzora gre. |
|
|
Nadzor se prične z vročitvijo sklepa o nadzoru nadzorovani
osebi. |
|
|
Nadzorovana oseba je tista fizična ali pravna oseba, glede
katere je nadzorni odbor pričel postopek nadzora. |
|
|
V pristojnosti nadzornega odbora je, da lahko v krog
nadzorovanih oseb uvrsti: |
|
|
– občino z vsemi ožjimi enotami, |
|
|
– javne zavode, javne sklade in javna podjetja, katerih
ustanoviteljica, soustanoviteljica ali lastnica deležev je občina, |
|
|
– javni zavodi, javni skladi, javna podjetja oziroma druge
fizične in pravne osebe, ki na območju občine ali za občino in občane
občine opravljajo storitve javnega značaja in ki so jim za opravljanje
teh storitev v proračunu občine namenjena proračunska sredstva, |
|
|
– vse druge pravne in fizične osebe (društva, zveze,
organizacije, gospodarske družbe, ipd.), ki prejemajo iz občinskega
proračuna kakršnekoli transfere ali dotacije za del, ki se nanaša na
nadzor porabe teh sredstev v smislu 6. člena tega poslovnika. |
|
|
24. člen |
|
|
Nadzorni odbor izda na predlog predsednika nadzornega
odbora pred izvedbo nadzora sklep o izvedbi nadzora. |
|
|
V sklep se navede: |
|
|
– opredelitev vsebine nadzora, |
|
|
– čas in kraj izvedbe nadzora, |
|
|
– navedbo nadzorovane osebe, |
|
|
– navedbo člana nadzornega odbora, ki je pristojen za
izvedbo nadzora (pristojni član). |
|
|
Če nadzorovana oseba smatra, da ne gre za nadzor iz
pristojnosti nadzornega odbora, lahko poda ugovor v roku 8 dni od
vročitve na nadzorni odbor. |
|
|
Pristojni član, ki je bil s sklepom zadolžen za izvedbo
nadzora, poroča o utemeljenosti ugovora. Če ugovor ni utemeljen,
nadzorni odbor sklep potrdi, s čimer postane tak sklep dokončen. Če pa
je ugovor utemeljen, izda sklep o ustavitvi nadzora. V tem primeru
nadzorni odbor nadzora ne opravi. Lahko pa po lastni presoji zaprosi
računsko sodišče, da v takem primeru uvrsti nadzorovano osebo v izvedbo
revizije s strani računskega sodišča. |
|
|
25. člen |
|
|
V postopku izvedbe nadzora ima pristojni član pravice in
pristojnosti v skladu s statutom občine in predpisi o lokalni
samoupravi. |
|
|
V postopku nadzora so odgovorne osebe nadzorovane osebe
dolžne pristojnemu članu nadzornega odbora predložiti vso potrebno
dokumentacijo, sodelovati v postopku nadzora, odgovoriti na ugotovitve
in dajati pojasnila. Pristojni član ima pravico zahtevati vse podatke,
ki so potrebni za izvedbo nadzora. Poleg tega lahko zaprosi za pomoč pri
izvedbi nadzora katerega od drugih članov nadzornega odbora, ki so mu v
tem primeru pomoč dolžni zagotoviti. Občinski organi imajo posebno
dolžnost, da zagotovijo podatke, ki jih od njih zahteva pristojni član
glede izvedbe nadzora. |
|
|
Lahko pa v postopku nadzora pritegne k sodelovanju zunanje
neodvisne strokovnjake posameznih strok. Strokovne naloge nadzora lahko
opravi strokovnjak, ki ga na predlog nadzornega odbora imenuje občinski
svet. Pogodbo s strokovnjakom sklepa župan. Nadzorni odbor ni vezan na
mnenja zunanjega strokovnjaka. |
|
|
Če je bila pri nadzorovani osebi opravljena komercialna
revizija, lahko pristojni član svoje poročilo upre na izsledke te
revizije, če preceni, da izraženo mnenje resnično in pošteno podpira
izkazano stanje pri nadzorovani osebi. |
|
|
26. člen |
|
|
Po opravljenem nadzoru sestavi pristojni član nadzornega
odbora predlog poročila, v katerem so navedeni zlasti: |
|
|
– nadzorovana oseba, |
|
|
– odgovorne osebe, |
|
|
– predmet nadzora oziroma pregleda, |
|
|
– ugotovitve, |
|
|
– mnenje, |
|
|
– obrazložitev mnenja, |
|
|
– morebitna priporočila, |
|
|
– predlogi ukrepov ter |
|
|
– pouk o pravici do ugovora. |
|
|
27. člen |
|
|
Bistven del poročila je mnenje, s katerim nadzorni odbor
izrazi svoje resnično in pošteno mnenje o zakonitosti, namembnosti ter
gospodarni in učinkoviti rabi sredstev javnih financ. Mnenje je lahko: |
|
|
– pozitivno (mnenje brez pridržkov), |
|
|
– negativno, |
|
|
– s pridržkom, ali |
|
|
– odklonilno. |
|
|
Negativnemu mnenju ali mnenju s pridržkom lahko nadzorni
odbor doda predloge občinskemu svetu, županu, kateremu drugemu
pristojnemu organu ali nadzorovani osebi o razrešitvi odgovornih oseb,
ustavitvi financiranja do odprave napak, ali kateri od primernih
ukrepov, ki bi lahko privedli do odprave nepravilnosti. |
|
|
Če pa je podano odklonilno mnenje, ki se poda v primeru,
