Na podlagi 29. člena
zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07-UPB,
76/08,79/09,51/10 IN 40/12-ZUJF), 29. člena
zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB,14/13-POPR. in
101/13) in 16. člena
statuta Občine Vitanje–UPB1 (UGSO št. 20/2012) je Občinski svet
Občine Vitanje na 8. redni seji dne 28.12.2015 sprejel |
|
ODLOK |
O PRORAČUNU OBČINE VITANJE ZA LETO 2016 |
|
1.
Splošna določba |
|
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Vitanje za leto 2016 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2.
Višina splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna |
|
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih
zneskih: |
|
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v eur |
|
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
Proračun leta 2016 |
I. |
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
1.914.855,00 |
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
1.657.310,00 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI (7)00+703+704+706 |
1.543.598,00 |
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
1.410.533,00 |
703 |
Davki na premoženje |
63.865,00 |
704 |
Domači davki na blago in storitve |
69.200,00 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714) |
113.712,00 |
710 |
Udeležba na dobičku in dohodkih od premoženja |
59.062,00 |
711 |
Upravne takse in pristojbine |
500,00 |
712 |
Globe in druge denarne kazni |
1.100,00 |
713 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
50,00 |
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
53.000,00 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722) |
7.000,00 |
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
7.000,00 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI (740+741) |
250.545,00 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih javnofonančnih institucij |
250.545,00 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
2.237.508,96 |
40 |
TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+409) |
811.452,70 |
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
117.750,00 |
401 |
Prispevki delodajalcev za sodialno varnost |
17.300,00 |
402 |
Izdatki za blago in storitve |
612.508,00 |
403 |
Plačila domačih obresti |
16.488,00 |
409 |
Sredstva izličena v rezerve |
47.406,70 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413) |
688.175,00 |
410 |
Subvencije |
23.400,00 |
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
448.134,00 |
412 |
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
58.770,00 |
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
157.871,00 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
717.631,26 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
717.631,26 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
20.250,00 |
431 |
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
3.000,00 |
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
17.250,00 |
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK/PRIMANJKLJAJ (I.-II.) |
-322.653,96 |
|
|
|
|
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
|
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
Proračun leta 2016 |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751) |
0,00 |
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
0,00 |
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
0,00 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441) |
0,00 |
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
440 |
Dana posojila |
0,00 |
442 |
Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0,00 |
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV. - V.) |
0,00 |
|
|
|
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
Proračun leta 2016 |
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
221.311,14 |
50 |
ZADOLŽEVANJE |
221.311,14 |
500 |
Domače zadolževanje |
221.311,14 |
VIII. |
ODPLAČILO DOLGA (550+551) |
105.238,00 |
55 |
ODPLAČILo DOLGA |
105.238,00 |
550 |
Odplačila domačega dolga |
105.238,00 |
IX. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-206.580,82 |
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
116.073,14 |
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) |
322.653,96 |
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA |
206.580,65 |
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov (Občinski svet, Župan, Nadzorni odbor, Upravni organ), ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim
kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Vitanje. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
2.
Postopki izvrševanja proračuna |
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje skladno z določbami Zakona o javnih financah,
Zakona o izvrševanju proračuna, Zakona o javnih naročilih, Zakona o
uravnoteženju javnih financ, Uredbe o enotni metodologiji za izdelavo
programov za javna naročila investicijskega značaja in drugimi
podzakonskimi predpisi ter navodili, ki jih izda župan. Proračun se
izvršuje na ravni proračunske postavke. Za izvrševanje proračuna je
odgovoren župan. Odredbodajalec proračuna je župan oziroma od njega
pooblaščena oseba. |
|
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku
prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
·
požarna taksa po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom, ki se
uporablja za namene, določene v tem zakonu, |
·
državna sredstva, evropska sredstva in sredstva drugih sofinancerjev za
investicije in tekoče zadeve, |
·
turistična taksa, |
·
prihodki od prodaje ali zamenjave občinskega stvarnega premoženja,
|
·
donacije, |
·
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, |
·
pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, |
·
koncesijske dajatve od izkoriščanja gozdov in lovstva. |
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva
namenski izdatek, ki v finančnem načrtu proračuna ni izkazan ali ni
izkazan v zadostni višini, se za višino dejanskih namenskih prejemkov
poveča obseg izdatkov finančnega načrta in proračun. |
Namenski prejemki, ki v tekočem letu ne bodo porabljeni, se bodo
prenesli v naslednje leto, za namene za katere so opredeljeni. |
Občina je imela na dan 31.12.2014 oblikovana sklada neporabljene
okoljske dajatve v višini 151.368,38 € ter rezervni sklad v višini
38.601,00 €. Sklada neporabljene okoljske dajatve nista bila porabljena
v letu 2015 in se upoštevata kot sredstva na računu na dan 31.12.2015.
