Na podlagi
29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 100/05 in 60/07), 29. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – ZJF-UPB4) in 18. člena
Statuta Občine Kobarid
(Uradni list RS, št. 51/09 in 38/10) je Občinski svet Občine Kobarid na
19. redni seji 28. februarja 2013 sprejel |
O D L O K |
o
proračunu Občine Kobarid za leto 2013 |
1. SPLOŠNA
DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina
odloka) |
S tem
odlokom se za Občino Kobarid za leto 2013 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava
proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni podkontov. |
Splošni
del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|A. |BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV | v EUR| |
+------------------------------------------------+--------------+ |
|Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto | Proračun leta| |
| | 2013| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|I. |SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74) | 5.874.676,86| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |TEKOČI
PRIHODKI (70+71) | 3.884.930,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI | 3.201.029,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |700
Davki na dohodek in dobiček | 2.848.249,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |703
Davki na premoženje | 180.180,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |704
Domači davki na blago in storitve | 172.600,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|71 |NEDAVČNI
PRIHODKI | 683.901,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |710
Udeležba na dobičku in dohodki od | 563.623,00| |
|
|premoženja | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |711
Takse in pristojbine | 650,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |712
Globe in druge denarne kazni | 12.700,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |713
Prihodki od prodaje blaga | 57.200,00| |
| |in
storitev | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |714
Drugi nedavčni prihodki | 47.930,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI | 200.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev| 80.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |722
Prihodki od prodaje zemljišč | 120.000,00| |
| |in
neopredmetenih dolgoročnih sredstev | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |730
Prejete donacije od domačih pravnih | 10.000,00| |
|
|oseb | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI | 1.779.746,86| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |740
Transferni prihodki iz drugih | 469.229.86| |
|
|javnofinančnih institucij | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |741
Prejeta sredstva iz državnega | 1.310.517,00| |
|
|proračuna iz sredstev proračuna Evropske | | |
|
|unije | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|II. |SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) | 6.863.666,84| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI | 1.289.962,38| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |400
Plače in drugi izdatki zaposlenim | 324.843,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |401
Prispevki delodajalcev za socialno | 60.945,00| |
|
|varnost | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |402
Izdatki za blago in storitve | 839.624,38| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |403
Plačila domačih obresti | 14.350,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |409
Rezerve | 50.200,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI | 1.776.362,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |410
Subvencije | 27.300,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |411
Transferi posameznikom | 939.599,00| |
| |in
gospodinjstvom | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |412
Transferi neprofitnim organizacijam | 136.430,00| |
| |in
ustanovam | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |413
Drugi tekoči domači transferi | 673.033,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI | 3.633.201,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev | 3.633.201,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI | 164.141,46| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |431
Investicijski transferi pravnim | 4.500,00| |
| |in
fizičnim osebam, ki niso proračunski | | |
|
|uporabniki | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |432
Investicijski transferi proračunskim | 159.641,46| |
|
|uporabnikom | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|III.
|PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) | –988.989,98| |
|
|(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|IV. |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA | | |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|75 |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |750
Prejeta vračila danih posojil | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|V. |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | | |
| |DELEŽEV
(440+441+442+443) | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|44 |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | | |
| |DELEŽEV
| | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |442
Poraba sredstev kupnin iz naslova | | |
|
|privatizacije | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|VI. |PREJETA
MINUS DANA POSOJILA | | |
| |IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)| | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|C. |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|VII.
|ZADOLŽEVANJE (500) | 700.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|50
|ZADOLŽEVANJE | 700.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |500
Domače zadolževanje | 700.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|VIII.
|ODPLAČILA DOLGA (550) | 50.200,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|55
|ODPLAČILA DOLGA | 50.200,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |550
Odplačila domačega dolga | 50.200,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|IX.
|SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU | –339.189,98| |
|
|(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|X. |NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) | 649.800,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|XI. |NETO
FINANCIRANJE | 988.989,98| |
|
|(VI.+VII.-VIII.-IX.) | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. | 339.189,98| |
|
|PRETEKLEGA LETA | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podskupine kontov in podkonte, določene s predpisanim
kontnim načrtom. |
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Kobarid. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
3.
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta. |
4. člen |
(namenski
prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1.
prihodki od občanov, ki se namenijo za namene, za katere se pobirajo |
2.
prihodki požarne takse |
3.
prihodki iz naslova okoljskih dajatev |
4.
prejemki iz državnega proračuna in drugih virov za določene namene. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem
načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja
proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan
največ do višine ±10 %. |
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna ob polletju in konec leta z zaključnim
računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2013 in
njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji
dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so
zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 90 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno
potrditi občinski svet. |
Župan je
pooblaščen za potrjevanje investicijske dokumentacije projektov, ki so
uvrščeni v načrt razvojnih programov. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi so: |
1.
proračunska rezerva, oblikovana po ZFJ |
2. splošna
proračunska rezervacija (županjina rezerva). |
Proračunska rezerva se v letu 2013 oblikuje v višini 43.000 EUR. |
Splošna
proračunska rezervacija se v letu 2013 oblikuje v višini 7.200 EUR. |
Na predlog
za finance pristojnega organa občinske uprave o uporabi sredstev
proračunske rezerve in splošne proračunske rezervacije za namene iz
drugega odstavka 49. člena ZJF odloča župan in o tem s pisnimi poročili
obvešča občinski svet. |
4.
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
DRŽAVE |
9. člen |
(odpis
dolgov) |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu
2013 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 1.000 EUR. |
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
10. člen |
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta
2013 lahko zadolži do višine 700.000,00 EUR. |
Obseg
poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov, javnih skladov
in javnih agencij ter javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina
Kobarid, v letu 2013 ne sme preseči skupne višine glavnic 100.000 EUR. |
Občina
lahko izdaja poroštva osebam iz prejšnjega odstavka pod pogojem, da
imajo zgoraj navedene pravne osebe lasten vir prihodkov za odplačila. |
11. člen |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv, se lahko v letu 2013 zadolžijo do skupne
višine 100.000 EUR po predhodnem soglasju občine. |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv lahko v letu 2013 izdajo poroštva do skupne
višine glavnic 100.000,00 EUR. |
6.
PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
12. člen |
(začasno
financiranje v letu 2014) |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Kobarid v letu 2014, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
13. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
Št.
410-95/2012 |
Kobarid,
dne 28. februarja 2013 |
|
Županja |
Občine Kobarid |
Darja Hauptman l.r. |
|