Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07 – UPB2, 76/08, 100/08 – odl US, 79/09 in
51/10), 29. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4) in
Statuta Občine Borovnica
(Uradni list RS, št. 6/08, 81/09 in 84/11) je Občinski svet Občine
Borovnica na 10. redni seji dne 30. 1. 2012 sprejel |
O D L O K |
o proračunu Občine
Borovnica za leto 2012 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za
Občino Borovnica za leto 2012 določajo proračun, postopki izvrševanja
proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja
na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA
DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in
višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni kontov. |
Splošni del proračuna
se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|A. |BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV | v eurih| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|
|Skupina/Podskupina kontov/Konto |Proračun leta| |
|
| | 2012| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|I. |SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74) | 3.538.654| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |TEKOČI
PRIHODKI (70+71) | 2.732.185| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI | 2.397.235| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |700
Davki na dohodek in dobiček | 2.120.811| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |703
Davki na premoženje | 202.424| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |704
Domači davki na blago in storitve | 74.000| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |706
Drugi davki | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|71
|NEDAVČNI PRIHODKI | 334.950| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |710
Udeležba na dobičku in dohodki | 209.050| |
| |od
premoženja | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |711
Takse in pristojbine | 1.600| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |712
Denarne kazni | 3.760| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |713
Prihodki od prodaje blaga in storitev| 5.140| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |714
Drugi nedavčni prihodki | 115.400| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI | 379.437| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev| 120.000| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |721
Prihodki od prodaje zalog | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |722
Prihodki od prodaje zemljišč | 259.437| |
| |in
neopredmetenih dolgoročnih sredstev | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE | 5.000| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |730
Prejete donacije iz domačih virov | 5.000| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |731
Prejete donacije iz tujine | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI | 222.032| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |740
Transferni prihodki iz drugih | 108.532| |
|
|javnofinančnih institucij | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |741
Prejeta sredstva iz državnega | 113.500| |
|
|proračuna iz sredstev proračuna Evropske | | |
|
|unije | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|78 |PREJETA
SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE | 200.000| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |787
Prejeta sredstva od drugih evropskih| 200.000| |
|
|institucij | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|II. |SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) | 3.592.442| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI | 864.458| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |400
Plače in drugi izdatki zaposlenim | 173.016| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |401
Prispevki delodajalcev za socialno | 31.983| |
|
|varnost | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |402
Izdatki za blago in storitve | 641.559| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |403
Plačila domačih obresti | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |409
Rezerve | 17.900| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI | 1.139.908| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |410
Subvencije | 24.000| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |411
Transferi posameznikom | 740.711| |
| |in
gospodinjstvom | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |412
Transferi neprofitnim organizacijam | 144.169| |
| |in
ustanovam | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |413
Drugi tekoči domači transferi | 231.028| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |414
Tekoči transferi v tujino | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI | 1.461.076| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev | 1.461.076| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI | 127.000| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |431
Investicijski transferi pravnim | 80.000| |
| |in
fizičnim osebam, ki niso proračunski | | |
|
|uporabniki | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |432
Investicijski transferi proračunskim | 47.000| |
|
|uporabnikom | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) | –53.788| |
|
|(I.-II.) | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|B. |RAČUN
FINANČNIH TERJATEV | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|IV. |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL | 400| |
| |IN
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV | | |
|
|(750+751+752) | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|75 |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL | 400| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |750
Prejeta vračila danih posojil | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |751
Prodaja kapitalskih deležev | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |752
Kupnine iz naslova privatizacije | 400| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |V. DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH| 1.050| |
| |DELEŽEV
(440+441+442+443) | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|44 |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 1.050| |
|
|DELEŽEV | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |440
Dana posojila | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |441
Povečanje kapitalskih deležev in | 0| |
|
|naložb | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |442
Poraba sredstev kupnin iz naslova | 1.050| |
|
|privatizacije | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |443
Povečanje namenskega premoženja | 0| |
| |v
javnih skladih in drugih osebah javnega| | |
| |prava,
ki imajo premoženje v svoji lasti | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|VI. |PREJETA
MINUS DANA POSOJILA | –650| |
| |IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)| | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|C. |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|VII.
|ZADOLŽEVANJE (500) | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|50
|ZADOLŽEVANJE | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |500
Domače zadolževanje | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|VIII.
|ODPLAČILA DOLGA (550) | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|55
|ODPLAČILA DOLGA | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |550
Odplačila domačega dolga | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|IX.
|POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA | –54.438| |
| |RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|X. |NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) | 0| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
|XI. |NETO
FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) | 53.788| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. | | |
|
|PRETEKLEGA LETA | | |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
| |9009
Splošni sklad za drugo | 54.509| |
+-------+-----------------------------------------+-------------+ |
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe
in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
|
Posebni del proračuna
do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta
prilogi k temu odloku in se skupaj s splošnim delom proračuna objavita
na spletni strani Občine Borovnica. |
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje
proračuna) |
Proračun se izvršuje
na ravni proračunske postavke – konta. |
4. člen |
(namenski prihodki in
odhodki proračuna) |
Namenski prihodki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
– prihodki požarne
takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom – uradno prečiščeno
besedilo (Uradni list RS, št. 3/07), ki se uporabljajo za nakup opreme
za zagotavljanje požarne varnosti; |
– pristojbina za
vzdrževanje gozdnih cest, ki se uporabljajo za vzdrževanje gozdnih cest;
|
– prihodki republiške
takse za obremenjevanje voda, ki se uporabljajo za financiranje
investicij v odvajanje in čiščenje meteornih in fekalnih voda;
|
– okoljska dajatev za
onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov; |
– namensko zbrani
prispevki občanov za izvajanje tekočih in investicijskih nalog.
|
Pravice porabe
sredstev na proračunski postavki 06008 Sredstva za odpravo nesorazmerij
med osnovnimi plačami v občinski upravi, ki niso porabljene v tekočem
letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
5. člen |
(prerazporejanje
pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah
pravic porabe v posebnem delu proračuna pri posameznem neposrednem
uporabniku med glavnimi programi v okviru posameznega področja
proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.
|
Župan s poročilom o
izvrševanju proračuna v mesecu septembru in konec leta z zaključnim
računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2012 in o
njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni
obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik
lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne
sme presegati 70 %
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od
tega: |
1. v letu 2013 60 %
navedenih pravic porabe in |
2. v ostalih
prihodnjih letih 10 %
navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25 %
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
|
Omejitve iz prvega in
drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica
preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti
iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem
načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta
razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih
vrednost se spremeni za več kot 10 %,
mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere
se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi
iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad je:
|
1. poračun
proračunske rezerve, oblikovane po ZJF. |
Proračunska rezerva
se v letu 2012 oblikuje v višini 5.000 eurov. |
Na predlog za finance
pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske
rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 5.000
eurov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
9. člen |
(splošna proračunska
rezervacija) |
Med odhodki proračuna
se del predvidenih proračunskih prejemkov vnaprej ne razporedi, ampak se
zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v proračunu posebej
izkazuje. |
Med odhodki proračuna
so planirana sredstva za splošno proračunsko rezervacijo v višini 10.000
eurov. |
Sredstva splošne
proračunske rezervacije so planirana za nepredvidene namene, za katere v
proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med
letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih
pri pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati. O porabi sredstev
splošne proračunske rezervacije odloča župan. O namenih porabe poroča
polletno in letno občinskemu svetu. |
4. POSEBNOSTI
UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA OBČINE |
10. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2012
odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 200 eurov. |
11. člen |
Ne glede na določbe
Zakona o javnih financah v letni program prodaje stvarnega premoženja
občine za proračunsko obdobje 2012 ni potrebno vključiti nepremičnin,
katerih ocenjena vrednost ne presega 3.000 eurov. |
Za brezplačno
pridobitev premoženja je potrebno prehodno soglasje občinskega sveta, če
bi takšna pridobitev povzročala stroške in obveznosti. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA
IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
12. člen |
(obseg zadolževanja
občine in izdanih poroštev občine) |
V letu 2012 ne
načrtujemo zadolževanja. |
Obseg poroštev občine
za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih
ustanoviteljica je Občina Borovnica, v letu 2012 ne sme preseči skupne
višine glavnic 75.000 eurov. |
13. člen |
(obseg zadolževanja
javnih zavodov in javnih podjetij) |
Javni zavodi in javna
podjetja, katerih ustanoviteljica je Občina Borovnica, se lahko v letu
2012 zadolžijo do skupne višine 75.000 eurov pod pogojem, da pridobijo
soglasje ustanovitelja. |
6. PREHODNE IN KONČNE
DOLOČBE |
14. člen |
(začasno
financiranje) |
V obdobju začasnega
financiranja Občine Borovnica v letu 2013, če bo začasno financiranje
potrebno, se uporablja ta odlok in sklep župana o določitvi začasnega
financiranja. |
15. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. |
Št. 410-0013/2011-25 |
Borovnica, dne 30.
januarja 2012 |
Župan |
Občine Borovnica
|
Andrej Ocepek l.r. |