Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi – UPB2 (Uradni list RS, št. 94/07 in 76/08), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU in 110/02 – ZDT-B in 16. člena Statuta Občine Mozirje (Uradni list RS, št. 11/07) je Občinski svet Občine Mozirje na 21. redni seji dne 2. 2. 2009 sprejel

O D L O K

o proračunu Občine Mozirje za leto 2009

1. SPLOŠNA DOLOČBA

1. člen

(vsebina odloka)

S tem odlokom se za Občino Mozirje za leto 2009 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).

2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA

2. člen

(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)

V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.

Splošni del proračuna se določa v naslednjih zneskih (€):

A.    BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV

I.    SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)     4.160.727,00

      TEKOCI PRIHODKI (70+71)                 2.772.342,00

70    DAVCNI PRIHODKI                         2.389.900,00

      700   Davki na dohodek in dobicek       2.159.297,00

      7000  Dohodnina                         2.159.297,00

      703   Davki na premoženje                 129.400,00

      7030  Davki na nepremicnine                85.200,00

      7031  Davki na premicnine                     700,00

      7032  Davki na dedišcine in darila          6.000,00

      7033  Davki na promet nepremicnin in na    37.500,00

            financno premoženje

      704   Domaci davki na blago in storitve   101.203,00

      7044  Davki na posebne storitve             1.300,00

      7047  Drugi davki na uporabo blaga in      99.903,00

            storitev

71    NEDAVCNI PRIHODKI                         382.442,00

      710   Udeležba na dobicku in dohodki od    52.842,00

            premoženja

      7100  Prihodki od udeležbe na dobicku in      500,00

            dividend ter presežkov prihodkov

            nad odhodki

      7102  Prihodki od obresti                   1.867,00

      7103  Prihodki od premoženja               50.475,00

      711   Takse in pristojbine                  3.000,00

      7111  Upravne takse in pristojbine          3.000,00

      712   Globe in druge denarne kazni          4.000,00

      7120  Globe in druge denarne kazni          4.000,00

      714   Drugi nedavcni prihodki             322.600,00

      7141  Drugi nedavcni prihodki             322.600,00

72    KAPITALSKI PRIHODKI                       288.000,00

      720   Prihodki od prodaje osnovnih          3.000,00

            sredstev

      7200  Prihodki od prodaje zgradb in         3.000,00

            prostorov

      722   Prihodki od prodaje zemljišc in     285.000,00

            neopredmetenih dolgorocnih

            sredstev

      7220  Prihodki od prodaje kmetijskih       10.000,00

            zemljišc in gozdov

      7221  Prihodki od prodaje stavbnih        275.000,00

            zemljišc

73    PREJETE DONACIJE                           30.000,00

      730   Prejete donacije iz domacih virov    30.000,00

      7300  Prejete donacije in darila od        30.000,00

            domacih pravnih oseb

74    TRANSFERNI PRIHODKI                     1.070.385,00

      740   Transferni prihodki iz drugih     1.070.385,00

            javnofinancnih institucij

      7400  Prejeta sredstva iz državnega     1.016.485,00

            proracuna

      7401  Prejeta sredstva iz obcinskih        53.900,00

            proracunov

II.   SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45)         4.038.275,00

40    TEKOCI ODHODKI                            914.361,00

      400   Place in drugi izdatki zaposlenim   220.520,00

      4000  Place in dodatki                    187.600,00

      4001  Regres za letni dopust                5.600,00

      4002  Povracila in nadomestila             11.220,00

      4003  Sredstva za delovno uspešnost         2.900,00

      4005  Place za delo nerezidentov po        11.500,00

            pogodbi

      4009  Drugi izdatki zaposlenim              1.700,00

      401   Prispevki delodajalcev za socialno   36.555,00

            varnost

      4010  Prispevek za pokojninsko in          17.000,00

            invalidsko zavarovanje

      4011  Prispevek za zdravstveno             13.620,00

            zavarovanje

      4012  Prispevek za zaposlovanje               115,00

      4013  Prispevek za starševsko varstvo         200,00

      4015  Premije kolektivnega dodatnega        5.620,00

            pokojninskega zavarovanja, na

            podlagi ZKDPZJU

      402   Izdatki za blago in storitve        522.206,00

      4020  Pisarniški in splošni material in    95.700,00

            storitve

      4021  Posebni material in storitve         11.500,00

      4022  Energija, voda, komunalne storitve  104.400,00

            in komunikacije

      4023  Prevozni stroški in storitve

      4024  Izdatki za službena potovanja

      4025  Tekoce vzdrževanje                  196.990,00

      4026  Poslovne najemnine in zakupnine      25.836,00

      4029  Drugi operativni odhodki             81.580,00

      403   Placila domacih obresti              70.000,00

      4031  Placila obresti od kreditov –        63.900,00

            poslovnim bankam

      4033  Placila obresti od kreditov –         6.100,00

            drugim domacim kreditodajalcem

      409   Rezerve                              65.080,00

      4090  Splošna proracunska rezervacija      31.000,00

      4091  Proracunska rezerva                  33.480,00

      4093  Sredstva za posebne namene              600,00

41    TEKOCI TRANSFERI                        1.241.747,00

      410   Subvencije                           35.800,00

      4102  Subvencije privatnim podjetjem in    35.800,00

            zasebnikom

      411   Transferi posameznikom in           291.103,00

            gospodinjstvom

      4111  Družinski prejemki in starševska      7.000,00

            nadomestila

      4112  Transferi za zagotavljanje            5.500,00

            socialne varnosti

      4119  Drugi transferi posameznikom        278.603,00

      412   Transferi neprofitnim               102.354,00

            organizacijam in ustanovam

      4120  Tekoci transferi neprofitnim        102.354,00

            organizacijam in ustanovam

      413   Drugi tekoci domaci transferi       812.490,00

      4131  Tekoci transferi v sklade            30.000,00

            socialnega zavarovanja

      4132  Tekoci transferi v javne sklade       1.500,00

      4133  Tekoci transferi v javne zavode     780.990,00

42    INVESTICIJSKI ODHODKI                   1.564.033,00

      420   Nakup in gradnja osnovnih

            sredstev                          1.564.033,00

      4200  Nakup zgradb in prostorov           100.000,00

      4202  Nakup opreme                        103.000,00

      4204  Novogradnje, rekonstrukcije in    1.033.800,00

            adaptacije

