|
Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07 – ZLS-UPB 2, 76/08 ZLS-O, 79/09 – ZLS-P in
51/10 – ZLS-R), 29. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU, 110/02 –
ZDT-B, 127/06 – ZJZP, 14/07 – ZSDPO, 109/08 in 49/09) in 16. člena
Statuta Občine Komen
(Uradni list RS, št. 80/09) je Občinski svet Občine Komen na 3. redni
seji dne 16. 2. 2011 sprejel |
|
O D L O K |
|
o proračunu Občine
Komen za leto 2011 |
|
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
1. člen |
|
(vsebina odloka) |
|
S tem odlokom se za
Občino Komen za leto 2011 določajo proračun, postopki izvrševanja
proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja
na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. VIŠINA SPLOŠNEGA
DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
2. člen |
|
(sestava proračuna in
višina splošnega dela proračuna) |
|
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni kontov. |
|
------------------------------------------------------------- |
|
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV v EUR |
|
------------------------------------------------------------- |
|
Skupina/Podskupina Proračun leta |
|
kontov/Konto/Podkonto 2011 |
|
------------------------------------------------------------- |
|
I. SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) 4.647.500 |
|
TEKOČI
PRIHODKI (70+71) 3.432.649 |
|
70 DAVČNI
PRIHODKI 2.554.781 |
|
700
Davki na dohodek in dobiček 2.241.331 |
|
703
Davki na premoženje 224.450 |
|
704
Domači davki na blago in storitve 89.000 |
|
706
Drugi davki 0 |
|
71
NEDAVČNI PRIHODKI 877.868 |
|
710
Udeležba na dobičku in dohodki od |
|
premoženja 636.158 |
|
711
Takse in pristojbine 4.100 |
|
712
Globe in druge denarne kazni 200 |
|
713
Prihodki od prodaje blaga in |
|
storitev 47.100 |
|
714
Drugi nedavčni prihodki 190.310 |
|
72
KAPITALSKI PRIHODKI 50.600 |
|
720
Prihodki od prodaje osnovnih |
|
sredstev 600 |
|
721
Prihodki od prodaje zalog 0 |
|
722
Prihodki od prodaje zemljišč in |
|
neopredmetenih dolgoročnih sredstev 50.000 |
|
73 PREJETE
DONACIJE 4.578 |
|
730
Prejete donacije iz domačih virov 1.878 |
|
731
Prejete donacije iz tujine 2.700 |
|
74
TRANSFERNI PRIHODKI 1.159.673 |
|
740
Transferni prihodki iz drugih |
|
javnofinančnih institucij 354.734 |
|
741
Prejeta sredstva iz državnega |
|
proračuna iz sredstev proračuna |
|
Evropske unije 804.939 |
|
II. SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43+45) 4.939.157 |
|
40 TEKOČI
ODHODKI 1.332.045 |
|
400
Plače in drugi izdatki zaposlenim 276.378 |
|
401
Prispevki delodajalcev za socialno |
|
varnost 41.840 |
|
402
Izdatki za blago in storitve 916.827 |
|
403
Plačila domačih obresti 80.000 |
|
409
Rezerve 17.000 |
|
41 TEKOČI
TRANSFERI 1.584.591 |
|
410
Subvencije 69.907 |
|
411
Transferi posameznikom in |
|
gospodinjstvom 819.368 |
|
412
Transferi neprofitnim |
|
organizacijam in ustanovam 194.296 |
|
413
Drugi tekoči domači transferi 501.020 |
|
414
Tekoči transferi v tujino 0 |
|
42
INVESTICIJSKI ODHODKI 1.819.337 |
|
420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev 1.819.337 |
|
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI 203.184 |
|
431
Investicijski transferi pravnim in |
|
fizičnim osebam, ki niso proračunski |
|
uporabniki 173.284 |
|
432
Investicijski transferi |
|
proračunskim uporabnikom 29.900 |
|
III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK(I-II) |
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) –291.657 |
|
------------------------------------------------------------- |
|
B. RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
------------------------------------------------------------- |
|
IV. PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN |
|
PRODAJA
KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
(750+751+752) 0 |
|
75 PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL 0 |
|
750
Prejeta vračila danih posojil 0 |
|
751
Prodaja kapitalskih deležev 0 |
|
752
Kupnine iz naslova privatizacije 0 |
|
V. DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH |
|
DELEŽEV
(440+441+442+443) 0 |
|
44 DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH |
|
DELEŽEV 0 |
|
440
Dana posojila 0 |
|
441
Povečanje kapitalskih deležev in |
|
naložb 0 |
|
442
Poraba sredstev kupnin iz naslova |
|
privatizacije 0 |
|
443
Povečanje namenskega premoženja v |
|
javnih
skladih in drugih osebah |
|
javnega
prava, ki imajo premoženje v |
|
svoji
lasti 0 |
|
VI. PREJETA
MINUS DANA POSOJILA IN |
|
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) 0 |
|
------------------------------------------------------------- |
|
C. RAČUN
FINANCIRANJA |
|
------------------------------------------------------------- |
|
VII.
ZADOLŽEVANJE (500+501) 0 |
|
50
ZADOLŽEVANJE 0 |
|
500
Domače zadolževanje 0 |
|
VIII.
ODPLAČILO DOLGA (550+551) 130.000 |
|
55
ODPLAČILA DOLGA 130.000 |
|
550
Odplačilo domačega dolga 130.000 |
|
IX.
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA |
|
RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) –421.657 |
|
X. NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) –130.000 |
|
XI. NETO
FINANCIRANJE (VI.+X-IX.) 291.657 |
|
------------------------------------------------------------- |
|
XII. STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN |
|
31.12.
