Na
podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – UPB2, 27/08
– odl US, 76/08, 100/08 – odl US, 79/09, 14/10 – odl US, 51/10, 84/10 –
odl US in 40/12 – ZUJF), 29. člena
Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4 in 110/11
– ZDIU12) in 17. člena
Statuta Občine Rogašovci (Uradni list RS, št. 66/99, 76/02, 29/03,
88/05, 79/06 in 69/10) je Občinski svet Občine Rogašovci na 18. redni
seji dne 31. 1. 2013 sprejel |
O D L O
K |
o
proračunu Občine Rogašovci za leto 2013 |
1.
SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina
odloka) |
S tem
odlokom se za Občino Rogašovci za leto 2013 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2.
VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
V
splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
2. člen |
(sestava
proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
Splošni
del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|A. |
|BILANCA PRIHODKOV | v evrih| |
| | |IN
ODHODKOV | | |
+-----------------------------------------------+---------------+ |
|Skupina/podskupina kontov | Proračun| |
| | leta 2013| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |I.
|SKUPAJ PRIHODKI | 4.470.280,00| |
| |
|(70+71+72+73+74+78) | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|TEKOČI PRIHODKI (70+71) | 2.532.255,89| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|70 |
|DAVČNI PRIHODKI (700+703+704+706) | 2.243.910,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|700 DAVKI NA DOHODEK | 2.124.992,00| |
| | |IN
DOBIČEK | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|703 DAVKI NA PREMOŽENJE | 25.073,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|704 DOMAČI DAVKI NA BLAGO | 92.743,00| |
| | |IN
STORITVE | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|706 DRUGI DAVKI | 1.102,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|71 |
|NEDAVČNI PRIHODKI | 288.345,89| |
| |
|(710+711+712+713+714) | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|710 UDELEŽBA NA DOBIČKU | 54.994,89| |
| | |IN
DOHODKI OD PREMOŽENJA | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|711 TAKSE IN PRISTOJBINE | 500,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|712 GLOBE IN DRUGE DENARNE KAZNI | 1.050,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|713 PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN | 6.000,00| |
| |
|STORITEV | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|714 DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI | 225.801,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|72 |
|KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722) | 38.383,06| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|720 PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH | 27.450,36| |
| |
|SREDSTEV | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|721 PRIHODKI OD PRODAJE ZALOG | 0,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|722 PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ | 10.932,70| |
| | |IN
NEOPREDMETENIH SREDSTEV | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|73 |
|PREJETE DONACIJE (730+731) | 40.000,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|730 PREJETE DONACIJE | 40.000,00| |
| | |IZ
DOMAČIH VIROV | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|731 PREJETE DONACIJE | 0,00| |
| | |IZ
TUJINE | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|74 |
|TRANSFERNI PRIHODKI (740+741) | 1.859.641,05| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|740 TRANSFERNI PRIHODKI | 274.643,20| |
| | |IZ
DRUGIH JAVNOFINANČNIH | | |
| |
|INSTITUCIJ | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|741 PREJETA SREDSTVA | 1.584.997,85| |
| | |IZ
DRŽAVNEGA PRORAČUNA | | |
| | |IZ
SREDSTEV PRORAČUNA EVROPSKE | | |
| |
|UNIJE | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|78 |
|PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE | 0,00| |
| |
|UNIJE (786+787) | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|786 OSTALA PREJETA SREDSTVA IZ | 0,00| |
| |
|PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|787 PREJETA SREDSTVA OD DRUGIH | 0,00| |
| |
|EVROPSKIH INSTITUCIJ | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |II.
|SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) | 4.682.780,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|40 |
|TEKOČI ODHODKI | 877.273,59| |
| |
|(400+401+402+403+409) | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|400 PLAČE IN DRUGI IZDATKI | 216.300,00| |
| |
|ZAPOSLENIM | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|401 PRISPEVKI DELODAJALCEV | 36.960,00| |
| | |ZA
SOCIALNO VARNOST | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|402 IZDATKI ZA BLAGO | 604.013,59| |
| | |IN
STORITVE | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|403 PLAČILA DOMAČIH OBRESTI | 0,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|409 REZERVE | 20.000,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|41 |
|TEKOČI TRANSFERI | 1.067.090,94| |
| |
|(410+411+412+413) | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|410 SUBVENCIJE | 47.780,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|411 TRANSFERI POSAMEZNIKOM | 705.120,00| |
| | |IN
GOSPODINJSTVOM | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|412 TRANSFERI NEPROFITNIM | 98.298,00| |
| |
|ORGANIZACIJAM IN USTANOVAM | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|413 DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI | 215.892,94| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|414 TEKOČI TRANSFERI | 0,00| |
| | |V
TUJINO | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|42 |
|INVESTICIJSKI ODHODKI (420) | 2.470.562,77| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|420 NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH | 2.470.562,77| |
| |
|SREDSTEV | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|43 |
|INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432) | 267.852,70| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|431 INVESTICIJSKI TRANSFERI | 53.152,00| |
| |
|PRAVNIM IN FIZ. OSEBAM | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|432 INVESTICIJSKI TRANSFERI | 214.700,70| |
| |
|PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |III.
