Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi
(Uradni
list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo, 27/08 – odl. US, 76/08,
79/09, 51/10, 84/10 – odl. US, 40/12 – ZUJF in 14/15 – ZUUJFO), 29.
člena
Zakona
o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4, 14/13 – popr., 101/13 in 55/15 –
ZfisP – v nadaljevanju: ZJF) ter 16. člena
Statuta Občine Ajdovščina
(Uradni list RS, št. 44/12 in 85/15) je Občinski svet Občine Ajdovščina
na 11. redni seji dne 26. 11. 2015 sprejel |
|
O D L O K |
o
proračunu Občine Ajdovščina za leto 2016 |
|
1. SPLOŠNA
DOLOČBA |
|
1. člen |
S tem
odlokom se za Občino Ajdovščina za leto 2016 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
2. člen |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni podkontov. |
Splošni
del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
Skupina/podskupina kontov |
Proračun 2016 |
A.
|
BILANCA PRIHODKOV
IN
ODHODKOV |
|
I.
|
SKUPAJ PRIHODKI |
17.280.526,34 |
70
|
DAVČNI PRIHODKI |
12.125.662,00 |
|
700 davki na dohodek in dobiček |
10.188.000,00 |
|
703 davki na premoženje |
1.575.687,00 |
|
704 domači davki na blago in storitve |
361.975,00 |
71
|
NEDAVČNI PRIHODKI |
2.096.907,99 |
|
710 udeležba na dobičku in dohodki
od
premoženja |
1.677.799,98 |
|
711 takse in pristojbine |
30.500,00 |
|
712 denarne kazni |
17.700,00 |
|
713 prihodki od prodaje blaga in storitev |
35.241,00 |
|
714 drugi nedavčni prihodki |
335.667,01 |
72
|
KAPITALSKI PRIHODKI |
1.276.600,00 |
|
720 prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
427.000,00 |
|
722 prihodki od prodaje zemljišč
in
neopredmetenih osnovnih sredstev |
849.600,00 |
73
|
PREJETE DONACIJE |
101.400,00 |
|
730 prejete donacije iz domačih virov |
101.400,00 |
74
|
TRANSFERNI PRIHODKI |
1.421.514,20 |
|
740 transferni prihodki iz drugih javnofinančih institucij
|
1.404.764,20 |
|
741 prejeta sredstva iz državnega proračuna in proračuna EU
|
0,00 |
78
|
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE |
258.442,15 |
|
782 prejeta sredstva iz proračuna EU
za
strukturno politiko |
0,00 |
|
787 prejeta sredstva iz drugih evropskih inštitucij |
258.442,15 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI |
22.580.322,87 |
40
|
TEKOČI ODHODKI |
4.541.082,49 |
|
400 plače in drugi izdatki zaposlenim |
958.850,76 |
|
401 prispevki delodajalcev za socialno varnost |
153.085,24 |
|
402 izdatki za blago in storitve |
3.140.146,49 |
|
403 plačila domačih obresti |
190.000,00 |
|
409 sredstva, izločena v rezerve |
99.000,00 |
41
|
TEKOČI TRANSFERI |
7.411.889,23 |
|
410 subvencije |
333.325,37 |
|
411 transferi posameznikom
in
gospodinjstvom |
3.655.656,13 |
|
412 transferi neprofitnim organizacijam |
819.562,23 |
|
413 drugi tekoči domači transferi |
2.603.345,50 |
42
|
INVESTICIJSKI ODHODKI |
10.110.505,72 |
|
420 nakup in gradnja osnovnih sredstev |
10.110.505,72 |
43
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
516.845,43 |
|
431 investicijski transferi fiz. in prav. osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
97.763,00 |
|
432 investicijski transferi proračunskim uporabnikom
|
419.082,43 |
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK – PRIMANJKLJAJ |
–5.299.796,53 |
B.
|
RAČUN FINANČNIH TERJATEV
IN
NALOŽB |
|
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
|
13.646,88 |
75
|
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
|
13.646,88 |
|
751 prodaja kapitalskih deležev |
13.646,88 |
V.
|
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
44
|
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
|
441 povečanje kapitalskih deležev
in
naložb |
0,00 |
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA
IN
SPREMEM. KAPITAL. DELEŽEV |
|
C.
|
RAČUN FINANCIRANJA |
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE |
4.500.000,00 |
50
|
ZADOLŽEVANJE |
4.500.000,00 |
|
500 zadolževanje |
4.500.000,00 |
VIII. |
ODPLAČILO DOLGA |
657.672,00 |
55
|
ODPLAČILO DOLGA |
657.672,00 |
|
500 oplačilo domačega dolga |
657.672,00 |
IX. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH |
–1.443.821,65 |
X.
|
NETO ZADOLŽEVANJE |
0,00 |
XI. |
NETO FINANCIRANJE |
0,00 |
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. PRETEKLEGA LETA
|
1.443.821,65 |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Ajdovščina. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. |
|
4. člen |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem odstavku 43.
člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1. prihodki požarne takse |
2. prihodki krajevnih skupnosti |
3. sredstva okoljskih dajatev |
4. prihodki prejeti iz državnega proračuna |
5. sredstva komunalnega prispevka |
6. najemnine za stanovanja |
7. najemnina za poslovne prostore |
8. najemnina za komunalno infrastrukturo. |
|
5. člen |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, sprememba
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna za finančni
načrt občinske uprave, župana, občinskega sveta, nadzornega odbora,
Turistično informacijskega centra in na predlog neposrednega uporabnika
občinske uprave odloča župan, pri čemer se prerazporeditve lahko
opravijo v okviru proračunskega uporabnika med glavnimi programi v
okviru področja proračunske porabe in ne več kot 10 % obsega programa v
sprejetem proračunu. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna za finančne
načrte krajevnih skupnosti odloča na predlog neposrednega uporabnika
krajevne skupnosti predsednik krajevne skupnosti. Prerazporejanje pravic
porabe v finančnih načrtih krajevnih skupnosti iz investicijskih
odhodkov na tekoče odhodke ni dovoljeno, prav tako ni dovoljeno
prerazporejanje namenskih odhodkov za delovanje, financiranih iz
transfernih prihodkov, med nameni, razen med odhodki, ki se pomenijo
operativne stroške (elektrika, voda, komunalne storitve, poraba kuriv in
stroški ogrevanja, tekoče vzdrževanje objektov). Neporabljene transferne
prihodke za tekočo porabo po stanju na dan 31. 12. krajevne skupnosti
vrnejo v občinski proračun. |
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z
zaključnim računom poroča svetu o veljavnem proračunu za leto 2016 in
njegovi realizaciji. |
|
6. člen |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu za projekte, ki so vključeni v veljavni
načrt razvojnih programov, odda javno naročilo za celotno vrednost
projekta, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah
v sprejetem proračunu. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 30 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
– v letu
2017 20 % navedenih pravic porabe in |
– v
ostalih letih 10 % navedenih pravic porabe. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za tekoče odhodke in tekoče transfere ne sme
presegati 20 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za pogodbe za dobavo elektrike,
telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za
operativno delovanje neposrednih uporabnikov ter prevzemanje obveznosti
za pogodbe, ki se financirajo iz predpristopnih pomoči, popristopnih
pomoč in sredstev drugih donatorjev. |
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
7. člen |
Neposredni
uporabnik vodi evidenco projektov iz veljavnega načrta razvojnih
programov. |
Spremembe
veljavnega načrta razvojnih programov so uvrstitev projektov v načrt
razvojnih programov in druge spremembe projektov. |
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 %, mora predhodno
potrditi občinski svet. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega leta v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
Občinski
svet potrjuje investicijsko dokumentacijo za investicijske projekte v
vrednosti, ki presegajo 150.000,00 eur z vključenim DDV-jem in
novelacije takšne investicijske dokumentacije, če so investicijski
stroški višji od 20 %. Vse ostale investicijske dokumentacije in njene
novelacije potrjuje župan. |
|
8. člen |
Podračun
proračunske rezerve, oblikovane po ZJF, je proračunski sklad. |
Proračunska rezerva se v letu 2016 oblikuje v višini 50.000,00 €. |
Na predlog
Oddelka za finance odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za
namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 10.000,00 € župan in
o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
OBČINE |
|
9. člen |
Krajevna
skupnost lahko sklepa pravne posle samo s predhodnim soglasjem župana,
razen pravnih poslov, povezanih s tekočim vzdrževanjem ter pravnih
poslov v zvezi z investicijami v višini do 10.000 €. |
|
10. člen |
Če so
izpolnjeni pogoji iz ZJF, lahko župan odpiše ali delno odpiše plačilo
dolga v skupni višini 20.000 €. |
|
11. člen |
Investicijske transferje društvom in ostalim osebam zasebnega prava za
namene gradnje oziroma za investicijska vzdrževalna dela nepremičnin se
lahko dodeli samo, če za vrednost transferja Občina Ajdovščina pridobi
solastninsko pravico na nepremičnini, ki se jo gradi oziroma
investicijsko vzdržuje. |
|
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
12. člen |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežka izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter
odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2016
lahko likvidnostno zadolži. |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežka izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb in
odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2016
za investicije, predvidene v občinskem proračunu lahko zadolži do višine
4.500.000,00 evrov. |
|
13. člen |
Javni
zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina, morajo pred
zadolžitvijo pridobiti soglasje ustanovitelja. |
|
6. KONČNA
DOLOČBA |
|
14. člen |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
Št.
4102-9/2015 |
Ajdovščina, dne 26. novembra 2015 |
|
Župan |
Občine Ajdovščina |
Tadej Beočanin l.r. |
|