Na podlagi 32. člena
Zakona
o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07 – UPB, 76/08, 79/09, 51/10 in 40/12 – ZUJF)
in 54. člena
Statuta Občine Ajdovščina
(Uradni list RS, št. 44/12) je Nadzorni odbor Občine Ajdovščina na 13.
seji dne 23. 4. 2014 sprejel |
P O S L O V N I K
Nadzornega odbora Občine Ajdovščina |
I. SPLOŠNE DOLOČBE |
1. člen |
Ta poslovnik ureja konstituiranje nadzornega odbora (v nadaljnjem
besedilu: NO), pripravo in vodenje sej ter odločanje na sejah,
pristojnost NO in njegovih članov, organizacijo dela in postopek
izvajanja nalog NO, postopek za spremembo poslovnika. |
2. člen |
NO je najvišji organ nadzora javne porabe v občini. |
V okviru svojih pristojnosti NO: |
– opravlja nadzor nad razpolaganjem s premoženjem občine, |
– nadzoruje namenskost in smotrnost porabe sredstev občinskega
proračuna, |
– nadzoruje finančno poslovanje uporabnikov proračunskih sredstev.
|
Nadzor vsebuje ugotavljanje zakonitosti in pravilnosti poslovanja
organov občine, občinske uprave, krajevnih skupnosti, javnih zavodov,
podjetij in skladov, katerih ustanovitelj je občina ter drugih organov
in organizacij, ki so porabniki občinskega proračuna oziroma
pooblaščenih oseb za gospodarjenje z občinskimi javnimi sredstvi in
občinskim javnim premoženjem, kot tudi ocenjevanje učinkovitosti in
gospodarnosti porabe občinskih proračunskih sredstev. V okviru svoje
pristojnosti nadzorovanja finančnega poslovanja uporabnikov proračunskih
sredstev opravlja tudi računovodski nadzor. |
3. člen |
Sedež NO je v Ajdovščini, Cesta 5. maja 6/a. |
4. člen |
NO je pri svojem delu neodvisen. Delo opravlja v skladu z določbami
Zakona o lokalni samoupravi, Zakona o financiranju občin, Zakona o
javnih financah, Zakona o računovodstvu, Statuta Občine Ajdovščina in
tega poslovnika. |
5. člen |
NO ima svoj pečat, ki je okrogle oblike. V sredini je kot grb uporabljen
znak Občine Ajdovščina s krožnim napisom OBČINA AJDOVŠČINA, NADZORNI
ODBOR. Pravico uporabe pečata imata predsednik in podpredsednik NO. |
II. KONSTITUIRANJE NO |
6. člen |
NO se konstituira na prvi seji, ki jo skliče župan. Prva seja poteka po
dnevnem redu, ki ga predlaga župan. NO izmed svojih članov imenuje
predsednika in podpredsednika. |
7. člen |
Delo NO ureja poslovnik, ki ga sprejme NO z večino glasov vseh članov. |
8. člen |
Glede razrešitve članov NO se smiselno uporabljajo razlogi iz 22. člena
statuta občine. Člana NO razreši občinski svet na predlog nadzornega
odbora. |
NO lahko predlaga razrešitev člana tudi iz naslednjih razlogov:
|
– deluje nestrokovno in neodgovorno, |
– krši načelo zaupnosti, |
– opravlja svoje delo oporečno (podreja lastno presojo in odločitve
nezakonitim in etično dvomljivim interesom ter koristim). |
Članstvo v NO preneha z dnem razrešitve. |
V primeru razrešitve predsednika NO, naloge iz njegove pristojnosti do
imenovanja novega predsednika opravlja podpredsednik. |
9. člen |
Vsak član NO ima pravico odstopiti. |
lIl. PRIPRAVA IN VODENJE SEJ |
10. člen |
NO odloča na rednih, izrednih ter korespondenčnih sejah. Predsednik NO
sklicuje in vodi seje NO na lastno pobudo, mora pa jo sklicati na
zahtevo večine članov NO. Predsednik NO lahko skliče sejo tudi na pobudo
predlagatelja, ki ni član NO. |
11. člen |
Predsednik NO ali član, ki poda ustrezno obrazložitev, lahko predlaga
izredno sejo NO. Izredno sejo se skliče za obravnavo in odločanje o
nujnih zadevah, ki ne morejo čakati na naslednjo redno sejo.
