Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni
list RS, št. 100/05 in 60/07), 29. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU, 127/06 –
ZJZP in 14/07 – ZSPDPO) in 18. člena
Statuta Občine Kobarid (Uradni list
RS, št. 8/00, 79/00, 53/02, 74/02 in 80/03) je Občinski svet Občine
Kobarid na 20. seji dne 19. 3. 2009 sprejel |
O D L O K |
o proračunu Občine Kobarid za leto 2009 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Kobarid za leto 2009 določajo
proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in
poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem
besedilu: proračun). |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA
PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki
po ekonomski klasifikaciji do ravni podkontov. |
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa
v naslednjih zneskih: |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|A. |BILANCA PRIHODKOV IN
ODHODKOV | v eurih| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |Skupina/Podskupina
kontov/ | Proračun leta| |
| |Konto/Podkonto
| 2009| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|I. |SKUPAJ PRIHODKI
(70+71+72+73+74) | 5.461.266,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |TEKOČI PRIHODKI
(70+71) | 3.499.384,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI | 2.896.853,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |700 Davki na dohodek in
dobiček | 2.548.302,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |703 Davki na
premoženje | 184.785,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |704 Domači davki na blago in
storitve | 163.766,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|71 |NEDAVČNI
PRIHODKI | 602.531,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |710 Udeležba na dobičku in
dohodki od | 418.473,00| |
|
|premoženja | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |711 Takse in
pristojbine | 3.330,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |712 Globe in druge denarne
kazni | 8.062,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |713 Prihodki od prodaje blaga
in | 50.000,00| |
|
|storitev | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |714 Drugi nedavčni
prihodki | 122.666,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|72 |KAPITALSKI
PRIHODKI | 243.100,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |720 Prihodki od prodaje
osnovnih | 80.000,00| |
|
|sredstev | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |722 Prihodki od prodaje zemljišč
in | 163.100,00| |
| |neopredmetenih dolgoročnih
sredstev | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE | 0,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|74 |TRANSFERNI
PRIHODKI | 1.395.897,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |740 Transferni prihodki iz
drugih | 906.948,00| |
| |javnofinančnih institucij
| | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |741 Prejeta sredstva iz
državnega | 488.949,00| |
| |proračuna iz sredstev
proračuna | | |
| |Evropske unije
| | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|78 |PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE
UNIJE | 322.885,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |782 Prejeta sredstva iz proračuna
EU | 322.885,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|II. |SKUPAJ ODHODKI
(40+41+42+43) | 5.429.956,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI | 1.274.851,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |400 Plače in drugi izdatki
zaposlenim | 351.752,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |401 Prispevki delodajalcev za
socialno | 56.184,00| |
|
|varnost | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |402 Izdatki za blago in
storitve | 818.396,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |403 Plačila domačih
obresti | 30.219,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |409
Rezerve | 18.300,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI | 1.631.890,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |410
Subvencije | 55.600,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |411 Transferi posameznikom
in | 779.062,00| |
|
|gospodinjstvom | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |412 Transferi neprofitnim
| 141.846,00| |
| |organizacijam in
ustanovam | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |413 Drugi tekoči domači
transferi | 655.382,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|42 |INVESTICIJSKI
ODHODKI | 1.395.420,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |420 Nakup in gradnja
osnovnih | 1.395.420,00| |
|
|sredstev | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|43 |INVESTICIJSKI
TRANSFERI | 1.127.795,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |431 Investicijski transferi
pravnim in | 899.452,00| |
| |fizičnim osebam, ki niso
proračunski | | |
|
|uporabniki | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |432 Investicijski
transferi | 228.343,00| |
| |proračunskim
uporabnikom | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|III. |PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.)
