Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07,
76/08, 100/08, 79/09, 14/10, 51/10, 84/10), 13. in 28. člena
Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB4),
16. in 107. člena
Statuta občine Zagorje ob Savi (Uradni list RS, št. 98/09-UPB)
in 91. člena
Poslovnika Občinskega sveta občine Zagorje ob Savi (Uradni
list RS, št. 37/09-UPB) je Občinski svet Občine Zagorje ob Savi
na svoji 7. redni seji dne, 14.11.2011, sprejel |
ODLOK O |
PRORAČUNU OBČINE ZAGORJE OB SAVI ZA
LETO 2012 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Zagorje ob Savi za leto 2012 določajo
proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja
in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v
nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA
IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in višina
splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po
ekonomski klasifikaciji do ravni kontov. Splošni del proračuna
se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
|
|
|
|
|
A |
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
v evrih |
|
|
|
|
|
|
I |
SKUPAJ PRIHODKI |
70+71+72+73+74+78 |
20.240.737 |
|
|
|
|
|
|
|
TEKOČI PRIHODKI |
70+71 |
12.311.356 |
|
|
|
|
|
|
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
|
11.226.578 |
|
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
|
9.800.485 |
|
703 |
Davki na premoženje |
|
960.700 |
|
704 |
Domači davki na blago in storitve |
|
465.393 |
|
|
|
|
|
|
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
|
1.084.778 |
|
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
|
745.870 |
|
711 |
Takse in pristojbine |
|
4.500 |
|
712 |
Globe in druge denarne kazni |
|
20.000 |
|
713 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
|
33.223 |
|
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
|
281.185 |
|
|
|
|
|
|
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
|
184.500 |
|
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
|
84.500 |
|
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolg. sr. |
|
100.000 |
|
|
|
|
|
|
73 |
PREJETE DONACIJE |
|
1.870 |
|
730 |
Prejete donacije iz domačih virov |
|
|
|
|
|
|
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
|
7.651.111 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
|
1.176.567 |
741 |
Prejeta sredstva iz drž. proračuna iz sredstev proračuna
EU |
|
6.474.544 |
|
|
|
|
78 |
PREJETA SREDSTVA IZ EU |
|
91.000 |
|
Prejeta sredstva iz drugih evropskih institucij |
|
91.000 |
|
|
|
|
II |
SKUPAJ ODHODKI |
40+41+42+43 |
23.227.324 |
|
|
|
|
40 |
TEKOČI ODHODKI |
|
3.507.187 |
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
|
793.747 |
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
|
130.818 |
402 |
Izdatki za blago in storitve |
|
2.277.622 |
403 |
Plačila domačih obresti |
|
105.000 |
409 |
Sredstva, izločena v rezerve |
|
200.000 |
|
|
|
|
41 |
TEKOČI TRANSFERÍ |
|
6.799.506 |
410 |
Subvencije |
|
112.800 |
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
|
3.138.103 |
412 |
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
|
700.251 |
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
|
2.848.352 |
|
|
|
|
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
|
12.652.831 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
|
12.652.831 |
|
|
|
|
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
|
267.800 |
431 |
Investicijski transf. pravnim in fiz. osebam, ki niso
pror. uporabniki |
|
165.000 |
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
|
102.800 |
|
|
|
|
III |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) |
I - II |
-2.986.587 |
|
|
|
|
|
|
|
|
B |
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
|
|
|
|
|
IV |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN |
|
|
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
750+751+752 |
19.900 |
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
|
|
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
|
19.900 |
751 |
Prodaja kapitalskih deležev |
|
0 |
|
|
|
|
V |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE |
|
0 |
|
KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
|
441 |
Povečanje kapitalskih deležev |
|
0 |
|
|
|
|
VI |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN |
IV - V |
19.000 |
|
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C |
RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
|
|
|
|
VII |
ZADOLŽEVANJE |
|
|
50 |
ZADOLŽEVANJE |
|
1.500.000 |
500 |
Domače zadolževanje |
|
1.500.000 |
|
|
|
|
VIII |
ODPLAČILA DOLGA |
|
|
55 |
ODPLAČILA DOLGA |
|
1.032.413 |
550 |
Odplačila domačega dolga |
|
1.032.413 |
|
|
|
|
IX |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH |
I+IV+VH-II-V-VIH |
-2.500.000 |
|
|
|
|
X |
NETO ZADOLŽEVANJE |
VII-VIII |
467.587 |
|
|
|
|
XI |
NETO FINANCIRANJE |
VI+VII-VIII-IX=-III |
2.986.587 |
|
|
|
|
XII |
Stanje sredstev na računih konec preteklega leta |
|
2.500.000 |
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele:
področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme,
predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te
pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim
načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in
načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se
objavita na spletni strani občine. Načrt razvojnih programov
sestavljajo projekti. |
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke-konta. Za
