Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi – UPB2 (Uradni list RS, št. 94/07, 76/08 in 79/09), 40. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU, 127/06 – ZJZP, 14/07 – ZSPDPO, 109/08, 49/09 – ZJF) in 16. člena Statuta Občine Mozirje (Uradni list RS, št. 11/07) je Občinski svet Občine Mozirje na 28. seji dne 28. 12. 2009 sprejel

O D L O K

o proračunu Občine Mozirje za leto 2010

1. SPLOŠNA DOLOČBA

1. člen

(vsebina odloka)

S tem odlokom se za Občino Mozirje za leto 2010 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).

2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN SESTAVA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA

2. člen

(višina splošnega dela proračuna)

V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.

Splošni del proračuna se določa v naslednjih zneskih (evrih):

----------------------------------------------

A.    BILANCA PRIHODKOV IN

      ODHODKOV

----------------------------------------------

I.    SKUPAJ PRIHODKI             4.358.545,00

      (70+71+72+73+74)

      TEKOČI PRIHODKI (70+71)     3.245.216,00

70    DAVČNI PRIHODKI             2.654.386,00

      700 Davki na dohodek in     2.430.583,00

      dobiček

      7000 Dohodnina              2.430.583,00

      703 Davki na premoženje       126.600,00

      7030 Davki na                  96.200,00

      nepremičnine

      7031 Davki na premičnine          400,00

      7032 Davki na dediščine         4.000,00

      in darila

      7033 Davki na promet           26.000,00

      nepremičnin in na

      finančno premoženje

      704 Domači davki na blago      97.203,00

      in storitve

      7044 Davki na posebne           1.300,00

      storitve

      7047 Drugi davki na            95.903,00

      uporabo blaga in storitev

71    NEDAVČNI PRIHODKI             590.830,00

      710 Udeležba na dobičku       179.000,00

      in dohodki od premoženja

      7100 Prihodki od udeležbe         200,00

      na dobičku in dividend

      ter presežkov prihodkov

      nad odhodki

      7102 Prihodki od obresti        1.000,00

      7103 Prihodki od              177.800,00

      premoženja

      711 Takse in pristojbine        2.000,00

      7111 Upravne takse in           2.000,00

      pristojbine

      712 Globe in druge              3.500,00

      denarne kazni

      7120 Globe in druge             3.500,00

      denarne kazni

      713 Prihodki od prodaje         1.000,00

      blaga in storitev

      7130 Prihodki od prodaje        1.000,00

      blaga in storitev

      714 Drugi nedavčni            405.330,00

      prihodki

      7141 Drugi nedavčni           405.330,00

      prihodki

72    KAPITALSKI PRIHODKI            58.000,00

      720 Prihodki od prodaje         3.000,00

      osnovnih sredstev

      7200 Prihodki od prodaje        3.000,00

      zgradb in prostorov

      722 Prihodki od prodaje        55.000,00

      zemljišč in

      neopredmetenih sredstev

      7221 Prihodki od prodaje       55.000,00

      stavbnih zemljišč

73    PREJETE DONACIJE               20.000,00

      730 Prejete donacije iz        20.000,00

      domačih virov

      7300 Prejete donacije in       20.000,00

      darila od domačih pravnih

      oseb

74    TRANSFERNI PRIHODKI         1.035.329,00

      740 Transferni prihodki     1.035.329,00

      iz drugih javnofinančnih

      institucij

      7400 Prejeta sredstva iz      969.039,00

      državnega proračuna

      7401 Prejeta sredstva iz       66.290,00

      občinskih proračunov

II.   SKUPAJ ODHODKI              4.145.943,00

      (40+41+42+43+45)