|
V nujnih primerih, ko je potrebno sprejeti odločitev v krajšem času, kot
pa je mogoče sklicati sejo Nadzornega odbora, lahko predsednik izvede
korespondenčno sejo. |
Če se večina članov Nadzornega odbora ne strinja s predlogom za izvedbo
korespondenčne seje in je dana zahteva za sklic izredne oziroma redne
seje, mora predsednik sklicati izredno oziroma redno sejo. |
Vprašanje za korespondenčno sejo mora biti jasno in nedvoumno, tako da
je na njega mogoče odgovorit samo z »DA« ali »NE« (»ZA« ali »PROTI«).
|
O korespondenčni seji se sestavi zapisnik, v katerem se navede vzrok za
izvedbo korespondenčne seje, postavljeno vprašanje in odgovori članov
Nadzornega odbora. Ta zapisnik potrdi Nadzorni odbor na naslednji seji.
Predsednik mora na naslednji seji Nadzornega odbora posebej utemeljiti
vzroke za izvedbo korespondenčne seje. |
12. člen |
Pri sestavi dnevnega reda in pri vodenju seje je potrebno upoštevati, da
so naslednje točke obvezno vključene v potek seje: |
– ugotavljanje sklepčnosti NO, |
– pregled realizacije sklepov s predhodnih sej, |
– poročanje nosilcev nalog nadzora o bistvenih ugotovitvah, |
– formuliranje sklepov, |
– pobude članov NO. |
13. člen |
Gradivo za seje pripravijo strokovne službe občinske uprave, vabljeni
poročevalci in člani NO, ki vsebino določene točke dnevnega reda najbolj
poznajo. |
Predsednik pripravi predlog dnevnega reda, pooblaščeni delavec občinske
uprave pa ga skupaj z gradivom in vabilom 7 dni pred sejo pošlje članom.
Predlagatelj, ki ni član NO, mora gradivo poslati predsedniku najmanj 15
dni pred sejo. |
14. člen |
Na izredni seji lahko predsednik predlaga dnevni red in predloži gradivo
članom na sami seji NO. |
15. člen |
Seje NO so javne. Na vabilo predsednika ali z njegovim soglasjem so na
seji lahko prisotne tudi druge osebe, ki niso člani NO. |
Vabljenim k posamezni točki dnevnega reda seje se z vabilom pošlje
gradivo k točki. |
16. člen |
Seje NO vodi predsednik, v njegovi odsotnosti ali v primeru razrešitve
pa podpredsednik, oziroma s strani predsednika pooblaščeni član.
|
Na začetku seje ugotovi predsedujoči sklepčnost NO. NO je sklepčen, če
je na seji navzoča večina njegovih članov. |
17. člen |
Po sprejemu dnevnega reda z večino glasov navzočih članov poteka seja po
posameznih točkah dnevnega reda. Uvodno obrazložitev poda poročevalec.
|
Razpravljavec razpravlja le o predmetu obravnavane točke dnevnega reda.