izvrševanje proračuna je odgovoren župan. Župan lahko odobri
različnim društvom, ustanovam in drugim brez javnega razpisa
finančno pomoč največ v višini 600 evrov. |
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki
proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v
prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji
prihodki: sredstva prejeta iz naslova požarne takse, okoljske
dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda,
okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja
odpadkov, prejeta sredstva za sofinanciranje projektov, sredstva
komunalnega prispevka, sredstva iz naslova koncesij za kmetijska
zemljišča in divjad, sredstva pridobljena od najemnin za
stanovanja, poslovne prostore ter najemnin od oddaje javne
infrastrukture v najem, sredstva pridobljena s prodajo stvarnega
premoženja (kapitalski prihodki), prihodki ožjih delov občine. |
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek, ki
zahteva namenski izdatek, ki v finančnem načrtu proračuna ni
izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se za višino dejanskih
namenskih prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega načrta in
proračun. |
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek v
nižjem obsegu kot je izkazan v proračunu, se prevzema in plačuje
obveznost samo do višine dejanskih prejemkov oziroma ocenjenih
razpoložljivih sredstev. |
Pravice porabe na proračunskih postavkah, ki zahtevajo namenski
izdatek, ki niso porabljene v tekočem letu, se prenesejo v
naslednje leto za isti namen. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti
proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan. |
Odredbodajalec proračuna je župan ali od njega pooblaščena
oseba. |
Neposredni uporabnik lahko v svojem finančnem načrtu samostojno
prerazporeja pravice porabe med konti v okviru iste proračunske
postavke, če s tem ni spremenjena pravica porabe neposrednega
proračunskega uporabnika. |
Neposredni proračunski uporabniki proračuna Občine Zagorje ob
Savi so: občinski svet, župan, nadzorni odbor, občinske uprava z
vsemi oddelki (oddelek za splošne zadeve, javne finance,
družbene dejavnosti in gospodarstvo, gospodarske javne službe
ter okolje in prostor) in krajevne skupnosti. |
Na predlog predlagatelja finančnega načrta neposrednega
proračunskega uporabnika o prerazporeditvah pravic porabe med
proračunskimi postavkami pri posameznem neposrednem proračunskem
uporabniku v posebnem delu proračuna odloča župan, vendar skupno
povečanje oziroma zmanjšanje ne sme presegati 30% obsega
področja proračunske porabe znotraj neposrednega proračunskega
uporabnika. |
O prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami
posebnega dela proračuna znotraj posamezne krajevne skupnosti
odloča predsednik sveta krajevne skupnosti. V kolikor skupno
povečanje oziroma zmanjšanje posamezne proračunske postavke
znotraj krajevne skupnosti presega 5.000 EUR o prerazporeditvah
na predlog predsednika sveta krajevne skupnosti odloča župan. |
Župan s poročilom o polletnem izvrševanju proračuna in konec
leta z zaključnim računom poroča Občinskemu svetu o veljavnem
proračunu za leto 2012 in njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih
obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo
za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih
programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih
postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki
bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske
odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70% pravic
porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od
tega: |
v letu 2013 60% navedenih pravic porabe in |
v ostalih prihodnjih letih 10% navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki
bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve
in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v
sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz drugega in tretjega odstavka tega člena ne veljajo
za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami in za
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode,
komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Omejitve iz drugega in tretjega odstavka tega člena tudi ne
veljajo za prevzemanje obveznosti za projekte sofinancirane iz
skladov EU. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena
se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in
načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih
programov) |
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih
programov. |
Projekti, ki niso uvrščeni v NRP tekočega leta in se jim
zaključek financiranja zaradi prenosa plačil iz predhodnega
prestavi v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov
po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
sklepa župana oziroma Občinskega sveta, kadar gre za projekte,
za katere mora investicijsko dokumentacijo potrditi Občinski
svet. |
8. člen |
(splošna proračunska rezervacija) |
Med odhodki proračuna se del predvidenih proračunskih prejemkov
v naprej ne razporedi, ampak se zadrži kot splošna proračunska
rezervacija. Sredstva v višini 50.000 evrov se lahko uporabijo
za nepredvidene namene, za katera v proračunu niso zagotovljena
sredstva ali za namene, za katere se med letom izkaže, da niso
zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih pri pripravi
proračuna ni bilo mogoče načrtovati. |
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan.
