|
Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93 in
dopolnitve), 29. člena
Zakona o javnih financah – UPB (Uradni list RS, št. 11/11) in 16.
člena
Statuta Občine Bled – UPB (Uradni list RS, št. 67/09) je Občinski
svet Občine Bled na 5. redni seji dne 27. 9. 2011 sprejel |
|
ODLOK |
|
o spremembah in dopolnitvah Odloka
o proračunu Občine Bled za leto 2011 – rebalans 1 |
|
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
1. člen |
|
(vsebina odloka) |
|
S tem odlokom se za
Občino Bled za leto 2011 določajo proračun, postopki izvrševanja
proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja
na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
2. člen |
|
(sestava proračuna in višina
splošnega dela proračuna) |
|
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni štirimestnih kontov. |
|
Splošni del proračuna
se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
v evrih |
|
------------------------------------------------------------- |
|
A. BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
------------------------------------------------------------- |
|
Skupina/Podskupina Proračun 2011 |
|
kontov/Konto/Podkonto |
|
------------------------------------------------------------- |
|
I. SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) 10.482.234 |
|
TEKOČI
PRIHODKI (70+71) 9.160.686 |
|
70 DAVČNI
PRIHODKI 6.394.918 |
|
700 Davki
na dohodek in dobiček 4.427.281 |
|
703 Davki
na premoženje 1.307.735 |
|
704
Domači davki na blago in storitve 659.902 |
|
706 Drugi
davki – |
|
71 NEDAVČNI
PRIHODKI 2.765.768 |
|
710
Udeležba na dobičku in dohodki od |
|
premoženja 775.694 |
|
711 Takse
in pristojbine 5.000 |
|
712 Globe
in druge denarne kazni 102.940 |
|
713
Prihodki od prodaje blaga in |
|
storitev 269.910 |
|
714 Drugi
nedavčni prihodki 1.612.224 |
|
72
KAPITALSKI PRIHODKI 189.722 |
|
720
Prihodki od prodaje osnovnih |
|
sredstev 29.722 |
|
721
Prihodki od prodaje zalog – |
|
722
Prihodki od prodaje zemljišč in |
|
neopredmetenih dolgoročnih sr. 160.000 |
|
73 PREJETE
DONACIJE – |
|
730
Prejete donacije iz domačih virov |
|
731
Prejete donacije iz tujine |
|
74
TRANSFERNI PRIHODKI 1.131.826 |
|
740
Transferni prihodki iz drugih |
|
javnofinančnih institucij 1.131.826 |
|
II. SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) 11.395.417 |
|
40 TEKOČI
ODHODKI 4.115.064 |
|
400 Plače
in drugi izdatki zaposlenim 760.144 |
|
401
Prispevki delodajalcev za socialno |
|
varnost 138.880 |
|
402
Izdatki za blago in storitve 3.053.787 |
|
403
Plačila domačih obresti 6.000 |
|
409
Rezerve 156.253 |
|
41 TEKOČI
TRANSFERI 2.817.867 |
|
410
Subvencije 302.494 |
|
411
Transferi posameznikom in |
|
gospodinjstvom 246.245 |
|
412
Transferi neprofitnim organizacijam |
|
in
ustanovam 466.185 |
|
413 Drugi
tekoči domači transferi 1.802.843 |
|
414
Tekoči transferi v tujino 100 |
|
42
INVESTICIJSKI ODHODKI 4.254.936 |
|
420 Nakup
in gradnja osnovnih sredstev 4.254.936 |
|
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI 207.550 |
|
431 Inv.
transf. prav. in fiz. os., ki |
|
niso
PU 73.050 |
|
432 Inv.
transf. proračunskim |
|
uporabnikom 134.500 |
|
III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I. – II.) |
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) –913.183 |
|
------------------------------------------------------------- |
|
B. RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
------------------------------------------------------------- |
|
IV. PREJETA
VRAČ. DANIH POSOJIL IN PRODAJA |
|
KAPIT.
DELEŽEV (750+751+752) 16.478 |
|
75 PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL 16.478 |
|
750
Prejeta vračila danih posojil |
|
751
Prodaja kapitalskih deležev 16.000 |
|
752
Kupnine iz naslova privatizacije 478 |
|
V. DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH |
|
DELEŽEV
(440+441+442+443) 0 |
|
44 DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH |
|
DELEŽEV |
|
440 Dana
posojila |
|
441
Povečanje kapitalskih deležev in |
|
finančnih
naložb |
|
442
Poraba sredstev kupnin iz naslova |
|
privatizacije |
|
443
Povečanje namenskega premoženja v |
|
javnih
skladih in drugih osebah javnega |
|
prava, ki
imajo premoženje v svoji |
|
lasti |
|
VI. PREJETA
MINUS DANA POSOJILA IN |
|
SPREMEMBE
KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) 16.478 |
|
------------------------------------------------------------- |
|
C. RAČUN
FINANCIRANJA |
|
------------------------------------------------------------- |
|
VII.