Če se od predmeta oddalji, ga predsedujoči opozori, nato pa odvzame
besedo. |
V primeru, da razprava ne vodi k uspešnemu zaključku, ali da je potrebno
pridobiti še mnenja drugih organov, NO lahko odloči, da se seja prekine,
neuspešno obravnavano točko dnevnega reda pa po ponovni preučitvi uvrsti
na naslednjo sejo. |
18. člen |
Poročevalci in razpravljavci so dolžni v primeru zaupnih podatkov
opozoriti prisotne na seji na zlorabo takšnih podatkov in ustrezne
posledice. |
19. člen |
Razpravo o posamezni točki dnevnega reda sklene predsedujoči NO. NO
zaključi sejo, ko so izčrpane vse točke dnevnega reda. |
IV. ODLOČANJE NA SEJAH |
20. člen |
Po vsaki točki dnevnega reda oblikuje NO po potrebi ustrezen predlog
sklepa. Dokončno formulacijo sklepa oblikuje predsedujoči. Člani NO
glasujejo o predlaganem sklepu. Rezultat glasovanja se navede v
zapisniku, pri čemer se navede število glasov »ZA« in število glasov
»PROTI«. Imen zapisnik ne navaja, razen na izrecno zahtevo katerega od
članov. |
21. člen |
NO sprejema odločitve z večino glasov navzočih članov. |
22. člen |
NO glasuje javno, razen če se večina članov odloči za tajno glasovanje.
Tajno se glasuje z glasovnicami. |
Če član NO poteku glasovanja ugovarja, se glasovanje brez razprave
izvede ponovno. |
23. člen |
O sejah NO se piše zapisnik, v katerega se zapišejo glavni podatki o
opravljenem delu s poudarkom na: |
– udeležbi, |
– spremembah in dopolnitvah dnevnega reda, |
– obravnavanih predlogih in sprejetih sklepih. |
24. člen |
Za zapisnik in ostalo dokumentacijo NO skrbi pooblaščeni delavec
občinske uprave. |
Člani NO prejmejo zapisnik v roku 10 dni po zaključeni seji, oziroma v
gradivu za naslednjo sejo. |
25. člen |
NO lahko pošlje zapisnik o opravljenem nadzoru in ugotovljenih
nepravilnostih na računsko sodišče. |
Celotno gradivo se hrani v arhivu občinske uprave. |
V. PRISTOJNOSTI PREDSEDNIKA IN ČLANOV NO |
26. člen |
Predsednik NO ima naslednje pristojnosti: |
– predstavljati NO, sklicevati in voditi seje, |
– pravico biti navzoč na sejah občinskega sveta in njegovih delovnih
teles, |
– na zahtevo predsedujočega dajati pojasnila na sejah občinskega sveta
in njegovih delovnih teles, |
– dajati pooblastila za njegovo nadomeščanje v času njegove odsotnosti,
|
– predlagati dodelitev nalog nadzora članom NO, |
– predlagati in pripraviti dnevni red za seje NO, |
– izvajati naloge nadzora v skladu s sklepi NO, |
– druge pristojnosti, določene z zakonom in Statutom Občine Ajdovščina. |
27. člen |
Podpredsednik NO ima naslednje pristojnosti: |
– nadomeščati predsednika v času njegove odsotnosti, |
– v primeru razrešitve predsednika opravljati naloge iz njegove
pristojnosti, |
– izvajati naloge nadzora v skladu s sklepi NO. |
28. člen |
Član NO ima naslednje pristojnosti: |
– udeleževati se sej NO, |
– udeležiti se seje občinskega sveta v skladu s pooblastilom NO,
|
– izvajati naloge nadzora v skladu s sklepi NO. |
VI. ORGANIZACIJA DELA NO |
29. člen |
NO opravlja redne in izredne preglede poslovanja uporabnikov
proračunskih sredstev, ki jih določi samostojno s sprejemom letnega
programa dela oziroma z njegovo spremembo. Letni program dela je
sestavljen iz letnega nadzornega programa in predloga finančnega načrta.
