Na podlagi 29. in 40. člena Zakona o
javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo,
14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 – ZIPRS1617 in 13/18 in
195/20 – odl. US), 29. člena Zakona o
lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo,
76/08, 79/09, 51/10, 40/12 – ZUJF, 14/15 – ZUUJFO, 11/18 – ZSPDSLS-1 in
30/18, 61/20 – ZIUZEOP-A in 80/20 - ZIUOOPE),
Statuta Občine Hoče-Slivnica (Uradno glasilo slovenskih občin št. 61/2018,
27/2020) in je občinski svet Občine Hoče–Slivnica na 2. redni seji dne
26. januarja 2023 sprejel |
|
ODLOK |
O
PRORAČUNU OBČINE HOČE – SLIVNICA ZA LETO 2023 |
|
I.
Splošne določbe |
|
1. člen |
S tem
odlokom se za Občino Hoče - Slivnica za leto 2023 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu proračun). |
|
II.
Višina splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna |
|
2. člen |
V
splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni
del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
|
Konto |
Naziv |
Znesek v EUR |
|
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
I. |
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78 |
14.992.473,73 |
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
12.259.462,36 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
9.986.250,00 |
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
7.746.840,00 |
703 |
Davki na premoženje |
2.051.700,00 |
704 |
Domači davki na blago in storitve |
187.710,00 |
706 |
Drugi davki |
0,00 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
2.273.212,36 |
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
951.012,36 |
711 |
Takse in pristojbine |
19.000,00 |
712 |
Globe in druge denarne kazni |
37.100,00 |
713 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
292.100,00 |
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
947.000,00 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
323.000,00 |
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
23.000,00 |
721 |
Prihodki od prodaje zalog |
0 |
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev |
300.000,00 |
73 |
PREJETE DONACIJE |
3.000,00 |
730 |
Prejete donacije iz domačih virov |
3.000,00 |
731 |
Prejete donacije iz tujine |
0 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
2.407.011,37 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
673.484,62 |
741 |
Prejeta sredstva iz državnega prorač. iz sredstev proračuna EU |
1.733.526,75 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45) |
22.216.547,89 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
3.735.103,83 |
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
903.324,43 |
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
128.520,00 |
402 |
Izdatki za blago in storitve |
2.355.380,83 |
403 |
Plačila domačih obresti |
18.000,00 |
409 |
Rezerve |
328.878,57 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
4.937.566,97 |
410 |
Subvencije |
360.450,00 |
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
2.834.983,26 |
412 |
Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam |
530.290,00 |
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
1.211.843,71 |
414 |
Tekoči transferi v tujino |
0 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
13.139.6211,33 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
13.139.621,33 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
404.255,76 |
431 |
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
93.200,00 |
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
311.055,76 |
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK ( PRIMANJKLJAJ) (I. – II.) |
-7.224074,16 |
|
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
0 |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
313.902,40 |
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
313.902,40 |
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
0 |
751 |
Prodaja kapitalskih deležev |
313.902,40 |
752 |
Kupnine iz naslova privatizacije |
0 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPIALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) |
0 |
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
440 |
Dana posojila |
0 |
441 |
Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb |
0 |
442 |
Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0 |
443 |
Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih
osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti |
0 |
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSLOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV.-V.) |
313.902,40 |
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
3.000.000,00 |
50 |
ZADOLŽEVANJE |
3.000.000,00 |
500 |
Domače zadolževanje |
3.000.000,00 |
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA (550) |
539.828,24 |
55 |
ODPLAČILA DOLGA |
539.828,24 |
550 |
Odplačila domačega dolga |
539.828,24 |
IX. |
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-4.450.000,00 |
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
2.460.171,76 |
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) |
7.224.074,16 |
XII. |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNU NA DAN 31. 12. PRETEKLEGA LETA |
4.450.000,00 |
|
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
|
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk-kontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se objavlja na spletni strani
Občine Hoče - Slivnica. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
III.
Postopki izvrševanja proračuna |
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
V
tekočem letu se izvršuje proračun tekočega leta. |
Proračun
se izvršuje skladno z določbami zakona, ki ureja javne finance in
podzakonskimi predpisi, izdanimi na njegovi podlagi, in tega odloka. |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke-konta. |
|
4. člen |
(namenski prihodki) |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena Zakona o javnih financah, tudi naslednji prihodki: |
1.
prihodki iz naslova prispevkov in doplačil občanov za izvajanje
programov investicijskega značaja, |
2.
prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom , |
3.
prihodki od prodaje stavbnih zemljišč, |
4.
prihodki iz naslova sofinanciranja projektov, |
5.