ZADOLŽEVANJE (500) 0 |
|
50
ZADOLŽEVANJE – |
|
500
Domače zadolževanje – |
|
VIII. ODPLAČILA
DOLGA (550) 139.000 |
|
55 ODPLAČILA
DOLGA 139.000 |
|
550
Odplačila domačega dolga 139.000 |
|
IX. POVEČANJE
(ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA |
|
RAČUNIH |
|
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
|
– ali 0
ali + –1.035.705 |
|
X. NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) –139.000 |
|
XI. NETO
FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) |
|
= –
III. + 913.183 |
|
------------------------------------------------------------- |
|
STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. |
|
2010 |
|
9009
Splošni sklad za drugo (– ali 0 |
|
ali
+) 1.035.705 |
|
------------------------------------------------------------- |
|
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe
in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov, Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
|
Posebni del proračuna
do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta
prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Bled. |
|
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
|
(izvrševanje proračuna) |
|
Proračun se izvršuje na
ravni proračunske postavke – konta. |
|
4. člen |
|
(namenski prihodki in odhodki
proračuna) |
|
Namenski prihodki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
|
1. prihodki krajevnih
skupnosti, ki se uporabijo za financiranje izdatkov krajevnih skupnosti,
predvidenih v finančnem načrtu; |
|
2. prihodki iz naslova
turistične takse; |
|
3. prihodki iz naslova
koncesijskih dajatev od iger na srečo; |
|
4. prihodki iz naslova
parkirnin in glob za prekrške; |
|
5. prihodki iz naslova
okoljske dajatve za onesnaž. okolja zaradi odvajanja odpadnih voda; |
|
6. prihodki iz naslova
okoljske dajatve za onesnaževanja okolja zaradi odlaganja odpadkov; |
|
7. požarna taksa; |
|
8. prihodki iz naslova
Nadomestila za uporabo stavbnega zemljišča, ki se uporabijo za
financiranje odhodkov predvidenih v načrtu razvojnih programov; |
|
9. prihodki iz naslova
komunalnega prispevka za kanalizacijo; |
|
10. sredstva rezervnega
sklada na stanovanjskem področju; |
|
11. pristojbina in
sredstva MKGP za vzdrževanje gozdnih cest; |
|
12. komunalni prispevek
za kanalizacijo; |
|
13. sredstva zbrana iz
naslova kanalščine in čiščenja odpadnih voda; |
|
14. prejemki iz
državnega proračuna za določene namene; |
|
15. prihodki iz naslova
najemnin od oddaje gospodarske javne infrastrukture v najem; |
|
16. prihodki iz naslova
delovanja MIR. |
|
Če se po sprejemu
proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmeren izdatek, ki v
proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se v višini
dejanskih prejemkov povečata obseg prihodkov in odhodkov proračuna. |
|
Med namenska sredstva
sodijo tudi sredstva proračunske postavke za odpravo plačnih
nesorazmerij. |
|
Pravice porabe na
proračunski postavki, ki niso porabljene v tekočem letu, se prenesejo v
naslednje leto za isti namen. |
|
5. člen |
|
(prerazporejanje pravic porabe) |
|
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
|
Prerazporeditve v
finančnih načrtih neposrednih uporabnikov se izvajajo na nivoju
proračunske postavke – konto. |
|
O prerazporeditvah
pravic porabe v finančnem načrtu krajevne skupnosti, odloča predsednik
sveta brez omejitev. |
|
O prerazporeditvah
pravic porabe v finančnem načrtu neposrednih uporabnikov: |
|
– občinski svet |
|
– nadzorni odbor |
|
– župan odloča župan
brez omejitev. |
|
O prerazporeditvah
pravic porabe na predlog vodje pristojnega oddelka odloča župan. |
|
Župan lahko
prerazporeja proračunska sredstva (prerazporeja pravice porabe) v
posebnem delu proračuna, in sicer v finančnem načrtu občinske uprave med
glavnimi programi v okviru posameznega področja proračunske porabe. |
|
V obseg prerazporeditev
ne štejejo: |
|
– prerazporeditve med
konti v okviru proračunske postavke, |
|
– prerazporeditve, ki
so potrebne zaradi pravilne opredelitve odhodka po programski
klasifikaciji, |
|
– prerazporeditve iz
splošne proračunske rezervacije (za nepredvidene namene), |
|
– prerazporeditve,
povezane z organizacijskimi spremembami proračunskih uporabnikov. |
|
Prerazporeditev
proračunskih sredstev župan izvede na podlagi pisnega dokumenta, iz
katerega je razvidno, katera proračunska postavka se zmanjšuje in katera
povečuje, s čimer ostane proračun uravnotežen. |
|
Prerazporejanje
sredstev med bilanco prihodkov in odhodkov, računom finančnih terjatev
in naložb ter računom financiranja ni dovoljeno, razen v primeru, da so
izpolnjeni pogoji 39. člena ZJF. |
|
Župan s poročilom o
izvrševanju proračuna v mesecu septembru in konec leta z zaključnim
računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu in njegovi
realizaciji. |
|
6. člen |
|
(največji dovoljeni obseg prevzetih
obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
|
Neposredni uporabnik
lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
|
Skupni obseg prevzetih
obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v
prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne
sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
|
1. v letu 2012 70 %
navedenih pravic porabe in |
|
2. v ostalih prihodnjih
letih 30 % navedenih pravic porabe. |
|
Skupni obseg prevzetih
obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v
prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
|
Omejitve iz prvega in
drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi in zakupnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
|
Ne glede na določbe
prvega, drugega, tretjega in četrtega odstavka tega člena lahko
neposredni proračunski uporabnik prevzema obveznosti za pogodbe, ki se
sofinancirajo iz namenskih sredstev Evropske unije, sredstev državnega
proračuna ali sredstev drugih donatorjev ter pripadajočih postavk
udeležbe Občine Bled. |
|
Prevzete obveznosti iz
drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu
neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
7. člen |
|
(spreminjanje načrta razvojnih
programov) |
|
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih
vrednost se spremeni za več kot 20 %, mora predhodno potrditi občinski
svet. |
|
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov za več kot 20 % brez da
predhodno obvesti občinski svet, v primeru arheoloških raziskav. |
|
Projekti, za katere se
zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz
predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
|
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
|
8. člen |
|
(proračunski skladi) |
|
Proračunski skladi so: |
|
1. proračunska rezerva,
oblikovana po ZJF. |
|
Proračunska rezerva (za
naravne nesreče) se v letu 2011 oblikuje v višini 69.525,00 €. |
|
Na predlog za finance
pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske
rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 5.000
evrov (za posamezen namen) župan in o tem s pisnimi poročili obvešča
občinski svet. |
|
9. člen |
|
(splošna proračunska rezervacija) |
|
V proračunu se do
višine, določene v posebnem delu, zagotovijo sredstva splošne
proračunske rezervacije, ki je namenjena financiranju nepredvidenih
odhodkov, ki jih ob sprejemu proračuna ni bilo mogoče predvideti ali
zanje ni bilo mogoče predvideti zadostnih sredstev. |
|
Sredstva proračunske
rezervacije ne smejo presegati 2,0 % prihodkov iz bilance prihodkov in
odhodkov. |
|
O uporabi sredstev
splošne proračunske rezervacije odloča na predlog pristojnih oddelkov
občinske uprave s sklepom o prerazporeditvi sredstev župan do višini
5.000 evrov za posamezen namen. |
|
O sklepih o
prerazporeditvah sredstev splošne proračunske rezervacije, ki presega
županova pooblastila, odloča občinski svet. |
|
Znesek splošne
proračunske rezervacije za leto 2011 je določen v višini 85.528,00
evrov. |
|
4. POSEBNOSTI UPR. IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOZENJA OBČINE |
|
10. člen |
|
(odpis dolga) |
|
Če so izpolnjeni pogoji
iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2011 odpiše
dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne
višine 5.000,00 evrov. |
|
11. člen |
|
(pooblastila župana) |
|
Župan lahko izda
soglasje za povečanje cene storitev pomoči na domu, ko izvajalec
socialnovarstvenih storitev vloži vlogo za soglasje k ceni v skladu s
Pravilnikom za oblikovanje cen socialno varstvenih storitev. |
|
Za investicijske
projekte, kjer je potrebna potrditev Dokumenta identifikacije
investicijskega projekta (DIIP), ga s sklepom potrdi župan. |
|
12. člen |
|
(nakup zemljišč) |
|
Župan lahko samostojno
odloča o nakupu zemljišč do površine 300 m2. |
|
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
13. člen |
|
(obseg zadolževanja občine in
izdanih poroštev občine) |
|
Posebnosti zadolževanja
občin urejajo 85. in 86. člen ZJF ter 10.a in 10.e člen ZFO-1. |
|
Iz proračuna občine
(splošni del proračuna – račun financiranja) je razvidno, da Občina Bled
v letu 2011 ne predvideva dodatnih zadolžitev. |
|
Občina lahko izdaja
skladno s 86. členom ZJF tudi poroštva. |
|
Občina sme dajati
poroštva za izpolnitev obveznosti javnih podjetij in javnih zavodov,
katerih ustanoviteljice so, vendar največ do 5 % realiziranih prihodkov
v letu, v katerem daje poroštvo. |
|
Župan lahko samostojno
– do višine 50.000,00 evrov – odloča o dajanju poroštev za izpolnitev
obveznosti javnih podjetij in javnih zavodov. |
|
O dajanju poroštev za
izpolnitev obveznosti javnih podjetij in javnih zavodov nad vrednostjo
50.000,00 evrov, odloča Občinski svet Občine Bled |
|
Poroštvene pogodbe
lahko v imenu občine podpise župan ali oseba, ki jo župan pisno
pooblasti. |
|
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
14. člen |
|
(začasno financiranje v letu 2012) |
|
V obdobju začasnega
financiranja Občine Bled v letu 2012, če bo začasno financiranje
potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega
financiranja. |
|
15. člen |
|
(uveljavitev odloka) |
|
Ta odlok začne veljati
naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije, uporablja
pa se od 1. 1. 2011 dalje. |
|
|
|
Št. 410-14/2011-2 |
|
Bled, dne 27. septembra
2011 |
|
Župan Občine Bled |
|
Janez Fajfar l.r. |