Letni nadzorni program vsebuje najmanj: navedbo oseb, ki bodo
nadzorovane, predmet in obseg nadzora, cilje nadzora, osebe, ki bodo
nadzor izvedle in predvideno porabo časa za nadzor. Predlog finančnega
načrta vsebuje višino sredstev za delovanje NO, specificirano po
posameznem nadzoru, po predvidenem številu sej, oziroma po drugih
predpisanih parametrih. |
Redne preglede poslovanja opravlja v skladu z letnim programom dela,
lahko pa vanj vključi tudi nadzore, ki jih predlagajo organi občine in
občani. Redni pregledi poslovanja morajo biti določeni tako, da bodo na
daljši rok zajeti vsi uporabniki proračunskih sredstev. |
Izredne preglede poslovanja opravi na lastno pobudo, lahko pa jih opravi
tudi na pobudo organov občine in na pobudo občanov. |
S sprejetim letnim programom dela predhodno seznani župana in občinski
svet, prav tako ga seznani z vsako njegovo spremembo. |
30. člen |
Letni program dela za naslednje proračunsko leto, katerega sestavni del
mora biti predlog finančnega načrta, NO sprejme najkasneje do 15. 11.
tekočega leta in ga zaradi vključitve stroškov poslovanja NO v občinski
proračun, posreduje občinski upravi. |
31. člen |
Nadzor opravijo člani NO, na podlagi sklepa NO in pisnega pooblastila
predsednika (v nadaljevanju: nadzornik). |
32. člen |
Nadzornik je odgovoren za racionalno organizacijo izvedbe naloge nadzora
in mora upoštevati postavljene roke za izvedbo naloge. |
Nadzornik odgovarja za pripravo pisnega predhodnega poročila, za ažurno
poročanje na sejah NO in za pravočasno izdelavo pisnega dokončnega
poročila, vse v skladu s sprejeto zadolžitvijo. |
Nadzornik mora pri izvajanju nadzora svoje delo opravljati tako, da čim
manj moti delo občinske uprave, občinskih organov in nadzorovanih oseb.
Za pripravo dokumentacije, pojasnil in druge korespondence mora dati
primeren rok. Prisotnost nadzornika na sedežu nadzorovane osebe se
prilagodi na dni, ko je to za poslovanje nadzorovane osebe najmanj
moteče. |
33. člen |
NO, oziroma v njegovem imenu nadzornik, od nadzorovane osebe sme in
mora: |
– zahtevati potrebna pojasnila s strani odgovornih oseb, |
– zahtevati poslovno dokumentacijo, |
– opraviti pregled poslovne dokumentacije, |
– skrbno proučiti pripombe nadzorovane osebe, |
– presojati pravilnost in gospodarnost finančnega poslovanja. |
34. člen |
Predsednik NO ima pravico in dolžnost spremljati izvajanje nadzora in
nadzorniku po potrebi dajati nasvete, usmeritve in navodila. |
35. člen |
O vsakem nadzoru se vodi dosje, v katerega se vlaga vse beležke in druge
merodajne listine ter zapisnik, predhodno poročilo, eventualni ugovor,
dokončno poročilo in odzivno poročilo. |
Pred začetkom izvajanja nadzora, NO pošlje nadzorovani osebi sklep o
izvedbi nadzora, s katerim na podlagi letnega programa dela opredeli
bistvene sestavine nadzora. |
36. člen |
Za posamezen nadzor je pristojen nadzornik, ki je določen v letnem
programu dela in pooblaščen s strani predsednika. |
Nadzornik pripravi osnutek poročila o nadzoru, in ga posreduje
predsedniku. Predsednik zaradi obravnave osnutka poročila skliče sejo
NO. Vsak član se mora po vsebinski obravnavi o osnutku izjaviti, na
koncu izjavo poda še predsednik. Po podanih izjavah NO osnutek potrdi
ali zavrne. |
Potrjeni osnutek podpiše predsednik NO. |
Če je osnutek zavrnjen, je NO dolžan sprejeti usmeritve za njegovo
spremembo ali dopolnitev. Usmeritve mora nadzornik upoštevati in osnutek
spremeniti ali dopolniti. |
Osnutek poročila o nadzoru in poročilo morata vsebovati enake sestavine
kot jih predpisuje zakon oziroma predpis ministra, izdan na njegovi
podlagi. |
37. člen |
NO pošlje nadzorovani osebi osnutek poročila o nadzoru najpozneje v roku
osmih dni po prejemu. Nadzorovana oseba ima pravico v roku petnajst dni
od prejema osnutka poročila odgovoriti na posamezne navedbe (odzivno
poročilo). NO mora o ugovoru odločiti v petnajstih dneh od njegovega
prejema. |
Na podlagi osnutka poročila in odzivnega poročila nadzorovanega organa
pripravi NO poročilo s priporočili in predlogi. |
Poročilo pošlje NO nadzorovani osebi, občinskemu svetu in županu, po
potrebi pa tudi računskemu sodišču in pristojnemu ministrstvu.