PRETEKLEGA LETA 601.462 |
|
9009
Splošni sklad za drugo 0 |
|
------------------------------------------------------------- |
|
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe
in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
|
|
Posebni del proračuna
do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta
prilogi k temu odloku. |
|
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
|
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
|
(izvrševanje
proračuna) |
|
Proračun se izvršuje
na ravni proračunske postavke – podkonta. |
|
4. člen |
|
(namenski prihodki in
odhodki proračuna) |
|
Namenski prihodki
proračuna so naslednji prihodki: |
|
1. Prihodki požarne
takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št.
3/07); |
|
2. Taksa za
obremenjevanje vode na osnovi Uredbe o taksi za obremenjevanje vode
(Uradni list RS, št. 41/95, 44/95, 8/96, 124/00, 49/01, 8/04, 23/04);
|
|
3. Taksa za
obremenjevanje okolja zaradi odlaganja odpadkov (Uradni list RS, št.
49/02); |
|
4. Samoprispevki, ki
jih uvedejo vaške skupnosti; |
|
5. Prejeti prispevki
fizičnih ali pravnih oseb za sofinanciranje posameznih investicij ali
drugih projektov, ter sredstva donacij EU in drugih mednarodnih
institucij, ki v občinskem proračunu niso bila predvidena; |
|
6. Prihodki od
turistične takse; |
|
7. Sredstva za
odpravo plačnih nesorazmerij po Zakonu o sistemu plač v javnem sektorju;
|
|
8. Drugi prihodki, ki
jih vaške skupnosti pridobijo za svoje naloge (drugi namenski prihodki
vaške skupnosti). |
|
Če se po sprejemu
proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmeren namenski
izdatek, ki v proračunu ni izkazan v zadostni višini, se v višini
dejanskih prejemkov povečata obseg izdatkov proračuna in proračun.
|
|
Namensko prejeta
sredstva, ki v tekočem proračunskem letu niso porabljena, se prenesejo v
naslednje leto za isti namen. |
|
5. člen |
|
(prerazporejanje
pravic porabe) |
|
Osnova za
prerazporejanje pravic je zadnji sprejeti proračun, sprememba ali
rebalans proračuna. |
|
O prerazporeditvah
pravic porabe v posebnem delu proračuna odloča župan. |
|
Prerazporeditev
sredstev proračuna oziroma posamezne postavke proračuna je možna na
račun ustreznega zmanjšanja druge postavke proračuna. |
|
Med izvrševanjem
proračuna se lahko odpre nov konto oziroma poveča obseg sredstev na
kontu za izdatke na postavki, kjer pri planiranju proračuna ni bilo
mogoče predvideti prejemnika proračunskih sredstev ali načina izvedbe
naloge. Nov konto se odpre v okviru že odprte proračunske postavke.
|
|
Župan s poročilom o
izvrševanju proračuna v mesecu septembru in po koncu leta z zaključnim
računom poroča občinskemu svetu o veljavnemu proračunu za leto 2011 in
njegovi realizaciji. |
|
6. člen |
|
(največji dovoljeni
obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
|
Neposredni uporabnik
lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
|
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere
ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
|
1. v letu 2011 50%
navedenih pravic porabe in |
|
2. v ostalih
prihodnjih letih 20% navedenih pravic porabe. |
|
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
|
Omejitve iz prvega in
drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica
preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov. |
|
Prevzete obveznosti
iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem
načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
7. člen |
|
(spreminjanje načrta
razvojnih programov) |
|
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih
vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski
svet. |
|
Projekti, za katere
se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi
iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
|
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
|
Investicijsko
dokumentacijo potrjuje župan. |
|
8. člen |
|
(proračunski skladi
in splošna proračunska rezervacija) |
|
Proračunski sklad je
proračunska rezerva. |
|
Proračunska rezerva
se v letu 2011 oblikuje v višini 1.000 EUR. |
|
Sredstva proračunske
rezerve se uporabljajo za financiranje izdatkov za odpravo posledic
naravnih nesreč (potres, poplava, zemeljski plaz, močan veter, toča,
žled, pozeba, suša, množični pojav nalezljive človeške, živalske ali
rastlinske bolezni) in drugih nesreč, ki jih povzročajo naravne sile in
ekološke nesreče. |
|
Sredstva splošne
proračunske rezervacije za financiranje posameznih namenov, ki jih ob
sprejemanju proračuna ni bilo mogoče predvideti ali zagotoviti v
zadostni višini, se v letu 2011 oblikuje v višini 16.000 EUR. |
|
4. POSEBNOSTI
UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE |
|
9. člen |
|
(odpis dolgov) |
|
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do
višine 100 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. |
|
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA
IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
10. člen |
|
(obseg zadolževanja
občine in izdanih poroštev občine) |
|
Zaradi kritja
presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolga v računu financiranja se občina v letu 2011 dodatno
ne zadolži. |
|
11. člen |
|
(obseg zadolževanja
javnih zavodov in javnih podjetij) |
|
Občina sme dati
poroštva za izpolnitev obveznosti javnega podjetja in javnih zavodov,
katerih ustanoviteljica je, največ do višine 5% realiziranih prihodkov
iz bilance prihodkov in odhodkov proračuna leta pred letom, v katerem
daje poroštvo. |
|
O soglasju ali
poroštvu odloča občinski svet. |
|
6. PREHODNE IN KONČNE
DOLOČBE |
|
12. člen |
|
(začasno financiranje
v letu 2012) |
|
V obdobju začasnega
financiranja Občine Komen v letu 2012, če bo začasno financiranje
potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o začasnem financiranju. |
|
13. člen |
|
(uveljavitev odloka) |
|
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. |
|
Št. 410-7/2010-35 |
|
Komen, dne 16.
februarja 2011 |
|
Župan |
|
Občine Komen
|
|
Danijel Božič l.r. |