| 31.310,00| |
| |(PRORAČUNSKI
PRIMANJKLJAJ) | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|B. |RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN
NALOŽB | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|IV. |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN
| 2.254,00| |
| |PRODAJA
KAPITALSKIH | | |
| |DELEŽEV
(750+751+752) | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|75 |PREJETA VRAČILA DANIH
POSOJIL | 2.254,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |750 Prejeta vračila danih
posojil | 2.254,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|V. |DANA POSOJILA POVEČANJE
KAPITALSKIH | 797,00| |
| |DELEŽEV
(440+441+442+443) | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|44 |DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH | | |
| |DELEŽEV
| | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |442 Poraba sredstev kupnin iz
naslova | 797,00| |
|
|privatizacije | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|VI. |PREJETA MINUS DANA POSOJILA
IN | 1.457,00| |
| |SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV.-V.) | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|C. |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|VII. |ZADOLŽEVANJE
(500) | 0,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|50
|ZADOLŽEVANJE | 0,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |500 Domače
zadolževanje | 0,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|VIII. |ODPLAČILA DOLGA
(550) | 46.900,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|55 |ODPLAČILA
DOLGA | 46.900,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |550 Odplačila domačega
dolga | 46.900,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|IX. |POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV
NA | –14.133,00| |
| |RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|X. |NETO ZADOLŽEVANJE
(VII.-VIII.) | –46.900,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
|XI. |NETO FINANCIRANJE
(VI.+VII.-VIII.-IX.) | –31.310,00| |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
| |STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE
31. 12. | 14.133,00| |
| |PRETEKLEGA
LETA | | |
+------+---------------------------------------+---------------+ |
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti
neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele:
področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane
s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in
podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk –
podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se
objavita na oglasni deski Občine Kobarid. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
2. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke –
podkonta. |
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih
v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
|
1. prihodki od občanov, ki se namenijo za namene, za
katere se pobirajo. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti
proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna
(finančnem načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v
okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega
uporabnika župan največ do višine ± 10%. |
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna ob polletju in
konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem
proračunu za leto 2009 in njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno
naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih
programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih
postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika,
ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2010 50% navedenih pravic porabe in
|
2. v ostalih prihodnjih letih 20% navedenih pravic porabe.
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika,
ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za
tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne
veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na
podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz
najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo
elektrike, telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev,
potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega
člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu
razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot
20%, mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče
leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se
uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
|
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na
podlagi odločitve občinskega sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi so:
|
1. poračun proračunske rezerve, oblikovane po ZJF.
|
Proračunska rezerva se v letu 2009 oblikuje v višini
7.500,00 eurov. |
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave
odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega
odstavka 49. člena ZJF do višine 1.000,00 eurov župan in o tem s pisnimi
poročili obvešča občinski svet. |
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA
PREMOŽENJA DRŽAVE |
9. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF,
lahko župan v letu 2009 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine,
in sicer največ do skupne višine 1.000,00 eurov. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
10. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih
zavodov, javnih skladov in javnih agencij ter javnih podjetij, katerih
ustanoviteljica je Občina Kobarid, v letu 2009 ne sme preseči skupne
višine glavnic 50.000,00 eurov. |
Občina lahko izdaja poroštva osebam iz prejšnjega odstavka
pod pogojem, da imajo zgoraj navedene pravne osebe lasten vir prihodkov
za odplačila. |
11. člen |
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov
občinskega proračuna,in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je
občina ter pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv na upravljanje) |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja,
katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima
občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv, se lahko v letu 2009
zadolžijo do skupne višine 50.000,00 eurov po predhodnem soglasju
občine. |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja,
katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima
občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv lahko v letu 2009 ne
smejo izdajati poroštev. |
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
12. člen |
(začasno financiranje v letu 2009) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Kobarid v letu
2010, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in
sklep o določitvi začasnega financiranja. |
13. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem
listu Republike Slovenije. |
|
Št. 410-50/08 |
Kobarid, dne 19. marca 2009 |
|
Župan |
Občine Kobarid |
Robert Kavčič l.r. |