Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07– UPB2, 76/08,
100/08, 100/08-odl US, 79/09, 14/10-odl US, 51/10, 84/10 – odl US, 40/12
– ZUJF in 14/15 - ZUUJFO), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/2011-UPB4, 101/13 in 55/15
– ZfisP in 96/15) in 93. člen
Statuta Občine Poljčane (Uradni list RS, št. 93/2011) je Občinski
svet Občine Poljčane na 7. redni seji, dne 26. 1. 2016 sprejel |
|
ODLOK |
O
PRORAČUNU OBČINEPOLJČANE ZA LETO 2016 |
|
1.
Splošna določba |
|
1.
člen |
S tem
odlokom se za Občino Poljčane za leto 2016 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna, posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in
finančnega premoženja ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2.
Višina proračuna |
|
2.
člen |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov
določa v naslednjih zneskih: |
|
KONTO |
|
OPIS |
PRORAČUN 2016 |
|
|
|
|
|
|
|
A |
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
V
EUR |
|
|
I. |
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) |
3.821.745 |
|
|
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
2.937.858 |
|
70 |
|
DAVČNI PRIHODKI (700+703+704) |
2.657.156 |
|
700 |
|
Davki na dohodek in dobiček |
2.269.586 |
|
703 |
|
Davki na premoženje |
275.340 |
|
704 |
|
Domači davki na blago in storitve |
112.030 |
|
706 |
|
Drugi davki |
200 |
|
71 |
|
NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714) |
280.702 |
|
710 |
|
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
254.102 |
|
711 |
|
Takse in pristojbine |
2.000 |
|
712 |
|
Denarne kazni |
6.300 |
|
714 |
|
Drugi nedavčni prihodki |
18.300 |
|
72 |
|
KAPITALSKI PRIHODKI (720+722) |
211.800 |
|
720 |
|
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
200.000 |
|
722 |
|
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih
sredstev |
11.800 |
|
74 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI (740) |
672.087 |
|
740 |
|
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
248.440 |
|
741 |
|
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna EU |
423.647 |
|
|
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
3.820.707 |
|
40 |
|
TEKOČI ODHODKI (40+41+42+43) |
1.273.923 |
|
400 |
|
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
292.626 |
|
401 |
|
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
47.521 |
|
402 |
|
Izdatki za blago in storitve |
793.283 |
|
403 |
|
Plačila domačih obresti |
65.000 |
|
409 |
|
Rezerve |
75.493 |
|
41 |
|
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413) |
1.333.385 |
|
410 |
|
Subvencije |
60.200 |
|
411 |
|
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
785.760 |
|
412 |
|
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
113.400 |
|
413 |
|
Drugi tekoči domači transferi |
374.025 |
|
42 |
|
INVESTICIJSKI ODHODKI (420) |
1.140.979 |
|
420 |
|
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
1.140.979 |
|
43 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI (430) |
72.420 |
|
431 |
|
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
18.500 |
|
432 |
|
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
53.920 |
|
|
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLAJ) = (I.-II.) |
1.038 |
|
|
III./1 |
PRIMARNI PRESEŽEK (PRIMANKLJAJ) ((I.-7102)-(II.-403-404) |
64.838 |
|
|
III./2 |
TEKOČI PRESEŽEK (PRIMANKLJAJ) ((70+71)-(40+41)) |
350.550 |
|
|
B. |
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
0 |
|
|
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPIT. DELEŽEV
|
0 |
|
|
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
|
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPIT. DELEŽEV |
0 |
|
|
C. |
RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
0 |
|
500 |
|
Domače zadolževanje |
0 |
|
|
VIII. |
ODPLAČILO DOLGA |
210.141 |
|
550 |
|
Odplačilo domačega dolga |
210.141 |
|
Konto |
|
OPIS |
|
|
|
IX. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VII) |
-209.103 |
|
|
|
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
-210.141 |
|
|
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII-IX.) |
-1.038 |
|
|
XII. |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH KONEC PRETEKLEGA LETA (31. 12. 2015) |
209.103 |
|
|
Posebni del
proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih proračunskih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte,
določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Odlok je
objavljen v Uradnem glasilu slovenskih občin na nivoju podskupine
kontov. Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in
načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na
spletni strani Občine Poljčane – www.poljcane.si. |
Načrt
razvojnih programov odraža razvojno politiko občine na področju
investicijskih izdatkov občine in državnih pomoči za naslednja štiri
leta (od 2016 do 2019). V načrt razvojnih programov v občini so
vključeni vsi izdatki za nakup opredmetenih in neopredmetenih osnovnih
sredstev neposrednih in posrednih uporabnikov občinskega proračuna oz.
vsi investicijski odhodki in investicijski transferi. Načrt razvojnih
programov v okviru sestavljajo investicijski projekti, investicije
manjših vrednosti in investicijsko vzdrževanje. |
|
3.