40    TEKOČI ODHODKI              1.086.905,00

      400 Plače in drugi            220.756,00

      izdatki zaposlenim

      4000 Plače in dodatki         191.900,00

      4001 Regres za letni            5.536,00

      dopust

      4002 Povračila in              11.220,00

      nadomestila

      4005 Plače za delo             11.000,00

      nerezidentov po pogodbi

      4009 Drugi izdatki              1.100,00

      zaposlenim

      401 Prispevki                  36.855,00

      delodajalcev za socialno

      varnost

      4010 Prispevek za              17.000,00

      pokojninsko in invalidsko

      zavarovanje

      4011 Prispevek za              13.620,00

      zdravstveno zavarovanje

      4012 Prispevek za                 115,00

      zaposlovanje

      4013 Prispevek za                 200,00

      starševsko varstvo

      4015 Premije kolektivnega       5.920,00

      dodatnega pokojninskega

      zavarovanja, na podlagi

      ZKDPZJU

      402 Izdatki za blago in       665.994,00

      storitve

      4020 Pisarniški in            100.900,00

      splošni material in

      storitve

      4021 Posebni material in       10.100,00

      storitve

      4022 Energija, voda,          126.055,00

      komunalne storitve in

      komunikacije

      4023 Prevozni stroški in        2.700,00

      storitve

      4024 Izdatki za službena        3.150,00

      potovanja

      4025 Tekoče vzdrževanje       234.130,00

      4026 Poslovne najemnine        72.900,00

      in zakupnine

      4027 Kazni in odškodnine        2.000,00

      4029 Drugi operativni         114.059,00

      odhodki

      403 Plačila domačih            96.700,00

      obresti

      4031 Plačila obresti od        91.500,00

      kreditov – poslovnim

      bankam

      4033 Plačila obresti od         5.200,00

      kreditov – drugim domačim

      kreditodajalcem

      409 Rezerve                    66.600,00

      4090 Splošna proračunska       32.000,00

      rezervacija

      4091 Proračunska rezerva       34.000,00

      4093 Sredstva za posebne          600,00

      namene

41    TEKOČI TRANSFERI            1.361.104,00

      410 Subvencije                 68.200,00

      4102 Subvencije privatnim      68.200,00

      podjetjem in zasebnikom

      411 Transferi                 335.300,00

      posameznikom in

      gospodinjstvom

      4111 Družinski prejemki        10.000,00

      in starševska nadomestila

      4112 Transferi za               8.000,00

      zagotavljanje socialne

      varnosti

      4119 Drugi transferi          317.300,00

      posameznikom

      412 Transferi neprofitnim     107.634,00

      organizacijam in

      ustanovam

      4120 Tekoči transferi         107.634,00

      neprofitnim organizacijam

      in ustanovam

      413 Drugi tekoči domači       849.970,00

      transferi

      4131 Tekoči transferi v        30.500,00

      sklade socialnega

      zavarovanja

      4132 Tekoči transferi v         1.120,00

      javne sklade

      4133 Tekoči transferi v       818.350,00

      javne zavode

42    INVESTICIJSKI ODHODKI       1.464.155,00

      420 Nakup in gradnja        1.464.155,00

      osnovnih sredstev

      4202 Nakup opreme               2.000,00

      4204 Novogradnje,           1.142.055,00

      rekonstrukcije in

      adaptacije

      4205 Investicijsko            140.300,00

      vzdrževanje in obnove

      4206 Nakup zemljišč in         50.500,00

      naravnih bogastev

      4208 Študije o                129.300,00

      izvedljivosti projektov,

      projektna dokumentacija,

      nadzor in investicijski

      inženiring

43    INVESTICIJSKI TRANSFERI       233.779,00

      431 Investicijski             172.379,00

      transferi pravnim in

      fizičnim osebam, ki niso

      proračunski uporabniki

      4310 Investicijski            167.279,00

      transferi neprofitnim

      organizacijam in

      ustanovam

      4311 Investicijski                100,00

      transferi javnim

      podjetjem in družbam, ki

      so v lasti države ali

      občin

      4314 Investicijski              5.000,00

      transferi posameznikom in

      zasebnikom

      432 Investicijski              61.400,00

      transferi proračunskim

      uporabnikom

      4323 Investicijski             61.400,00

      transferi javnim zavodom

III.  PRORAČUNSKI PRESEŽEK          212.602,00

      (PRORAČUNSKI

      PRIMANJKLJAJ) (I. – II.)