ko zelo slabo stanje knjigovodstva pri nadzorovani osebi (manjkajo
knjigovodske listine ipd.) ne omogoča izdelave mnenja, se praviloma
dodajo tudi predlogi iz prejšnjega odstavka tega člena. |
|
|
28. člen |
|
|
Predlog poročila obravnava in sprejme nadzorni odbor in ga
pošlje nadzorovani osebi, ki ima pravico, da v roku 15 dni od vročitve
vloži ugovor pri nadzornem odboru. Za vložitev ugovora se smiselno
uporabljajo določbe glede pritožbe na prvostopenjske odločbe zakona, ki
ureja upravni postopek. |
|
|
29. člen |
|
|
Nadzorni odbor mora o ugovoru odločiti v 15 dneh. Po
odločitvi postane poročilo dokončno. |
|
|
Dokončno poročilo se pošlje nadzorovani osebi, občinskemu
svetu in županu, po potrebi pa tudi računskemu sodišču. |
|
|
V smislu tega poslovnika se za dokončno poročilo šteje
tudi poročilo, zoper katero ni bil v roku iz prejšnjega člena tega
poslovnika pravočasno vložen ugovor. |
|
|
30. člen |
|
|
Če nadzorni odbor ugotovi hujšo kršitev predpisov ali
nepravilnosti pri izvajanju nadzora oseb, mora o teh kršitvah v 15 dneh
od dokončnosti poročila obvestiti pristojno ministrstvo in računsko
sodišče. |
|
|
Kot hujše kršitve se štejejo zlasti: |
|
|
– uporaba proračunskih sredstev v nasprotju z nameni, ki
so bili določeni s proračunom, |
|
|
– uporaba državnih sredstev v nasprotju z določili zakona, |
|
|
– oddaja javnih naročil v nasprotju z zakoni, ki urejajo
javna naročila oziroma oddaja del brez izvedbe javnega razpisa, če bi za
njihovo izvedbo bilo potrebno izvesti tak razpis. |
|
|
V primeru, da obstaja utemeljen sum, da je nadzorovana
oseba storila prekršek ali kaznivo dejanje, je nadzorni odbor dolžan
svoje ugotovitve posredovati pristojnemu organu nadzora. |
|
|
Skupaj s prijavo mora navesti dokaze ter poskrbeti za
njihovo zavarovanje. O prijavi je dolžan obvestiti občinski svet in
župana. |
|
|
31. člen |
|
|
Nadzorovane osebe so dolžne spoštovati mnenja, priporočila
in predloge nadzornega odbora. |
|
|
Občinski svet, župan, nadzorovana oseba in zadevni drugi
organi uporabnikov občinskih proračunskih sredstev so dolžni obravnavati
dokončna poročila nadzornega odbora in v skladu s svojimi pristojnostmi
upoštevati priporočila in predloge nadzornega odbora. |
|
|
32. člen |
|
|
Člana nadzornega odbora predsednik nadzornega odbora
izloči iz posamezne zadeve v primeru, ko so podane okoliščine, ki
vzbujajo dvom o njegovi nepristranosti. |
|
|
Član nadzornega odbora se mora izločiti iz obravnave in
odločanja o zadevi, pri kateri je z odgovorno osebo nadzorovane osebe v
krvnem sorodstvu v ravni vrsti do kateregakoli kolena, v stranski vrsti
pa do četrtega kolena, ali če je za nadzorovano osebo opravljal
kakršnokoli delo po pogodbi. |
|
|
Izločitev člana lahko zahteva tudi nadzorovana oseba. V
zahtevi je potrebno navesti okoliščine, na katere opira svojo zahtevo za
izločitev. |
|
|
O zahtevah za izločitev odloča predsednik nadzornega
odbora. O izločitvi predsednika odloča nadzorni odbor. |
|
|
33. člen |
|
|
Nadzorni odbor je dolžan pri opravljanju svojih nalog
varovati uradne in poslovne skrivnosti, s katerimi se je seznanil ali
jih je razkril pri svojem delu. |
|
|
34. člen |
|
|
Delo nadzornega odbora je javno. Javnost se zagotavlja s
pošiljanjem dokončnih poročil občinskemu svetu, županu ter objavljanjem
v javnih medijih, če tako presodi nadzorni odbor. |
|
|
Omejitev načela javnosti velja za dokumente z oznako
uradna skrivnost. Za dokumente z oznako uradna skrivnost se vedno
štejejo: |
|
|
– letni program nadzora, |
|
|
– poročila, ki jih sprejema nadzorni odbor, pred nastopom
njihove dokončnosti. |
|
|
Z letnim programom nadzora se v skladu z 41. členom
statuta občine seznani občinski svet in župana. Le-ti so dolžni
spoštovati tajno naravo letnega programa nadzora. |
|
|
Poleg tega pa lahko predsednik nadzornega odbora v vsakem
trenutku izključi javnost iz dela nadzornega odbora, če bi se s tem
prizadele pravice in dolžnosti iz drugega odstavka 44. člena statuta
občine. |
|
|
V. KONČNA DOLOČBA |
|
|
35. člen |
|
|
Ta poslovnik sprejme nadzorni odbor in začne veljati
naslednji dan po objavi v Uradnem listu RS. |
|
|
Te spremembe poslovnika sprejme nadzorni odbor po enakem
postopku, kot velja za njegov sprejem. |
|
|
|
|
|
Št. 032-02/01/2000 |
|
|
Braslovče, dne 29. maja 2000. |
|
|
Predsednik
Nadzornega odbora
občine Braslovče
Uroš Rožič l. r. |
|
|
|