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije župan poroča
Občinskemu svetu z zaključnim računom. |
9. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad občine Zagorje ob Savi je proračunska rezerva. |
Proračunska rezerva se v letu 2012 oblikuje v višini 150.000
evrov. Sredstva proračunske rezerve se uporabljajo za
financiranje izdatkov za odpravo posledic naravnih in drugih
nesreč, ki jih povzročajo naravne sile in ekološke nesreče. |
O uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega
odstavka 49. člena ZJF do višine 30.000 evrov odloča župan in o
tem s pisnimi poročili obvešča Občinski svet. V primerih uporabe
sredstev proračunske rezerve, ki presegajo navedeni znesek,
odloča na predlog župana Občinski svet. |
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN
PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA REMOŽENJA OBČINE |
10. člen |
Načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem je sestavni del
proračuna in ga sprejme Občinski svet hkrati s proračunom. Načrt
ravnanja z nepremičnim premoženjem vsebuje načrt pridobivanja
nepremičnega premoženja, načrt razpolaganja z nepremičnim
premoženjem (z vključenimi menjavami), načrt oddaje nepremičnega
premoženja v najem in načrt najemov nepremičnega premoženja. |
Načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem se med izvrševanjem
proračuna lahko dopolni ali spremeni. |
V primeru spremenjenih prostorskih potreb, ki jih ni bilo mogoče
določiti ob pripravi načrta ravnanja z nepremičnim premoženjem
ali ob nepredvidenih okoliščinah na trgu, ki narekujejo hiter
odziv, lahko župan odloči in sklene pravne posle ravnanja z
nepremičnim premoženjem, ki ni predvideno v veljavnem načrtu
ravnanja z nepremičnim premoženjem. Skupna vrednost pravnih
poslov iz prejšnjega stavka ne sme presegati 25% skupne
vrednosti veljavnega načrta ravnanja z nepremičnim premoženjem. |
Načrt ravnanja s premičnim premoženjem sprejme župan. |
Načrt ravnanja s premičnim premoženjem vsebuje načrt
pridobivanja in načrt razpolaganja s premičnim premoženjem, v
načrta pa se vključijo načrtovana pridobivanja in razpolaganja
premičnega premoženja v posamični vrednosti nad 10.000 EUR. |
O pravnem poslu ravnanja s stvarnim premoženjem odloči in sklene
pravni posel župan. |
11. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF,
lahko župan v letu 2012 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do
občine, in sicer največ do skupne višine 15.000 evrov. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV
OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
12. člen |
(obseg zadolževanja občine in
izdanih poroštev občine) |
V primeru neenakomernega pritekanja prejemkov se lahko občina
likvidnostno zadolži znotraj proračunskega leta, vendar največ
do višine 5% vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna. |
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci
prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu
finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu
financiranja, se občina v letu 2012 lahko zadolži do višine
1.500.000 EUR. |
Občina v letu 201 2 ne bo izdajala poroštev za izpolnitev
obveznosti javnih zavodov, javnih skladov in javnih agencij ter
javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina. |
13. člen |
(obseg zadolževanja in izdanih
poroštev posrednih uporabnikov občinskega proračuna in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb, v
katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na |
upravljanje) |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja,
katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v
katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na
upravljanje se v letu 201 2 lahko zadolžijo do skupne višine
70.000 evrov. V letu 2012 se lahko zadolži JP Komunala Zagorje
d.o.o v višini 70.000 evrov, za obdobje največ pet let, pod
pogoji in na način, ki so določeni v Zakonu o financiranju
občin. |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja,
katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v
katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na
upravljanje v letu 2012 ne smejo izdajati poroštev. |
14. člen |
(obseg zadolževanja občine za
upravljanje z dolgom občinskega proračuna) |
Za potrebe upravljanja občinskega dolga se občina v letu 201 2
ne bo zadolžila. |
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
15. člen |
(začasno financiranje v letu 201 3) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Zagorje ob Savi v letu
2013, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok
in sklep o določitvi začasnega financiranja. |
16. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu
Republike Slovenije. |
|
Številka: 410-110/2011 |
Datum: 14.11.2011 |
ŽUPAN OBČINE ZAGORJE OB SAVI |
Matjaž Švagan |