      (Skupaj prihodki minus

      skupaj odhodki)

III/1.PRIMARNI PRESEŽEK             308.302,00

      (PRIMANJKLJAJ) (I. –

      7102) – (II. – 403 – 404)

      (Skupaj prihodki brez

      prihodkov od obresti

      minus skupaj odhodki brez

      plačil obresti)

III/2.TEKOČI PRESEŽEK               797.207,00

      (PRIMANJKLJAJ) (70 + 71)

      – (40 + 41) (Tekoči

      prihodki minus tekoči

      odhodki in tekoči

      transferi)

----------------------------------------------

B.    RAČUN FINANČNIH TERJATEV

      IN NALOŽB

----------------------------------------------

IV.   PREJETA VRAČILA DANIH               0,00

      POSOJIL IN PRODAJA

      KAPITALSKIH DELEŽEV

      (750+751+752)

75    PREJETA VRAČILA DANIH               0,00

      POSOJIL IN PRODAJA

      KAPITALSKIH DELEŽEV

      750 Prejeta vračila danih           0,00

      posojil

      7500 Prejeta vračila                0,00

      danih posojil od

      posameznikov in

      zasebnikov

VI.   PREJETA MINUS DANA                  0,00

      POSOJILA IN SPREMEMBE

      KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.

      – V.)

----------------------------------------------

C.    RAČUN FINANCIRANJA

----------------------------------------------

VII.  ZADOLŽEVANJE (500+501)              0,00

50    ZADOLŽEVANJE                        0,00

      500 Domače zadolževanje             0,00

      5000 Najeti krediti pri             0,00

      Banki Slovenije

VIII. ODPLAČILA DOLGA (550+551)     212.602,00

55    ODPLAČILA DOLGA               212.602,00

      550 Odplačila domačega        212.602,00

      dolga

      5501 Odplačila kreditov       199.573,00

      poslovnim bankam

      5503 Odplačila kreditov        13.029,00

      drugim domačim

      kreditodajalcem

IX.   SPREMEMBA STANJA SREDSTEV           0,00

      NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-

      II.-V.-VIII.)

X.    NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-     –212.602,00

      VIII.)

XI.   NETO FINANCIRANJE            –212.602,00

      (VI.+X.-IX.)

XII.  STANJE SREDSTEV NA                  0,00

      RAČUNIH NA DAN 31. 12.

      PRETEKLEGA LETA

----------------------------------------------

3. člen

(sestava posebnega dela proračuna)

Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.

Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Mozirje.

Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.

3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA

4. člen

(izvrševanje proračuna)

Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke.

5. člen

(namenski prihodki in odhodki proračuna)

Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:

1. prihodki, od prispevkov občanov in se uporabijo za rekonstrukcijo cest.

6. člen

(prerazporejanje pravic porabe)

Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.

O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča župan, na predlog neposrednega uporabnika.

Župan poroča občinskemu svetu o izvrševanju in realizaciji proračuna ob polletju, dokončno pa pri sprejemanju zaključnega računa.

7. člen

(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)

Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.

Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 75% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:

1. v letu 2011 50% navedenih pravic porabe in

2. v ostalih prihodnjih letih 25% navedenih pravic porabe.

Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 50% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.

Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.

Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.

8. člen

(spreminjanje načrta razvojnih programov)

Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 15% mora predhodno potrditi občinski svet.

Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.

Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi sklepa občinskega sveta.

9. člen

(proračunski skladi)

V proračunu se zagotavljajo sredstva za proračunsko rezervo, ki deluje kot proračunski sklad.

Proračunska rezerva se v letu 2010 oblikuje v višini 34.000,00 evrov.

Na predlog občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 34.000,00 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.

10. člen

(odpis dolgov)

Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do skupne višine 400,00 evrov odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.

4. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA

11. člen

(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)

Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2010 lahko zadolži do višine 0,00 evrov.

Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Mozirje, v letu 2010 ne sme preseči skupne višine glavnic 0,00 evrov.

12. člen

(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij ter obseg zadolževanja in izdanih poroštev pravnih oseb, v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje)

Pravne osebe javnega sektorja na ravni občine (javni zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina) se lahko v letu 2010 zadolžijo do skupne višine 0,00 evrov.

Pravne osebe, v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje, se lahko v letu 2010 zadolžijo do skupne višine 0,00 evrov.

5. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE

13. člen

(uveljavitev odloka)

Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.

Št. 032-0009/2009

Mozirje, dne 28. decembra 2009

Župan

Občine Mozirje

Ivan Suhoveršnik l.r.