Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07, 76/08, 100/08, 79/09, 14/10, 51/10, 84/10),
13. in 28. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02, 110/02, 127/06,
14/07, 109/08, 49/09 in 38/10), 16. in 107. člena
Statuta Občine Zagorje ob Savi
(Uradni list RS, št. 98/09) in 91. člena
Poslovnika Občinskega sveta Občine Zagorje ob Savi
(Uradni list RS, št. 37/09) je Občinski svet Občine Zagorje ob Savi na
3. redni seji dne 28. 2. 2011 sprejel |
O D L O K |
o proračunu Občine
Zagorje ob Savi za leto 2011 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za
Občino Zagorje ob Savi za leto 2011 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA
DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in
višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni kontov. |
Splošni del proračuna
se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|A
|BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV | v evrih| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|I |SKUPAJ
PRIHODKI 70+71+72+73+74 | 18.480.567| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
| |TEKOČI
PRIHODKI 70+71 | 12.231.130| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI | 11.182.622| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|700 |Davki
na dohodek in dobiček | 9.794.502| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|703 |Davki
na premoženje | 892.000| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|704 |Domači
davki na blago in storitve | 496.120| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|71
|NEDAVČNI PRIHODKI | 1.048.508| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|710
|Udeležba na dobičku in dohodki od | 704.375| |
|
|premoženja | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|711 |Takse
in pristojbine | 3.500| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|712
|Denarne kazni | 13.500| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|713
|Prihodki od prodaje blaga in storitev | 49.415| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|714 |Drugi
nedavčni prihodki | 277.719| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI | 228.370| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|720
|Prihodki od prodaje osnovnih sredstev | 63.370| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|722
|Prihodki od prodaje zemljišč in | 165.000| |
|
|neopredmetenih dolg. sr. | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|73
|PREJETE DONACIJE | 2.700| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|730
|Prejete donacije iz domačih virov | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI | 5.764.537| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|740
|Transferni prihodki iz drugih | 1.747.704| |
|
|javnofinančnih institucij | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|741 |
Prejeta sredstva iz drž. proračuna iz| 4.016.833| |
|
|sredstev proračuna EU | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|78
|PREJETA SREDSTVA IZ EU | 253.830| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|
|Prejeta sredstva iz drugih evropskih | 253.830| |
|
|institucij | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|II |SKUPAJ
ODHODKI 40+41+42+43 | 20.334.567| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI | 3.392.039| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|400 |Plače
in drugi izdatki zaposlenim | 787.502| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|401
|Prispevki delodajalcev za socialno | 129.095| |
|
|varnost | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|402
|Izdatki za blago in storitve | 2.182.642| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|403
|Plačila domačih obresti | 50.000| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|409
|Sredstva, izločena v rezerve | 242.800| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI | 6.570.363| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|410
|Subvencije | 33.352| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|411
|Transferi posameznikom in | 2.969.353| |
|
|gospodinjstvom | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|412
|Transferi neprofitnim organizacijam in| 637.268| |
|
|ustanovam | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|413 |Drugi
tekoči domači transferi | 2.930.390| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI | 8.445.653| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|420 |Nakup
in gradnja osnovnih sredstev | 8.445.653| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI | 1.926.513| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|431
|Investicijski transf. pravnim in fiz. | 149.318| |
|
|osebam, ki niso pror. uporabniki | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|432
|Investicijski transferi proračunskim | 1.777.195| |
|
|uporabnikom | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|III
|PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) I | –1.854.000| |
| |–
II | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|B |RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|IV
|PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN | 18.000| |
|
|PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV | | |
|
|750+751+752 | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|75
|PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|750
|Prejeta vračila danih posojil | 18.000| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|751
|Prodaja kapitalskih deležev | 0| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|V |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH| 0| |
|
|DELEŽEV | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|441
|Povečanje kapitalskih deležev | 0| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|VI
|PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN | 18.000| |
|
|SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV IV – V | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|C |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|VII
|ZADOLŽEVANJE | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|50
|ZADOLŽEVANJE | 500.000| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|500 |Domače
zadolževanje | 500.000| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|VIII
|ODPLAČILA DOLGA | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|55
|ODPLAČILA DOLGA | 300.000| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|550
|Odplačila domačega dolga | 300.000| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|IX
|POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA | –1.636.000| |
|
|RAČUNIH I+IV+VII-II-V-VIII | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|X |NETO
ZADOLŽEVANJE VII-VIII | –200.000| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|XI |NETO
FINANCIRANJE VI+VII-VIII-IX=-III | 1.854.000| |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
|XII |Stanje
sredstev na računih konec | 1.636.000| |
|
|preteklega leta | | |
+--------+--------------------------------------+---------------+ |
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe
in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
|
Splošni ter posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani
Občine Zagorje ob Savi. |
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje
proračuna) |
Proračun se izvršuje
na ravni proračunske postavke – konta. Za izvrševanje proračuna je
odgovoren župan. |
Župan lahko odobri
različnim društvom, ustanovam in drugim brez javnega razpisa finančno
pomoč največ v višini 800 evrov. |
4. člen |
(namenski prihodki in
odhodki proračuna) |
Namenski prihodki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: sredstva prejeta iz naslova
požarne takse, okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja
odpadnih voda, okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja
odpadkov, prejeta sredstva za sofinanciranje projektov, sredstva
komunalnega prispevka, sredstva pridobljena od najemnin in kupnin za
stanovanja, najemnine od oddaje javne infrastrukture v najem, prihodki
ožjih delov občine. |
Če se v tekočem letu
v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski izdatek, ki v
finančnem načrtu proračuna ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini,
se za višino dejanskih namenskih prejemkov poveča obseg izdatkov
finančnega načrta in proračun. |
Če se v tekočem letu
v proračun vplača namenski prejemek v nižjem obsegu kot je izkazan v
proračunu, se prevzema in plačuje obveznost samo do višine dejanskih
prejemkov oziroma ocenjenih razpoložljivih sredstev. |
Pravice porabe na
proračunskih postavkah, ki zahtevajo namenski izdatek, ki niso
porabljene v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
5. člen |
(prerazporejanje
pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
Za izvrševanje
proračuna je odgovoren župan. |
Odredbodajalec
proračuna je župan ali od njega pooblaščena oseba. |
Neposredni uporabnik
lahko v svojem finančnem načrtu samostojno prerazporeja pravice porabe
med konti v okviru iste proračunske postavke, če s tem ni spremenjena
pravica porabe neposrednega proračunskega uporabnika. |
Neposredni
proračunski uporabniki proračuna Občine Zagorje ob Savi so: občinski
svet, župan, nadzorni odbor, občinske uprava z vsemi oddelki (oddelek za
splošne zadeve, javne finance, družbene dejavnosti, gospodarske javne
službe, okolje in prostor ter gospodarstvo) in krajevne skupnosti.
|
Na predlog
predlagatelja finančnega načrta neposrednega proračunskega uporabnika o
prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami pri
posameznem neposrednem proračunskem uporabniku v posebnem delu proračuna
odloča župan, vendar skupno povečanje oziroma zmanjšanje ne sme
presegati 30% obsega področja proračunske porabe znotraj neposrednega
proračunskega uporabnika. |
O prerazporeditvah
pravic porabe med proračunskimi postavkami posebnega dela proračuna
znotraj posamezne krajevne skupnosti odloča predsednik sveta krajevne
skupnosti, v kolikor skupno povečanje oziroma zmanjšanje posamezne
proračunske postavke ne presega 3.000 EUR oziroma župan, v kolikor
skupno povečanje oziroma zmanjšanje posamezne proračunske postavke
presega 3.000 EUR. |
Župan s poročilom o
polletnem izvrševanju proračuna in konec leta z zaključnim računom
poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2011 in njegovi
realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni
obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik
lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere
ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2012 60%
navedenih pravic porabe in |
2. v ostalih
prihodnjih letih 10% navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
Omejitve iz drugega
in tretjega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami in za prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike,
telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za
operativno delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti
iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem
načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta
razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. |
Projekti, ki niso
uvrščeni v NRP tekočega leta in se jim zaključek financiranja zaradi
prenosa plačil iz predhodnega prestavi v tekoče leto, se uvrstijo v
načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi sklepa župana oziroma
občinskega sveta, kadar gre za projekte, za katere mora investicijsko
dokumentacijo potrditi občinski svet. |
8. člen |
(splošna proračunska
rezervacija) |
Med odhodki proračuna
se del predvidenih proračunskih prejemkov v naprej ne razporedi, ampak
se zadrži kot splošna proračunska rezervacija. Sredstva v višini 50.000
evrov se lahko uporabijo za nepredvidene namene, za katera v proračunu
niso zagotovljena sredstva ali za namene, za katere se med letom izkaže,
da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih pri pripravi
proračuna ni bilo mogoče načrtovati. |
O uporabi sredstev
splošne proračunske rezervacije odloča župan. O uporabi sredstev splošne
proračunske rezervacije župan poroča občinskemu svetu z zaključnim
računom. |
9. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad
Občine Zagorje ob Savi je proračunska rezerva. |
Proračunska rezerva
se v letu 2011 oblikuje v višini 192.800 evrov. Sredstva proračunske
rezerve se uporabljajo za financiranje izdatkov za odpravo posledic
naravnih in drugih nesreč, ki jih povzročajo naravne sile in ekološke
nesreče. |
O uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 20.000 evrov odloča župan in o tem s pisnimi poročili obvešča
Občinski svet. V primerih uporabe sredstev proračunske rezerve, ki
presegajo navedeni znesek, odloča na predlog župana Občinski svet. |
4. POSEBNOSTI
UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA OBČINE |
10. člen |
Letni načrt
pridobivanja in razpolaganja z nepremičnim premoženjem občine je
sestavni del proračuna in ga sprejme občinski svet hkrati s proračunom.
|
Letni načrt
pridobivanja in razpolaganja s premičnim premoženjem občine sprejme
župan. V letni načrt razpolaganj s premičnim premoženjem občine je
potrebno uvrstiti premično premoženje, katerega posamična vrednost
presega 3.000 evrov. |
O pridobitvi in
odtujitvi premičnega premoženja ter pridobitvi nepremičnega premoženja,
ki ni planirano v proračunu odloča župan do višine 3.000 evrov. |
11. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2011
odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 15.000 evrov. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA
IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
12. člen |
(obseg zadolževanja
občine in izdanih poroštev občine) |
V primeru
neenakomernega pritekanja prejemkov se lahko občina likvidnostno zadolži
znotraj proračunskega leta, vendar največ do višine 5% vseh izdatkov
zadnjega sprejetega proračuna. |
Zaradi kritja
presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja, se občina v letu 2011 lahko
zadolži do višine 500.000 EUR. |
Občina v letu 2011 ne
bo izdajala poroštev za izpolnitev obveznosti javnih zavodov, javnih
skladov in javnih agencij ter javnih podjetij, katerih ustanoviteljica
je občina. |
13. člen |
(obseg zadolževanja
in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega proračuna in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb, v katerih
ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na upravljanje) |
Posredni uporabniki
občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina
ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv na upravljanje se v letu 2011 lahko zadolžijo do
skupne višine 40.000 evrov. V letu 2011 se lahko zadolži OŠ dr. Slavka
Gruma v višini 40.000 evrov, za obdobje največ pet let, pod pogoji in na
način, ki so določeni v Zakonu o financiranju občin. |
Posredni uporabniki
občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina
ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv na upravljanje v letu 2011 ne smejo izdajati poroštev. |
14. člen |
(obseg zadolževanja
občine za upravljanje z dolgom občinskega proračuna) |
Za potrebe
upravljanja občinskega dolga se občina v letu 2011 ne bo zadolžila. |
6. PREHODNE IN KONČNE
DOLOČBE |
15. člen |
(začasno financiranje
v letu 2012) |
V obdobju začasnega
financiranja Občine Zagorje ob Savi v letu 2012, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
16. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. |
Št. 410-132/2010 |
Zagorje ob Savi, dne
28. februarja 2011 |
Župan |
Občine Zagorje ob
Savi |
Matjaž Švagan l.r. |