      4205  Investicijsko vzdrževanje in        154.508,00

            obnove

      4206  Nakup zemljišc in naravnih          116.725,00

            bogastev

      4208  Študije o izvedljivosti projektov,   56.000,00

            projektna dokumentacija, nadzor in

            investicijski inženiring

43    INVESTICIJSKI TRANSFERI                   318.134,00

      431   Investicijski transferi pravnim in  125.500,00

            fizicnim osebam, ki niso

            proracunski uporabniki

      4310  Investicijski transferi              96.500,00

            neprofitnim organizacijam in

            ustanovam

      4311  Investicijski transferi javnim        9.000,00

            podjetjem in družbam, ki so v

            lasti države ali obcin

      4314  Investicijski transferi              20.000,00

            posameznikom in zasebnikom

      432   Investicijski transferi             192.634,00

            proracunskim uporabnikom

      4323  Investicijski transferi javnim      192.634,00

            zavodom

III.  PRORACUNSKI PRESEŽEK (PRORACUNSKI

      PRIMANJKLJAJ) (I. – II.)

      (Skupaj prihodki minus skupaj odhodki)    122.452,00

      III/1. PRIMARNI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ)

      (I. – 7102) – (II. – 403 – 404)

      (Skupaj prihodki brez prihodkov od

      Obresti                                   190.585,00

      minus skupaj odhodki brez placil obresti)

      III/2. TEKOCI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (70

      + 71) – (40 + 41)

      (Tekoci prihodki minus tekoci odhodki in  616.234,00

      tekoci transferi)

B.    RACUN FINANCNIH TERJATEV IN NALOŽB

IV.   PREJETA VRACILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA        0,00

      KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)

75    PREJETA VRACILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA        0,00

      KAPITALSKIH DELEŽEV

      750   Prejeta vracila danih posojil             0,00

      7500  Prejeta vracila danih posojil od          0,00

            posameznikov in zasebnikov

VI.   PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE        0,00

      KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. – V.)

C.    RACUN FINANCIRANJA

VII.  ZADOLŽEVANJE (500+501)                          0,00

50    ZADOLŽEVANJE                                    0,00

      500   Domace zadolževanje                       0,00

      5000  Najeti krediti pri Banki Slovenije        0,00

VIII. ODPLACILA DOLGA (550+551)                 122.452,00

55    ODPLACILA DOLGA                           122.452,00

      550   Odplacila domacega dolga            122.452,00

      5501  Odplacila kreditov poslovnim        109.572,00

            bankam

      5503  Odplacila kreditov drugim domacim    12.880,00

            kreditodajalcem

IX.   SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RACUNU             0,00

      (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)

X.    NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)                     –

                                                122.452,00

XI.   NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)                     –

                                                122.452,00

XII.  STANJE SREDSTEV NA RACUNIH NA DAN 31.12     3.000,00

      PRETEKLEGA LETA

Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.

Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Mozirje.

Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.

3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA

3. člen

(izvrševanje proračuna)

Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke.

4. člen

(namenski prihodki in odhodki proračuna)

Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:

1. prihodki, od prispevkov občanov in se uporabijo za rekonstrukcijo cest.

5. člen

(prerazporejanje pravic porabe)

Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.

O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.

Župan s poročilom o izvrševanju proračuna ob polletju za veljavni proračun in z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za predhodnje leto in njegovi realizaciji.

6. člen

(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)

Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.

Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 75% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:

1. v letu 2010 50% navedenih pravic porabe in

2. v ostalih prihodnjih letih 25% navedenih pravic porabe.

Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 50% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.

Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.

Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.

7. člen

(spreminjanje načrta razvojnih programov)

Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet.

Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.

Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.

8. člen

(proračunski skladi)

Proračunski skladi so:

1. poračun proračunske rezerve, oblikovane po ZJF.

Proračunska rezerva se v letu 2009 oblikuje v višini 34.080,00 evrov.

Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 34.080,00 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.

4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE

9. člen

Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do skupne višine 400,00 evrov odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.

5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA

10. člen

(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)

Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2009 lahko zadolži do višine ______/______ evrov, in sicer za naslednje investicije: /

Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Mozirje, v letu 2009 ne sme preseči skupne višine glavnic 0,0 evrov.

11. člen

(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij ter obseg zadolževanja in izdanih poroštev pravnih oseb, v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje)

Pravne osebe javnega sektorja na ravni občine (javni zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina) se lahko v letu 2009 zadolžijo do skupne višine 0,00 evrov pod naslednjimi pogoji: _/_______________________________.

Pravne osebe, v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje, se lahko v letu 2009 zadolžijo do skupne višine 0 evrov pod naslednjimi pogoji:_/______________________, in izdajo poroštva do skupne višine glavnic 0,00 evrov pod naslednjimi pogoji: __/______________________________.

6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE

12. člen

(začasno financiranje v letu 2009)

V obdobju začasnega financiranja Občine Mozirje v letu 2009, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.

13. člen

(uveljavitev odloka)

Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije.

Št. 032-0001/2009

Mozirje, dne 2. februarja 2009

Župan

Občine Mozirje

Ivan Suhoveršnik l.r.