Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/2007 – UPB2 s spremembami in dopolnitvami),
določb
Zakona
o javnih financah
(Uradni list RS, št. 79/1999, 124/2000, 79/2001, 30/2002, 56/2002-ZJU,
127/2006-ZJZP, 14/2007-ZSPDPO, 109/2008, 49/2009, 38/2010-ZUKN,
107/2010, 11/2011-UPB4, 110/2011-ZDIU12, 14/2013 pop, 101/2013,
55/2015-ZFisP in 96/2015-ZPRS1617) in 16. člena
Statuta Občine Pesnica
(MUV, št. 6/1999 in 4/2001) je Občinski svet Občine Pesnica na 7. seji,
dne 22. marca 2016 sprejel |
|
O D L O
K |
o
proračunu občine Pesnica za leto 2016 |
|
1.
SPLOŠNA DOLOČBA |
|
1. člen |
S tem
odlokom se za Občino Pesnica za leto 2016 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev javnega
sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2.
VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN |
STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
2. člen |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni
del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
Proračun za leto 2016 |
v
evrih |
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
I.
SKUPAJ PRIHODKI 70+71+72+73+74+78) |
6.953.551 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
5.000.268 |
70
DAVČNI PRIHODKI |
4.394.616 |
700 Davki na dohodek in dobiček |
4.235.266 |
703 Davki na premoženje |
12.800 |
704 Domači davki na blago in storitve |
146.550 |
71
NEDAVČNI PRIHODKI |
605.652 |
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
362.000 |
711 Takse in pristojbine |
7.000 |
712 Globe in druge denarne kaz
i |
9.000 |
714 Drugi nedavčni prihodki |
227.652 |
72
KAPITALSKI PRIHODKI |
894.000 |
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
205.400 |
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih
sredstev |
688.600 |
74
TRANSFERNI PRIHODKI |
1.059.283 |
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
1.056.783 |
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev Evropske
unije |
2.500 |
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45) |
6.799.850 |
40
TEKOČI ODHODKI |
3.237.000 |
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim |
399.00
|
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
57.950 |
402 Izdatki za blago in storitve |
2.126.050 |
403 Plačila domačih obresti |
70.000 |
409 Rezerve |
583.500 |
41
TEKOČI TRANSFER |
2.553.650 |
410 Subvencije |
305.000 |
411 Transferi posameznikom in gospodinjst
om |
1.604.600 |
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
107.050 |
413 Drugi tekoči domači transferi |
537.000 |
42
INVESTICIJSKI ODHODKI |
917.200 |
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
917.200 |
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
92.000 |
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
92.000 |
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
|
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
153.701 |
B.
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
0 |
75
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
750 Prejeta vračila danih posojil |
0 |
751 Prodaja kapitalskih deležev |
0 |
752 Kupnine iz naslova privatizacije |
0 |
V.
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELŽEV (440+441+442) |
0 |
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
440 Dana posojila |
0 |
441 Povečanje kapitalskih deležev
in naložb |
0 |
442 Poraba sredstev kupnin iz
naslova privatizacije |
0 |
443 Povečanje namenskega
premoženja v javnih skladih in drugih osebam javnega prava, ki
imajo premoženje v svoji lasti |
0 |
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV.-V.) |
0 |
C.
RAČUN FINANCIRANJA |
VII. ZADOLŽEVANJE (500) |
195.738 |
50
ZADOLŽEVANJE |
195.738 |
500 Domače zadolževanje |
195
738 |
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550) |
800.000 |
55
ODPLAČILA DOLGA |
800.000 |
550 Odplačila domačega dolga |
800.000 |
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-
V.-VIII.) |
-450.561 |
X.
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
-604.262 |
XI. NETO FINANCIRA
JE
(VI.+VII.-VIII.-IX.) |
-153.701 |
XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNU DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA |
450.561 |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. |
Podprogram
je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in
konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni
del proračuna na ravni proračunskih postavk ter štirimestnih kontov in
načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku. Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
|
3.
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta. |
|
4. člen |
Namenski
prejemki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1.
prihodki občanov, ki se namenijo za namene za katere se pobirajo, |
2.
prihodki požarne takse, ki se namenijo za investicijske transfere
gasilskim društvom za vzdrževanje gasilskih domov in nakup opreme, |
3.
pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest, ki se namenijo za vzdrževanje
gozdnih cest, |
4.
prihodki iz koncesijskih dajatev, |
5.
prihodki iz okoljskih dajatev za onesnaževanje okolja. |
Če se v
tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski
izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se
za višino dejanskih prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega načrta in
proračun. |
|
5. člen |
Na predlog
predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika župan odloča, o
prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami in konti
posamezne proračunske postavke, v okviru posameznega področja
proračunske porabe v posebnem delu proračuna. |
Skupno
povečanje ali zmanjšanje pravic porabe proračunskih postavk znotraj
proračunskega področja, proračunske porabe ne sme presegati 10 %
sredstev proračunskega področja. Osnova za prerazporejanje pravic porabe
je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju 2016 in konec leta z
zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto
2016 in njegovi realizaciji. |
O
prerazporeditvah med konti znotraj posamezne postavke, se ne poroča
občinskemu svetu. |
|
6. člen |
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 %, mora predhodno
potrditi občinski svet. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
|
7. člen |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu
2017 50 % navedenih pravic porabe in 2. v ostalih prihodnjih letih 30 %
navedenih pravic porabe. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjem letu za blago in storitve in tekoče transfere, ne
sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami. |
Prevzete
obveznosti iz prvega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem
načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
8. člen |
V
proračunu se zagotavljajo sredstva za proračunsko rezervo, ki deluje kot
proračunski sklad. Proračunska rezerva se v letu 2016 oblikuje v višini
564.500,00 evrov. |
O uporabi
sredstev proračunske rezerve v posameznem primeru do višine 10.000,00
evrov, odloča župan in o porabi sredstev obvešča občinski svet s pisnimi
poročili na prvi naslednji seji. V drugih primerih, ki presegajo
navedeno višino, odloča občinski svet. |
|
9. člen |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu
2016 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 200,00 evrov. |
|
10.
člen |
Občinski
svet sprejme načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem na predlog župana.
Načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem, katerega posamična vrednost je
ocenjena do 25.000,00 evrov, lahko sprejme župan. |
|
11.
člen |
V primeru
spremenjenih prostorskih potreb občine, ki jih ni mogoče določiti ob
pripravi načrta ravnanja z nepremičnim premoženjem, ali ob nepredvidenih
okoliščinah na trgu, ki narekuje hiter odziv, lahko župan sklepa pravne
posle, ki niso predvideni v veljavnem načrtu ravnanja z nepremičnim
premoženjem. |
Skupna
vrednost poslov iz prejšnjega odstavka lahko znaša največ 20 % skupne
vrednosti načrtov ravnanja s stvarnim premoženjem. |
|
4.
OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE |
|
12.
člen |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov
se Občina Pesnica za proračun leta 2016 lahko zadolži do višine
195.738,00 evrov. |
|
13.
člen |
Za potrebe
upravljanja občinskega dolga se planira vračilo glavnice dolgoročnega
kredita v višini 530.000,00 evrov. |
|
5.
PREHODNE IN KONČNA DOLOČBA |
|
14.
člen |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Pesnica v letu 2017, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
|
15.
člen |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku. |
|
Številka:
40302-1/2016/1 |
Datum: 23.
marec 2016 |
|
Župan občina Pesnica |
Venčeslav Senekovič, dipl. inž., s.r. |
|