|PRORAČUNSKI PRESEŽEK | –212.500,00| |
| |
|(PRIMANJKLJAJ) (I.–II.) | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|B. |
|RAČUN FINANČNIH TERJATEV | | |
| | |IN
NALOŽB | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|75 |IV.
|PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN | 2.300,00| |
| |
|PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV | | |
| |
|(750+751+752) | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|750 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL | 0,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|751 PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV | 0,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|752 KUPNINE IZ NASLOVA | 2.300,00| |
| |
|PRIVATIZACIJE | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|44 |V.
|DANA POSOJILA IN POVEČANJE | 0,00| |
| |
|KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441) | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|440 DANA POSOJILA | 0,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|441 POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV | 0,00| |
| | |IN
FINANČNIH NALOŽB | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |VI.
|PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN | 2.300,00| |
| |
|SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV | | |
| |
|(IV.–V.) | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|C. |
|RAČUN FINANCIRANJA | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|50 |VII.
|ZADOLŽEVANJE (500) | 0,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|500 DOMAČE ZADOLŽEVANJE | 0,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
|55 |VIII.
|ODPLAČILA DOLGA (550) | 0,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|550 ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA | 0,00| |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |IX.
|POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV | –210.200,00| |
| | |NA
RAČUNIH (III.+VI.+X.) = | | |
| |
|(I.+IV.+VII.) – (II.+V.+VIII.) | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |X.
|NETO ZADOLŽEVANJE | 0,00| |
| |
|(VII. – VIII.) | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |XI.
|NETO FINANCIRANJE | 212.500,00| |
| |
|(VI.+X.-IX.) | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| |
|STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB | 210.200,00| |
| |
|KONCU PRETEKLEGA LETA | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
| | |–
9009 Splošni sklad za drugo | | |
+-----+------+----------------------------------+---------------+ |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podskupine kontov in konte (varianta: ter podkonte),
določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na oglasni deski
Občine Rogašovci. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
3.
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. |
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
–
donacije, |
–
prejeta sredstva za sofinanciranje projektov, |
–
požarna taksa, |
–
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, |
–
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, |
–
sredstva pridobljena od kupnin in najemnin za stanovanja. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova
za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi
programi v okviru področja proračunske porabe župan na predlog
neposrednega uporabnika.. |
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna med letom in konec leta z zaključnim
računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2013 in
njegovi realizaciji. |
6. člen |
Župan
odloča o vlogah za pokroviteljstva in sofinanciranje različnih
prireditev do višine 1.000,00 EUR po vlogi znotraj možnosti, ki mu jih
dovoljuje proračunska postavka za ta namen oziroma splošna proračunska
rezervacija. |
7. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v
letu 2014 60 % navedenih pravic porabe in |
2. v
ostalih prihodnjih letih 10 % navedenih pravic porabe. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
8. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno
potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
9. člen |
(proračunski skladi) |
Občina
Rogašovci ima na osnovi določil zakona o javnih financah oblikovan
proračunski sklad: Proračunska rezerva. |
Proračunska rezerva se v letu 2013 oblikuje v višini 5.000,00 evrov. |
Na
predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi
sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF
do višine 20.000,00 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča
občinski svet. |
4.
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
DRŽAVE |
10. člen |
(odpis
dolgov) |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu
2013 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 400,00 evrov. |
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
11. člen |
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta
2013 ne bo zadolževala. |
Občina
za izpolnitev obveznosti javnih zavodov, katerih ustanoviteljica je, v
letu 2013 ne bo izdajala poroštev. |
12. člen |
(obseg
zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega
proračuna, in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter
pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč
vpliv na upravljanje) |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv se v letu 2013 ne smejo zadolžiti. |
6.
PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
13. člen |
(začasno
financiranje v letu 2014) |
V
obdobju začasnega financiranja Občine Rogašovci v letu 2014, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
14. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
Št.
410-19/2012-9 |
Rogašovci, dne 31. januarja 2013 |
|
Župan |
Občine Rogašovci |
Edvard Mihalič l.r. |
|