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, |
6.
koncesijska dajatev za trajnostno gospodarjenje z divjadjo, |
7.
pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest; |
8.
prihodki iz naslova turistične takse. |
Če se v
tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski
izdatek, ki v proračunu ni nakazan ali ni izkazan v zadostni višini, se
za višino namenskih prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega načrta in
proračuna. |
|
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova
za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem
načrtu neposrednega uporabnika proračuna) med proračunskimi uporabniki,
med področji proračunske porabe in med glavnimi programi v okviru
področja proračunske porabe, v višini 10% načrtovanih odhodkov
proračuna, odloča na predlog neposrednega uporabnika predstojnik
neposrednega uporabnika – župan. |
Župan s
polletnim poročilom o izvrševanju proračuna in z zaključnim računom
poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2023 in njegovi
realizaciji. |
|
6. člen |
(dovoljeni obseg prevzemanja obveznosti v breme proračunov prihodnjih
let) |
V
proračunu se lahko v tekočem letu za tekoče in investicijske odhodke ter
investicijske transfere razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v proračun oziroma načrt razvojnih programov,
če so zanj že načrtovane pravice porabe na postavki proračuna za tekoče
leto. V proračunu se lahko prevzemajo obveznosti, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih, za tekoče in investicijske odhodke ter
investicijske transfere, če je tako opredeljeno v proračunu in načrtu
razvojnih programov. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v
letu 2024 40 % navedenih pravi porabe |
2. v
ostalih prihodnjih letih 30 % pravic porabe. |
Skupni
obseg v letu 2023 prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v
naslednjem letu za odhodke za blago in storitve ne sme presegati 30 %
pravic porabe v posebnem delu proračuna-odhodki iz finančnih načrtov po
programski klasifikaciji. Omejitve ne veljajo za prevzemanje obveznosti
za izvedbo projektov iz veljavnega NRP za obdobje 2023-2026, če so
sofinancirani iz državnega proračuna, iz proračuna Evropske unije ali iz
drugih ne proračunskih virov. |
Omejitve
iz prejšnjega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti
za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih in drugih storitev,
potrebnih za operativno delovanje občine. |
|
7. člen |
(spremljanje in spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Predstojnik neposrednega uporabnika poračuna lahko spreminja vrednost
projektov v načrtu razvojnih programov, in sicer brez omejitev v
primeru, da se spreminja vrednost projektov ali postavk znotraj iste
operacije. Za vse ostale projekte, katerih vrednost se spremeni za več
kot 20%, mora spremembo predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Predstojnika neposrednega uporabnika proračuna je pooblaščen za
uvrščanje novih projektov v načrt razvojnih programov, na osnovi
potrditve Občinskega sveta. |
|
8. člen |
(proračunska rezerva v primeru naravnih nesreč) |
Proračunski sklad je račun proračunske rezerve za naravne nesreče,
oblikovan po Zakonu o javnih financah. Sredstva iz rezerve za namene
naravnih nesreč se uporabljajo za financiranje izdatkov za namene,
opredeljene v 49. členu Zakona o javnih financah. |
Sredstva
se izločajo v rezerve postopoma, dokončno pa po zaključnem računu
proračuna za preteklo leto. Od prihodkov proračuna, izkazanih v bilanci
prihodkov in odhodkov, se izloča v sklad proračunska rezerva za naravne
nesreče v višini 15.000,00 EUR. Na predlog za finance pristojnega organa
občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene
iz drugega odstavka 49. člen ZJF do višine 20.000 EUR župan in o tem s
pisnimi poročili obvešča Občinski svet. V drugih primerih uporabe
sredstev proračunske rezerve, ki presega višino, določno z odlokom o
proračunu, odloča občinski svet občine s posebnim odlokom. |
Župan
poroča občinskemu svetu o porabi sredstev rezerv za naravne nesreče pri
obravnavi polletnega in letnega poročila o izvrševanju proračuna. |
|
9. člen |
(tekoča
proračunska rezerva) |
Med
odhodki proračuna se predvidi tudi tekoča proračunska rezerva, kot
nerazporejen del prihodkov, za financiranje namenov, ki jih ni bilo
mogoče predvideti ali zanje ni bilo predvidenih dovolj sredstev.
Sredstva tekoče proračunske rezerve se določa v višini 308.878,57
EUR. |
Dodeljena sredstva iz splošne proračunske rezerve se razporedijo v
finančni načrt neposrednega uporabnika. Župan poroča občinskemu svetu o
porabi sredstev tekoče proračunske rezerve pri obravnavi polletnega in
letnega poročila o izvrševanju proračuna. |
|
IV.
Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja |
|
10. člen |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. čl. ZJF lahko župan dolžniku
do višine 1.000 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.
|
Obseg
sredstev se v primerih, ko dolg do posameznega dolžnika neposrednega
uporabnika ne presega stroška 2 €, v poslovnih knjigah razknjiži in se v
kvoto iz prvega odstavka tega člena ne všteva. |
|
V.
Obseg zadolževanja in poroštev javnega sektorja |
|
11. člen |
Za
kritje presežka odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežka izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter
odplačila dolgov v računu financiranja se bo občina za proračun leta
2023 dodatno zadolžila za 4.200.000. |
Občina
ne bo dajala poroštev javnim zavodom in neprofitnim organizacijam. |
|
VI.
Predhodne in končne določbe |
|
12. člen |
(začasno
financiranje) |
V
obdobju začasnega financiranja Občine Hoče - Slivnica v letu 2024, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
|
13. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih
občin. |
|
Številka
410-9/2021 |
Datum:
26. 1. 2023 |
|
|
Občina
Hoče-Slivnica |
|
dr. Marko Soršak, župan |
|