O D L O K |
o proračunu Občine Ajdovščina za leto 2021 |
|
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
1. člen |
|
S
tem odlokom se za Občino Ajdovščina za leto 2021 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
2. člen |
|
V
splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni podkontov. |
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih
zneskih: |
Skupina/podskupina kontov |
Proračun 2021 |
A. |
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
I. SKUPAJ PRIHODKI |
29.234.071,25 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
14.938.162,92 |
700 |
davki na dohodek in dobiček |
11.663.853,00 |
703 |
davki na premoženje |
2.893.925,00 |
704 |
domači davki na blago in storitve |
380.384,92 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
4.254.763,80 |
710 |
udeležba na dobičku in dohodki od
premoženja |
2.438.586,43 |
711 |
takse in pristojbine |
22.000,00 |
712 |
denarne kazni |
37.200,00 |
713 |
prihodki od prodaje blaga in storitev |
15.645,00 |
714 |
drugi nedavčni prihodki |
1.741.332,37 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
2.591.907,92 |
720 |
prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
500.000,00 |
722 |
prihodki od prodaje zemljišč in
neopredmetenih osnovnih sredstev |
2.091.907,92 |
73 |
PREJETE DONACIJE |
2.300,00 |
730 |
prejete donacije iz domačih virov |
2.300,00 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
6.133.876,34 |
740 |
transferni prihodki iz drugih javnofinančih
institucij |
4.754.613,15 |
741 |
prejeta sredstva iz državnega proračuna in
proračuna EU |
1.379.263,19 |
78 |
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE |
1.313.060,27 |
787 |
prejeta sredstva iz drugih evropskih
inštitucij |
1.313.060,27 |
|
II. SKUPAJ ODHODKI |
28.147.697,95 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
5.139.030,41 |
400 |
plače in drugi izdatki zaposlenim |
1.336.005,02 |
401 |
prispevki delodajalcev za socialno varnost |
198.103,12 |
402 |
izdatki za blago in storitve |
3.405.242,27 |
403 |
plačila domačih obresti |
81.480,00 |
409 |
sredstva, izločena v rezerve |
118.200,00 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
9.413.581,80 |
410 |
subvencije |
537.042,37 |
411 |
transferi posameznikom in gospodinjstvom |
4.437.617,00 |
412 |
transferi neprofitnim organizacijam |
1.220.770,00 |
413 |
drugi tekoči domači transferi |
3.218.152,43 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
13.172.045,74 |
420 |
nakup in gradnja osnovnih sredstev |
13.172.045,74 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
423.040,00 |
431 |
investicijski transferi fiz. in prav.
osebam, ki niso proračunski uporabniki |
106.500,00 |
432 |
investicijski transferi proračunskim
uporabnikom |
316.540,00 |
|
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK – PRIMANJKLJAJ |
1.086.373,30 |
B. |
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA
KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
751 |
prodaja kapitalskih deležev |
0,00 |
|
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH
DELEŽEV |
0,00 |
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH
DELEŽEV |
0,00 |
441 |
povečanje kapitalskih deležev in naložb |
0,00 |
|
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEM.
KAPITAL. DELEŽEV |
|
C. |
RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
VII. ZADOLŽEVANJE |
|
50 |
ZADOLŽEVANJE |
276.934,00 |
500 |
zadolževanje |
276.934,00 |
|
VIII. ODPLAČILO DOLGA |
|
55 |
ODPLAČILO DOLGA |
1.363.307,30 |
500 |
oplačilo domačega dolga |
1.363.307,30 |
|
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA
RAČUNIH |
0,00 |
|
X. NETO ZADOLŽEVANJE |
–1.086.373,30 |
|
XI. NETO FINANCIRANJE |
–1.363.307,30 |
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. 2020 |
0,00 |
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podkonte, določene s
predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Ajdovščina. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
|
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. |
|
4. člen |
|
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem
odstavku 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1. prihodki požarne takse |
2. prihodki krajevnih skupnosti |
3. sredstva okoljskih dajatev |
4. prihodki prejeti iz državnega proračuna |
5. sredstva komunalnega prispevka |
6. najemnine za stanovanja |
7. najemnina za poslovne prostore |
8. najemnina za komunalno infrastrukturo |
9. sredstva finančnega jamstva za zapiranje deponije. |
|
5. člen |
|
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
sprememba proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna za finančni
načrt občinske uprave, župana, občinskega sveta, nadzornega odbora,
Turistično informacijskega centra in na predlog neposrednega uporabnika
občinske uprave odloča župan, pri čemer se prerazporeditve lahko
