Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 100/05 in 60/07), 29. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – ZJF-UPB4) in 18. člena
Statuta Občine Kobarid
(Uradni list RS, št. 51/09 in 38/10) je Občinski svet Občine Kobarid na
6. seji dne 12. 5. 2011 sprejel |
O D L O K |
o proračunu Občine
Kobarid za leto 2011 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za
Občino Kobarid za leto 2011 določajo proračun, postopki izvrševanja
proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja
na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA
DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in
višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni podkontov. |
Splošni del proračuna
se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
------------------------------------------------------------- |
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV v EUR |
------------------------------------------------------------- |
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto Proračun leta |
2011 |
------------------------------------------------------------- |
I. SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74) 5.380.716,00 |
TEKOČI
PRIHODKI (70+71) 3.809.001,00 |
70 DAVČNI
PRIHODKI 3.125.201,00 |
700 Davki
na dohodek in dobiček 2.797.578,00 |
703 Davki
na premoženje 180.345,00 |
704
Domači davki na blago in storitve 147.278,00 |
71 NEDAVČNI
PRIHODKI 683.800,00 |
710
Udeležba na dobičku in dohodki |
od
premoženja 611.590,00 |
711 Takse
in pristojbine 500,00 |
712 Globe
in druge denarne kazni 8.600,00 |
713
Prihodki od prodaje blaga in |
storitev 8.210,00 |
714 Drugi
nedavčni prihodki 54.900,00 |
72
KAPITALSKI PRIHODKI 118.925,00 |
720
Prihodki od prodaje osnovnih |
sredstev 78.000,00 |
722
Prihodki od prodaje zemljišč |
in
neopredmetenih dolgoročnih sredstev 40.925,00 |
74
TRANSFERNI PRIHODKI 1.452.790,00 |
740
Transferni prihodki iz drugih |
javnofinančnih institucij 663.583,00 |
741
Prejeta sredstva iz državnega |
proračuna
iz sredstev proračuna Evropske |
unije 789.207,00 |
II.
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) 5.545.018,00 |
40 TEKOČI
ODHODKI 1.495.456,00 |
400 Plače
in drugi izdatki zaposlenim 367.662,00 |
401
Prispevki delodajalcev za socialno |
varnost 62.668,00 |
402
Izdatki za blago in storitve 972.379,00 |
403
Plačila domačih obresti 7.300,00 |
409
Rezerve 85.447,00 |
41 TEKOČI
TRANSFERI 1.731.821,00 |
410
Subvencije 49.500,00 |
411
Transferi posameznikom |
in
gospodinjstvom 852.376,00 |
------------------------------------------------------------- |
B. RAČUN
FINANČNIH TERJATEV |
IN NALOŽB |
------------------------------------------------------------- |
412
Transferi neprofitnim organizacijam |
in
ustanovam 148.744,00 |
413 Drugi
tekoči domači transferi 681.201,00 |
42
INVESTICIJSKI ODHODKI 2.132.131,00 |
420 Nakup
in gradnja osnovnih sredstev 2.132.131,00 |
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI 185.610,00 |
431
Investicijski transferi pravnim |
in
fizičnim osebam, ki niso proračunski |
uporabniki 5.000,00 |
432
Investicijski transferi proračunskim |
uporabnikom 180.610,00 |
III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) –164.302,00 |
IV. PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA |
KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) 750,00 |
75 PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL 750,00 |
750
Prejeta vračila danih posojil 750,00 |
V. DANA
POSOJILA POVEČANJE KAPITALSKIH |
DELEŽEV
(440+441+442+443) 300,00 |
44 DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH |
DELEŽEV |
442
Poraba sredstev kupnin iz naslova |
privatizacije 300,00 |
VI. PREJETA
MINUS DANA POSOJILA |
IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) 450,00 |
------------------------------------------------------------- |
C. RAČUN
FINANCIRANJA |
------------------------------------------------------------- |
VII.