|
Nadzorovane osebe so dolžne spoštovati priporočila in predloge NO.
Občinski svet in župan ter organi upravljanja nadzorovanih oseb, so na
sejah občinskega sveta, oziroma na sejah organov upravljanja
nadzorovanih oseb, dolžni obravnavati poročila NO v roku 60 dni od
dokončnosti posameznega poročila, in v skladu s svojimi pristojnostmi
upoštevati priporočila in predloge NO. |
Če obstaja dvom o utemeljenosti danih priporočil in predlogov, se lahko
na podlagi strokovne presoje občinske uprave, notranjega revizorja
občine ali mnenja pristojnega ministrstva odločijo, da jih ne bodo
upoštevali. |
38. člen |
Ugotovitveni del mora vsebovati popolne in verodostojne podatke z
natančno navedbo dokumentacije, na kateri temeljijo ugotovitve, z
navedbo predpisov, ki so bili kršeni. V ugotovitvenem delu se
ocenjujejo: |
a. zakonitost in pravilnost poslovanja z občinskimi javnimi sredstvi,
|
b. učinkovitost in gospodarnost porabe občinskih proračunskih sredstev.
|
Pri opisu posamezne ugotovitve o nepravilnostih je treba navesti
odgovore nadzorovanega organa iz odzivnega poročila. V poročilu mora
biti razvidno, katera pojasnila iz odzivnega poročila nadzorovanega
organa je odbor upošteval v posameznem ugotovitvenem delu. |
Nezakonito in nepravilno poslovanje je takrat, če je nadzorovana oseba
poslovala v nasprotju s predpisi, proračunom in drugimi akti (pogodbo,
kolektivno pogodbo in drugimi splošnimi ter posamičnimi akti), ki bi jih
morala upoštevati pri svojem poslovanju. |
Negospodarno poslovanje je tisto poslovanje, ko bi nadzorovana oseba
enake učinke lahko dosegla pri manjših stroških. Neučinkovito poslovanje
je tisto, ko bi pri enakih stroških nadzorovana oseba lahko dosegla
večje učinke. |
Priporočila in predlogi so namenjeni kakovostnejšemu poslovanju
nadzorovane osebe. Priporočila in predlogi morajo biti jasno izraženi,
izvedljivi in preverljivi. V priporočilih in predlogih mora biti naveden
rok, v katerem mora odgovorna oseba nadzorovane osebe poročati
nadzornemu odboru o njihovem izvajanju oziroma o razlogih, če priporočil
in predlogov ne upošteva. |
39. člen |
Če NO ugotovi hujšo kršitev predpisov ali nepravilnosti pri poslovanju
občine, mora o teh kršitvah v 15 dneh od vročitve dokončnega'poročila
nadzorovani osebi, obvestiti pristojno ministrstvo in Računsko sodišče
RS. |
Hujše kršitve predpisov ali nepravilnosti pri poslovanju občine so
naslednje: |
– če nadzorovana oseba ali odgovorna oseba nenamensko troši proračunska
sredstva, |
– če nadzorovana oseba ali odgovorna oseba prevzame obveznost v breme
proračuna ali izplača proračunska sredstva za namene, ki niso predvideni
v proračunu, |
– če nadzorovana oseba ali odgovorna oseba pri pridobivanju, upravljanju
ali razpolaganju z občinskim premoženjem, ravna v nasprotju s predpisi,
|
– druge kršitve predpisov, ki se po presoji NO štejejo za hujše.