Postopki izvrševanja
proračuna |
|
3.
člen |
Proračun se
izvršuje na ravni proračunske postavke - konta. |
|
|
4.
člen |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
·
prihodki požarne
takse po 60. členu zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št.
71/93, 87/01, 110/02 - ZGO-1, 105/06, 3/07 - uradno prečiščeno besedilo
in 9/11), |
·
okoljska dajatev na
osnovi Uredbe o okoljski dajatvi za onesnaževanje okolja zaradi
odlaganja odpadkov na odlagališčih (Uradni list RS, št. 70/10), ki se
porabi za namen, določen v zakonu, ki ureja financiranje občin, |
·
okoljska dajatev na
osnovi Uredbe o okoljski dajatvi za onesnaževanje okolja zaradi
odvajanja odpadnih voda (Uradni list RS, št. 104/09 in 14/10), ki se
porabi za namen, določen v zakonu, ki ureja financiranje občin, |
·
prejeta sredstva iz
državnega proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije ter prejeta
sredstva iz proračuna Evropske unije za sofinanciranje investicij in
projektov, ki se uporabijo za namen, določen v pogodbi. |
Če se po
sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki
zahteva sorazmeren namenski
izdatek, ki v proračunu ni
izkazan ali ni izkazan v zadostni
višini, se v višini dejanskih prejemkov povečata
obseg izdatkov finančnega načrta
neposrednega uporabnika in proračuna. |
|
5.
člen |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami in konti
odloča župan, če s tem ni bistveno ogroženo izvajanje nalog, za katere
so bila sredstva namenjena. |
Župan s
polletnim poročilom o izvrševanju proračuna in konec leta z zaključnim
računom, poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu in njegovi
realizaciji. |
|
6.
člen |
Neposredni
proračunski uporabnik lahko v tekočem letu za investicijske odhodke in
investicijske transfere razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na postavkah sprejetega proračuna. Neposredni
proračunski uporabnik lahko v letu 2016 sklene pogodbe, katerih
obveznosti zapadejo v plačilo v naslednjih letih največ do skupne višini
70% predvidenih sredstev v sprejetem načrtu razvojnih programov, če ima
načrtovane pravice porabe v tekočem proračunskem letu. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti proračunskega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za blago in storitve in tekoče transfere, ne sme
presegati 30% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu proračunskega
uporabnika. |
Omejitve iz
prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravice preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete
obveznosti se načrtujejo v finančnem načrtu proračunskega uporabnika in
načrtu razvojnih programov. |
|
7.
člen |
Župan lahko
spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Novi projekti
se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
Projekti, za
katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
|
8.
člen |
V proračunu
se zagotavljajo sredstva za proračunsko rezervo, ki deluje kot
proračunski sklad. Proračunska rezerva se v letu 2016 oblikuje največ v
višini 35.289 EUR. |
Na predlog
za finance pristojnega organa občinske uprave, o uporabi sredstev
proračunske rezerve, za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF, odloča
župan. |
Med odhodki
proračuna je predvidena splošna proračunska rezervacija v višini 11.764
EUR kot nerazporejeni del proračunskih prejemkov za nepredvidene namene,
za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva ali za namene, za
katere niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu. O uporabi sredstev
splošne proračunske rezervacije odloča župan, o čemer polletno poroča
občinskemu svetu. Dodeljena sredstva splošne proračunske rezervacije se
razporedijo v finančni načrt neposrednega uporabnika. |
|
4.
Posebnosti
upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja |
9.
člen |
Župan lahko
dolžniku do višine 210 EUR odpiše oziroma odpiše plačilo dolga, če bi
bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatev. |
|
10.
člen |
Župan
sprejme letni načrt pridobivanja in razpolaganja za nepremičnine do
vključno vrednosti 9.000 EUR in za nepremičnine, za katere občina
uveljavlja predkupno pravico ter o tem obvesti občinski svet ob
zaključnem računu. |
Za
nepremičnine iz prejšnjega odstavka je župan pooblaščen tudi za podpis
pogodbe. |
|
5.
Obseg zadolževanja in
poroštev občine in javnega sektorja |
|
11.
člen |
Če se zaradi
neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more
uravnovesiti, se lahko občina likvidnostno zadolži do višine 5% zadnjega
sprejetega proračuna. Za izvajanje kratkoročnega zadolževanja je
pooblaščen župan. |
O obsegu
poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Poljčane, v vsakem
posamičnem primeru odloča občinski svet. |
|
6.
Prehodne in končne
določbe |
|
12.
člen |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Poljčane v letu 2017, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
|
13.
člen |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih
občin. |
|
Številka:
410-0097/2015 |
Datum: 26.
1. 2016 |
|
|
Občina Poljčane |
|
Stanislav Kovačič, župan |
|