Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi
(Uradni
list RS, št. 94/07 – UPB2, 27/08 – Odl. US, 76/08, 100/08 – Odl. US,
79/09, 14/10 – Odl. US, 51/10, 84/10 – Odl. US in 40/12 – ZUJF), 29.
člena
Zakona
o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4 in 110/11 – ZDIU12) ter 16. člena
Statuta Občine Kostanjevica na Krki
(Uradni list RS, št. 19/07, 40/07 – popravek) je Občinski svet Občine
Kostanjevica na Krki na 17. redni seji dne 20. 12. 2012 sprejel |
O D L O K |
o
proračunu Občine Kostanjevica na Krki za leto 2014 |
I. SPLOŠNA
DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina
odloka) |
S tem
odlokom se za Občino Kostanjevica na Krki za leto 2014 določajo
proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in
poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem
besedilu: proračun). |
II. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava
proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni podkontov. |
Splošni
del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|A. |BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV | v EUR| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| Konto
| Naziv konta | Proračun za| |
|
| | leto 2014| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| 1
| 2 | 3 | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|I. |SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74) | 3.083.523| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |TEKOČI
PRIHODKI (70+71) | 2.113.491| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI | 1.838.740| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |700
Davki na dohodek in dobiček | 1.610.093| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |703
Davki na premoženje | 160.458| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |704
Domači davki na blago in storitve | 68.189| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|71
|NEDAVČNI PRIHODKI | 274.750| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |710
Udeležba na dobičku in dohodki od | 31.980| |
|
|premoženja | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |711
Takse in pristojbine | 1.550| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |712
Globe in druge denarne kazni | 1.240| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |713
Prihodki od prodaje blaga in | 420| |
|
|storitev | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |714
Drugi nedavčni prihodki | 239.560| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI | 123.310| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |722
Prihodki od prodaje zemljišč in | 123.310| |
|
|neopredmetenih sredstev | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE | 1.000| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |730
Prejete donacije iz domačih virov | 1.000| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI | 845.722| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |740
Transferni prihodki iz drugih | 288.798| |
|
|javnofinančnih institucij | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |741
Prejeta sredstva iz državnega | 556.924| |
|
|proračuna iz sredstev proračuna Evropske| | |
|
|unije | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|II. |SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) | 3.368.251| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI | 653.029| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |400
Plače in drugi izdatki zaposlenim | 116.916| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |401
Prispevki delodajalcev za socialno | 19.594| |
|
|varnost | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |402
Izdatki za blago in storitve | 7.000| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |403
Plačila domačih obresti | 498.520| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |409
Rezerve | 11.000| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI | 919.189| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |410
Subvencije | 9.000| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |411
Transferi posameznikom in | 547.069| |
|
|gospodinjstvom | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |412
Transferi nepridobitnim | 59.800| |
|
|organizacijam in ustanovam | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |413
Drugi tekoči domači transferi | 303.320| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI | 1.743.406| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev | 1.743.406| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI | 52.626| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |431
Investicijski transferi pravnim in | 42.626| |
|
|fizičnim osebam, ki niso proračunski | | |
|
|uporabniki | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |432
Investicijski transferi proračunskim| 10.000| |
|
|uporabnikom | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|III.
|PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I. – II.) | –284.728| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|B. |RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|IV. |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA| 0,00| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751) | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |750
Prejeta vračila danih posojil | 0,00| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |751
Prodaja kapitalskih deležev | 0,00| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|V. |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 0,00| |
| |DELEŽEV
(440+441) | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |440
Dana posojila | 0,00| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |441
Povečanje kapitalskih deležev in | 0,00| |
|
|finančnih naložb | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|VI. |PREJETA
MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE| 0,00| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. – V.) | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|C. |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|VII.
|ZADOLŽEVANJE (500) | 250.000| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |500
Domače zadolževanje | 250.000| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|VIII.
|ODPLAČILA DOLGA (550) | 15.000| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |550
Odplačila domačega dolga | 15.000| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|IX.
|SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH | –49.728| |
|
|(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|X. |NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) | 235.000| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|XI. |NETO
FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) | 284.728| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
|XII. |STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31. | | |
| |12.
PRETEKLEGA LETA | | |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
| |9009
Splošni sklad za drugo | 50.000| |
+-------+----------------------------------------+--------------+ |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podskupine kontov in podkonte, določene s predpisanim
kontnim načrtom. |
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Kostanjevica na Krki. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
III.
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. |
4. člen |
(namenski
prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
– požarne
takse, ki so namenjene za sofinanciranje nabave gasilske opreme,
|
–
pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, |
– prihodki
od prodaje občinskega stvarnega premoženja, |
– okoljska
dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda,
|
– okoljska
dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, |
– prihodki
od komunalnih prispevkov, |
–
turistična taksa, |
– prihodki
iz naslova podeljenih koncesij, |
– prejete
donacije, |
–
transferni prihodki države in drugih občin iz naslova sofinanciranja
projektov. |
Namenska
sredstva, ki niso bila porabljena v tekočem letu, se prenesejo v
naslednje leto za isti namen. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med podprogrami
v okviru glavnih programov odloča na predlog finančne službe
neposrednega uporabnika župan. Pri tem skupno povečanje ali zmanjšanje
posameznega podprograma ne sme presegati 30 %
podprograma v sprejetem proračunu. |
Finančna
služba neposrednega uporabnika lahko samostojno in brez omejitev
prerazporeja pravice porabe med podkonti v okviru proračunske postavke.
|
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z
zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto
2014 in njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji
dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so
zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere, ne sme presegati 70 %
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od
tega: |
1. v letu
2015 50 %
navedenih pravic porabe in |
2. v
ostalih prihodnjih letih 20 %
navedenih pravic porabe. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 25 %
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
|
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen, če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 %,
mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad je podračun proračunske rezerve, oblikovane po ZJF, na
katerem se zbirajo sredstva, namenjena za pokrivanje stroškov ukrepov
ter za pomoč prizadetim pri odpravljanju posledic naravnih in drugih
nesreč (suša, potres, požar, poplave ter druge naravne oziroma ekološke
nesreče). |
Proračunska rezerva se v letu 2014 oblikuje v višini 10.000 EUR.
|
Na predlog
za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 5.000 EUR župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski
svet. |
IV.
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
OBČINE |
9. člen |
(odpis
dolgov) |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu
2014 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 800 EUR. |
V. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
10. člen |
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta
2014 lahko dolgoročno zadolži do višine 250.000 evrov. Občina se v letu
2014 lahko likvidnostno zadolži največ do višine 5 %
vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna. |
Obseg
poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov, javnih skladov
in javnih agencij ter javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina
Kostanjevica na Krki, v letu 2014 ne sme preseči skupne višine glavnic 0
evrov. |
11. člen |
(obseg
zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega
proračuna in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter
pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč
vpliv na upravljanje) |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv, se lahko v letu 2014 zadolžijo do skupne
višine 0 evrov. |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv, lahko v letu 2014 izdajo poroštva do skupne
višine glavnic 0 evrov. |
12. člen |
(obseg
zadolževanja občine za upravljanje z dolgom občinskega proračuna) |
Za potrebe
upravljanja občinskega dolga se občina lahko zadolži do višine 0 evrov. |
VI.
PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
13. člen |
(začasno
financiranje v letu 2015) |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Kostanjevica na Krki v letu 2015, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
14. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
Št.
410-54/2012-29 |
Kostanjevica na Krki, dne 20. decembra 2012 |
Župan
|
Občine
Kostanjevica na Krki |
Mojmir
Pustoslemšek l.r. |