|
Če NO ugotovi, da obstaja utemeljen sum, da je nadzorovana oseba ali
njena odgovorna oseba storila prekršek ali kaznivo dejanje, je dolžan
svoje ugotovitve posredovati pristojnemu organu pregona. |
40. člen |
NO je pri svojem delu dolžan varovati osebne podatke ter državne, uradne
in poslovne skrivnosti, ki so tako opredeljene z zakonom, drugim
predpisom ali z akti občinskega sveta in nadzorovanih oseb ter
spoštovati dostojanstvo, dobro ime in integriteto posameznikov.
|
NO lahko odloči, da se iz letnega poročila o njegovem delu in
posameznega poročila o nadzoru, izločijo podatki, če so podani razlogi,
ki jih zakon, ki ureja dostop do informacij javnega značaja, določa kot
razloge, zaradi katerih je mogoče zavrniti zahtevo za informacijo
javnega značaja. |
Za obveščanje javnosti o delu nadzornega odbora je pristojen predsednik
nadzornega odbora oziroma oseba, ki jo on pooblasti. |
41. člen |
NO izloči svojega člana iz nadzora in odločanja na seji v primeru, če so
podane okoliščine, ki vzbujajo dvom o njegovi nepristranskosti.
|
Šteje se, da so podane okoliščine iz prejšnjega odstavka, če:
|
– je odgovorna oseba, zakonit zastopnik, prokurist ali pooblaščenec
nadzorovane osebe s članom NO v krvnem sorodstvu v ravni vrsti ali v
stranski vrsti do vštetega četrtega kolena ali če je z njo v zakonski
ali izvenzakonski skupnosti ali v svaštvu do vštetega drugega kolena,
četudi je zakonska zveza ali izvenzakonska skupnost prenehala,
|
– je član NO skrbnik, posvojitelj, posvojenec ali rejnik odgovorne
osebe, zakonitega zastopnika, prokurista ali pooblaščenca nadzorovane
osebe, |
– če je član NO udeležen ali je sodeloval v postopku, ki je predmet
nadzora. |
Član nadzornega odbora se mora izločiti iz obravnave in odločanja o
zadevi, pri kateri je z odgovorno osebo nadzorovane osebe v krvnem
sorodstvu v ravni vrsti ali stranski vrsti do vštetega četrtega kolena
ali če je za nadzorovano osebo opravljal kakršno koli delo po pogodbi.
|
Izločitev člana NO lahko zahteva tudi nadzorovana oseba in sam član NO.
Zahtevo za izločitev mora vložiti pri NO. V zahtevi je potrebno navesti
okoliščine, na katere opira svojo zahtevo za izločitev. |
O izločitvi odloči NO z večino glasov. |
42. člen |
Strokovno pomoč pri delu NO zagotavljata župan in občinska uprava s
svojimi strokovnjaki. |
VII. POSTOPEK ZA SPREMEBO POSLOVNIKA |
43. člen |
Obrazloženo pobudo za spremembo tega poslovnika da lahko vsak član NO.
NO sprejme spremembe poslovnika na enak način kot sam poslovnik. |
VIII. KONČNA DOLOČBA |
44. člen |
S sprejemom tega poslovnika preneha veljati Poslovnik Nadzornega odbora
Občine Ajdovščina, ki ga je NO sprejel na svoji seji dne 5. 7. 2010. |
45. člen |
Ta poslovnik začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu
Republike Slovenije. |
|
Ajdovščina, dne 24. aprila 2014 |
|
Predsednica Nadzornega odbora
Klara Remec l.r. |
|