Na podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno
besedilo, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12 – ZUJF in 14/15 – ZUUJFO), 29.
člena
Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno
prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13 in 55/15 – ZFisP) in
Statuta Občine Cerklje na Gorenjskem (Uradni vestnik Občine Cerklje
na Gorenjskem, št. 3/10), je Občinski svet Občine Cerklje na Gorenjskem
na 7. redni seji, dne, 16.12.2015 sprejel |
|
ODLOK O PRORAČUNU |
OBČINE CERKLJE NA GORENJSKEM ZA LETO 2016 |
|
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Cerklje na Gorenjskem za leto 2016 določajo
proračun, višina splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela
proračuna, postopki izvrševanja proračuna, posebnosti pri upravljanju in
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, ta pa na pod konte, določene s
predpisanim kontnim načrtom. |
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v EUR |
Skupina/podskupina kontov |
|
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) |
7.936.094 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
6.485.850 |
70 DAVČNI PRIHODKI |
4.802.325 |
700 Davki na dohodek in dobiček |
4.059.265 |
703 Davki na premoženje |
489.435 |
704 Domači davki na blago in storitve |
253.625 |
71 NEDAVČNI PRIHODKI |
1.683.525 |
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
359.425 |
711 Takse in pristojbine |
4.500 |
712 Denarne kazni |
41.780 |
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev |
23.300 |
714 Drugi nedavčni prihodki |
1.254.520 |
72 KAPITALSKI PRIHODKI |
678.000 |
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
8.000 |
722 Prihodki od prodaje zemljišč in nematerialnega |
670.000 |
premoženja |
|
74 TRANSFERNI PRIHODKI |
772.244 |
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
321.244 |
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna |
451.000 |
iz sredstev proračuna Evropske unije |
|
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
8.728.070 |
40 TEKOČI ODHODKI |
2.132.218 |
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim |
333.663 |
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
50.357 |
402 Izdatki za blago in storitve |
1.458.832 |
403 Plačila domačih obresti |
21.500 |
409 Rezerve |
267.866 |
41 TEKOČI TRANSFERI |
2.145.371 |
410 Subvencije |
183.800 |
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
1.315.314 |
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
|
234.712 |
413 Drugi tekoči domači transferi |
411.545 |
42 INVESTICIJSKI ODHODKI |
4.284.481 |
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
4.284.481 |
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI |
166.000 |
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, |
146.000 |
ki niso proračunski uporabniki |
|
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
20.000 |
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK |
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) (I.-II.) |
-791.976 |
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
Skupina/Podskupina kontov |
|
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN |
600.000 |
KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
|
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
600.000 |
750 Prejeta vračila danih posojil |
0 |
751 Prodaja kapitalskih deležev |
600.000 |
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE |
|
KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) |
5.800 |
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE |
5.800 |
KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
440 Dana posojila |
0 |
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb |
5.800 |
442 poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0 |
443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih
pravnih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti |
0 |
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA |
594.200 |
IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
Skupina/Podskupina kontov |
|
VII. ZADOLŽEVANJE (500) |
630.000 |
50 ZADOLŽEVANJE |
630.000 |
500 Domače zadolževanje |
630.000 |
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550) |
1.300.000 |
55 ODPLAČILA DOLGA |
1.300.000 |
550 Odplačila domačega dolga |
1.300.000 |
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV |
|
NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-867.776 |
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
-670.000 |
XI. NETO FINANCIRANJE (VI+X.-IX.) |
791.976 |
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, ta pa na pod konte, določene s
predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani občine. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
V tekočem letu se izvršuje proračun tekočega leta. |
Proračun se izvršuje skladno z določbami zakona, ki ureja javne finance
in podzakonskimi predpisi, izdanimi na njegovi podlagi, in tega odloka
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke- podkonta. |
Veljavni načrt razvojnih programov tekočega leta mora biti za tekoče
leto usklajen z veljavnim proračunom. |
|
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki
proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so: |
• pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, |
• požarna taksa, |
• prihodki iz naslova komunalnih prispevkov, |
• okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih
voda, |
• prejeta sredstva iz državnega proračuna in javnih agencij za
investicije. |
Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prihodek, ki zahteva
sorazmeren namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan v zadostni
višini, se za višino vplačanega namenskega prihodka lahko poveča obseg
teh izdatkov in višina proračuna. |
|
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi
programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog
neposrednega uporabnika predstojnik neposrednega uporabnika župan. |
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta
z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za
leto 2016 in njegovi realizaciji. |
|
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih
obveznosti v breme |
proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
|
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih
programov) |
Župan neposrednega uporabnika lahko spreminja vrednost projektov v
načrtu razvojnih programov. O projektu, katerega vrednost se spremeni,
župan pisno seznani občinski svet. Projekte, katerih vrednost se
spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve občinskega sveta. |
|
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunska rezerva se v letu 2016 oblikuje v višini 18.000 evrov. |
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o
uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49.