opravijo v okviru proračunskega uporabnika med glavnimi programi v
okviru področja proračunske porabe in ne več kot 10 % obsega programa v
sprejetem proračunu. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna za finančne
načrte krajevnih skupnosti odloča na predlog neposrednega uporabnika
krajevne skupnosti predsednik krajevne skupnosti. Prerazporejanje pravic
porabe v finančnih načrtih krajevnih skupnosti iz investicijskih
odhodkov na tekoče odhodke ni dovoljeno, prav tako ni dovoljeno
prerazporejanje namenskih odhodkov za delovanje, financiranih iz
transfernih prihodkov, med nameni, razen med odhodki, ki se pomenijo
operativne stroške (elektrika, voda, komunalne storitve, poraba kuriv in
stroški ogrevanja, tekoče vzdrževanje objektov). Neporabljene transferne
prihodke za tekočo porabo po stanju na dan 31. 12. krajevne skupnosti
vrnejo v občinski proračun. |
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta
z zaključnim računom poroča svetu o veljavnem proračunu za leto 2021 in
njegovi realizaciji. |
|
6. člen |
|
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu za projekte, ki so vključeni v
veljavni načrt razvojnih programov, odda javno naročilo za celotno
vrednost projekta, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih
postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 30 % pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
– v
letu 2022 20 % navedenih pravic porabe in |
– v
ostalih letih 10 % navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za tekoče odhodke in tekoče
transfere ne sme presegati 20 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh
pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca
na najemnika, in prevzemanje obveznosti za pogodbe za dobavo elektrike,
telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za
operativno delovanje neposrednih uporabnikov ter prevzemanje obveznosti
za pogodbe, ki se financirajo iz predpristopnih pomoči, popristopnih
pomoč in sredstev drugih donatorjev. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
|
7. člen |
|
Neposredni uporabnik vodi evidenco projektov iz veljavnega načrta
razvojnih programov. |
Spremembe veljavnega načrta razvojnih programov so uvrstitev projektov v
načrt razvojnih programov in druge spremembe projektov in do njih pride,
ko je to potrebno zaradi nemotenega izvajanja projekta. |
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % in ki niso
predmet sofinanciranj mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega leta v tekoče leto, se uvrstijo v
načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta, razen projektov, ki so predmet sofinanciranj. Ti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve župana. |
Vse
tako sprejete spremembe so sestavni del gradiva pri sprejemanju prvega
proračuna, prvega rebalansa proračuna ali prve spremembe proračuna. |
Investicijsko dokumentacijo za investicijske projekte potrjuje župan in
o tem obvesti občinski svet. |
|
8. člen |
|
Podračun proračunske rezerve, oblikovane po ZJF, je proračunski sklad. |
Proračunska rezerva se v letu 2021 oblikuje v višini 50.000,00 €. |
Na
predlog Oddelka za finance odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve
za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 10.000,00 € župan
in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA
PREMOŽENJA OBČINE |
|
9. člen |
|
Krajevna skupnost lahko sklepa pravne posle samo s predhodnim soglasjem
župana, razen pravnih poslov, povezanih s tekočim vzdrževanjem ter
pravnih poslov v zvezi z investicijami v višini do 10.000 €. |
|
10. člen |
|
Če
so izpolnjeni pogoji iz ZJF, lahko župan odpiše ali delno odpiše plačilo
dolga v skupni višini 20.000 €. |
|
11. člen |
|
Investicijske transferje društvom in ostalim osebam zasebnega prava za
namene gradnje oziroma za investicijska vzdrževalna dela nepremičnin se
lahko dodeli samo, če za vrednost transferja Občina Ajdovščina pridobi
solastninsko pravico na nepremičnini, ki se jo gradi oziroma
investicijsko vzdržuje. |
|
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
12. člen |
|
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in
odhodkov, presežka izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in
naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun
leta 2021 lahko likvidnostno zadolži. |
Za
sredstva sofinanciranja investicije iz proračuna Evropske unije se
občina lahko zadolži največ do višine odobrenih sredstev in največ za
obdobje do prejema teh sredstev. |
|
13. člen |
|
Javni zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina,
morajo pred zadolžitvijo pridobiti soglasje ustanovitelja. |
|
6. KONČNA DOLOČBA |
|
14. člen |
|
Ta
odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
Št. 4102-6/2019 |
Ajdovščina, dne
19. decembra 2019 |
|
Župan |
Občine Ajdovščina |
Tadej Beočanin |