ZADOLŽEVANJE (500) 0,00 |
50
ZADOLŽEVANJE 0,00 |
500
Domače zadolževanje 0,00 |
VIII. ODPLAČILA
DOLGA (550) 50.200,00 |
55 ODPLAČILA
DOLGA 50.200,00 |
550
Odplačila domačega dolga 50.200,00 |
IX. SPREMEMBA
STANJA SREDSTEV |
NA RAČUNU
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) –214.052,00 |
X. NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) –50.200,00 |
XI. NETO
FINANCIRANJE |
(VI.+VII.-VIII.-IX.) 164.302,00 |
------------------------------------------------------------- |
STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. |
PRETEKLEGA LETA 214.052,00 |
------------------------------------------------------------- |
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe
in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
|
Posebni del proračuna
do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt razvojnih programov
sta prilogi k temu odloku in se objavita na oglasni deski Občine
Kobarid. |
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
2. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje
proračuna) |
Proračun se izvršuje
na ravni proračunske postavke – konta. |
4. člen |
(namenski prihodki in
odhodki proračuna) |
Namenski prihodki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1. prihodki od
občanov, ki se namenijo za namene, za katere se pobirajo |
2. prihodki požarne
takse |
3. prihodki iz
naslova okoljskih dajatev |
4. prejemki iz
državnega proračuna in drugih virov za določene namene. |
5. člen |
(prerazporejanje
pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah
pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega
uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe
odloča na predlog neposrednega uporabnika župan največ do višine ±10 %.
|
Župan s poročilom o
izvrševanju proračuna ob polletju in konec leta z zaključnim računom
poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2011 in njegovi
realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni
obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik
lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere
ne sme presegati 80 %
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od
tega: |
1. v letu 2012 50 %
navedenih pravic porabe in |
2. v ostalih
prihodnjih letih 30 %
navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25 %
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
|
Omejitve iz prvega in
drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica
preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti
iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem
načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta
razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih
vrednost se spremeni za več kot 20 %
mora predhodno potrditi občinski svet. |
Župan je pooblaščen
za potrjevanje investicijske dokumentacije projektov, ki so uvrščeni v
načrt razvojnih programov. |
Projekti, za katere
se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi
iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi
so: |
1. proračunske
rezerve, |
2. splošna
proračunska rezervacija, oblikovana po ZJF. |
Proračunska rezerva
se v letu 2011 oblikuje v višini 75.000 EUR. |
Splošna proračunska
rezervacija se v letu 2011 oblikuje v višini 10.447 EUR. |
Na predlog za finance
pristojnega organa občinske uprave o uporabi sredstev proračunske
rezerve in splošne proračunske rezervacije za namene iz drugega odstavka
49. člena ZJF odloča župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski
svet. |
4. POSEBNOSTI
UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE |
9. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2011
odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 1.000 EUR. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA
IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
10. člen |
(obseg zadolževanja
občine in izdanih poroštev občine) |
Obseg poroštev občine
za izpolnitev obveznosti javnih zavodov, javnih skladov in javnih
agencij ter javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Kobarid,
v letu 2011 ne sme preseči skupne višine glavnic 50.000 EUR.
|
Občina lahko izdaja
poroštva osebam iz prejšnjega odstavka pod pogojem, da imajo zgoraj
navedene pravne osebe lasten vir prihodkov za odplačila. |
11. člen |
(obseg zadolževanja
in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega proračuna, in
javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb, v
katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na
upravljanje) |
Posredni uporabniki
občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina
ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv, se lahko v letu 2011 zadolžijo do skupne višine
50.000 EUR po predhodnem soglasju občine. |
Posredni uporabniki
občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina
ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv lahko v letu 2011 ne smejo izdajati poroštev. |
6. PREHODNE IN KONČNE
DOLOČBE |
12. člen |
(začasno financiranje
v letu 2012) |
V obdobju začasnega
financiranja Občine Kobarid v letu 2012, če bo začasno financiranje
potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega
financiranja. |
13. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. |
Št. 410-51/10 |
Kobarid, dne 12. maja
2011 |
Županja |
Občine Kobarid
|
Darja Hauptman l.r. |