Proračunski postavki sta v letu 2016 še vedno planirani v posebnem delu
proračuna, vendar zmanjšani zaradi investicij, ki so financirane iz
okoljske dajatve. O uporabi oblikovanega rezervnega sklada preteklih let
odloča občinski svet. |
|
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem
načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja
proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.
|
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v polletju s polletnim
poročilom in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o
veljavnem proračunu za leto 2016 in njegovi realizaciji. |
|
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu za projekte, ki so vključeni v
veljavni načrt razvojnih programov, odda javno naročilo za celotno
vrednost projekta, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih
postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2017 40 % navedenih pravic porabe in |
2. v ostalih prihodnjih letih 40 % navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče
transfere, ne sme presegati 40 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh
pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca
na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov ter prevzemanje obveznosti za pogodbe,
ki se financirajo iz predpristopnih pomoči, popristopnih pomoči in
sredstev drugih donatorjev. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
|
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Predstojnik neposrednega uporabnika (župan) lahko spreminja vrednost
projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se
spremeni za več kot 20%, mora predhodno potrditi občinski svet.
Spremembe veljavnega načrta razvojnih programov so uvrstitev projektov v
načrt razvojnih programov in druge spremembe projektov. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve občinskega sveta. |
|
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi so: |
1. proračunska rezerva, oblikovana po ZJF |
Proračunska rezerva se v letu 2016 oblikuje v višini 23.406,70 eurov. Na
podlagi za finance pristojnega organa občinske uprave o porabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF odloča
župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
|
|
4.
Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja
države |
|
9. člen |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan
dolžniku do višine 400 € odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. Prav
tako lahko župan odobri sredstva do višine 400 €. |
|
5.
Obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja |
|
10. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in
odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in
naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun
leta 2016 lahko zadolži v skladu z Zakonom o javnih financah in Zakonom
o financiranju občin do višine 183.562,88 eurov za namen pridobitve
gasilskega vozila ter do višine 37.748,26 eurov interne zadolžitve.
Interna zadolžitev pomeni zadolžitev znotraj proračuna, saj je kot
stanje sredstev na računu na dan 31.12.2015 upoštevana tudi neporabljena
namenska sredstva iz preteklih let (zadnji odstavek 4. člena Odloka), ki
so planirana na proračunskih postavkah 15027-poraba okoljske dajatve
sklad-okolje in 15028-poraba okoljske dajatve sklad-voda in predvidoma v
letu 2016 ne bosta realizirani. |
Če se zaradi neenakomernega pritekanja prihodkov izvrševanje proračuna
ne more uravnovesiti, lahko župan odloči o najetju likvidnostnega
posojila, vendar le do višine 5% sprejetega proračuna. Ta omejitev ne
velja za zadolžitev občine za sredstva sofinanciranja investicij iz
proračuna Evropske unije – zanje se občina lahko likvidnostno zadolži
največ do višine odobrenih sredstev. |
|
11. člen |
(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij ter obseg
zadolževanja in izdanih poroštev pravnih oseb, v katerih ima občina
odločujoč vpliv na upravljanje) |
Pravne osebe javnega sektorja na ravni občine (javni zavodi in javna
podjetja, katerih ustanoviteljica je občina) se lahko v letu 2016
zadolžijo do skupne višine 11.000 € eurov. |
Izdana
poroštva se štejejo v obseg možnega zadolževanja občine. |
|
6.
Prehodne in končne določbe |
|
12. člen |
(začasno financiranje v letu 2017) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Vitanje v letu 2017, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
|
13. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu
slovenskih občin. |
|
Številka: 9000-007/2015-05 |
Datum:
28.12.2015 |
|
|
Občina Vitanje |
|
Mirko Polutnik, župan |
|