člena ZJF do višine 6.500,00 evrov župan in o tem s pisnimi poročili
obvešča občinski svet. |
|
9. člen |
(splošna proračunska rezervacija) |
V proračunu se do višine, določene v posebnem delu, zagotovijo sredstva
splošne proračunske rezervacije, ki je namenjena financiranju odhodkov,
ki jih ob sprejemanju proračuna ni bilo mogoče predvideti ali zanje ni
bilo mogoče predvideti zadostnih sredstev. O uporabi splošne proračunske
rezervacije odloča župan. |
|
10. člen |
(pooblastila županu) |
S tem odlokom občinski svet Občine Cerklje na Gorenjskem pooblašča
župana, da potrdi investicijsko dokumentacijo za projekte, za katere je
že odprta proračunska postavka in so projekti uvrščeni v načrt razvojnih
programov. |
|
4. POSEBNOSTI RAVNANJA S STVARNIM
PREMOŽENJEM |
|
11. člen |
(odpis dolga) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan
v letu 2016 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer
največ do skupne višine 5.000,00 evrov. |
Obseg sredstev se v primerih, ko dolg do posameznega dolžnika
neposrednega uporabnika ne presega stroška 2,00 evrov, v poslovnih
knjigah razknjiži in se v kvoto iz prvega odstavka tega člena ne všteva. |
|
12. člen |
(letni načrt pridobivanja in
razpolaganja s finančnim in |
stvarnim premoženjem) |
Letni načrt pridobivanja in razpolaganja s finančnim premoženjem in
stvarnim premoženjem v lasti občine na podlagi Zakona o stvarnem
premoženju države, pokrajin in občin, sprejme Občinski svet. |
|
13. člen |
(letni načrt pridobivanja in letni
načrt razpolaganja |
s premičnim premoženjem) |
V letni načrt pridobivanja in v letni načrt razpolaganja s premičnim
premoženjem, ki ju sprejme župan, je potrebno uvrstiti premično
premoženje nad vrednostjo posameznega premičnega premoženja v višini
10.000,00 evrov. |
|
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV
OBČINE IN JAVNEGA |
SEKTORJA |
|
14. člen |
(obseg zadolževanja občine in
izdanih poroštev občine) |
Za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in
odhodkov in odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun
leta 2016 lahko zadolži do višine 630.000,00 evrov. |
Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov, javnih
podjetij in drugih pravnih oseb, katerih ustanoviteljica je Občina
Cerklje na Gorenjskem, v letu 2016 ne sme preseči 100.000,00 evrov.
Skupna višina pomeni največjo dovoljeno vsoto vseh poroštev skupaj. |
Pogoj za poroštvo pravnim osebam javnega sektorja in drugim pravnim
osebam, katerih ustanoviteljica je Občina Cerklje na Gorenjskem, je
soglasje Občinskega sveta Občine Cerklje na Gorenjskem. |
|
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
15. člen |
(začasno financiranje v letu 2017) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Cerklje na Gorenjskem v letu
2017, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in
sklep o določitvi začasnega financiranja. |
|
16. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku Občine
Cerklje na Gorenjskem. |
|
Številka: 410-50/2015-29 |
Cerklje: 16.12.2015 |
|
OBČINA CERKLJE NA GORENJSKEM |
ŽUPAN |
FRANC ČEBULJ, l. r. |
|
PRILOGI: |
1. Posebni del proračuna |
2. Načrt razvojnih programov |