|
Na podlagi 29. in 57. člena
Zakona o
lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93, 57/94, 14/95, 26/97,
70/97, 10/98, 74/98, 70/00 in 51/02),
Zakona o financiranju občin
(Uradni list RS, št. 80/94 in 56/98),
Zakona o javnih financah (Uradni
list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01 in 30/02) in 17. člena
Statuta Občine
Piran (Uradne objave št. 10/99 in 15/04) je Občinski svet Občine Piran
na 19. redni seji dne 17.2.2005 sprejel |
|
|
|
|
|
ODLOK |
|
|
O PRORAČUNU OBČINE PIRAN ZA LETO 2005 |
|
|
1. člen |
|
|
S tem odlokom se za proračun Občine
Piran za leto 2005 določa višina proračuna, postopki izvrševanja
proračuna ter obseg zadolževanja občine in javnega sektorja na ravni
občine. |
|
|
2. člen |
|
|
Splošni del proračuna na ravni
podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
|
|
Konto |
|
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
PRORAČUNA |
Znesek |
|
1.0 |
PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
5.237.827.658 |
|
|
TEKOČI PRIHODKI ( I. + II.) |
3.737.793.658 |
I. |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
2.645.440.000 |
|
700 |
DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK |
1.450.000.000 |
|
703 |
DAVKI NA PREMOŽENJE |
641.500.000 |
|
704 |
DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE |
553.940.000 |
II. |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
1.092.353.658 |
|
710 |
UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA |
309.753.658 |
|
711 |
TAKSE IN PRISTOJBINE |
10.000.000 |
|
712 |
DENARNE KAZNI |
10.000.000 |
|
713 |
PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV |
7.200.000 |
|
714 |
DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI |
755.400.000 |
III. |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI
|
1.134.000.000 |
|
720 |
PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV |
234.000.000 |
|
722 |
PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN NEOPREDMETENIH DOLGOROČNIH SREDSTEV |
900.000.000 |
IV. |
73 |
PREJETE DONACIJE
|
600.000 |
|
730 |
PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV |
600.000 |
V. |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI
|
365.434.000 |
|
740 |
TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ |
365.434.000 |
|
2.0 |
ODHODKI (40+41+42+43) |
6.378.613.891 |
I. |
40 |
TEKOČI ODHODKI
|
2.162.470.948 |
|
400 |
PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM |
363.197.294 |
|
401 |
PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST |
59.302.477 |
|
402 |
IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE |
892.908.659 |
|
403 |
PLAČILA DOMAČIH OBRESTI |
5.000.000 |
|
409 |
REZERVE |
842.062.518 |
II. |
41 |
TEKOČI TRANSFERI
|
1.851.092.025 |
|
410 |
SUBVENCIJE |
88.500.000 |
|
411 |
TRANSFERI POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM |
655.790.000 |
|
412 |
TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM IN USTANOVAM |
307.120.185 |
|
413 |
DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI |
799.681.840 |
III. |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI
|
1.633.274.918 |
|
420 |
NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV |
1.633.274.918 |
IV. |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI
|
731.776.000 |
|
431 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZIČNIM OSEBAM, KI NISO
PRORAČUNSKI UPORABNIKI |
586.030.000 |
|
432 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM |
145.746.000 |
|
3.0 |
PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ 1.0
- 2.0 |
-1.140.786.233 |
|
|
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN
NALOŽB |
|
|
|
4.0
|
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751) |
9.000.000 |
|
|
750 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
9.000.000 |
|
|
5.0 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441) |
0 |
|
|
440 |
DANA POSOJILA |
|
|
|
441 |
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN NALOŽB |
|
|
|
6.0 |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (4.0 - 5.0) |
9.000.000 |
|
|
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
|
7.0 |
ZADOLŽEVANJE (500) |
582.000.000 |
|
|
500 |
DOMAČE ZADOLŽEVANJE |
582.000.000 |
|
|
8.0 |
ODPLAČILA DOLGA (550) |
45.000.000 |
|
|
550 |
ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA |
45.000.000 |
|
|
9.0 |
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA
RAČUNIH (1+4+7-2-5-8) |
-594.786.233 |
|
|
1O.0 |
NETO ZADOLŽEVANJE (7-8) |
537.000.000 |
|
|
11.0 |
NETO FINANCIRANJE (6+7-8-9=-3) |
1.140.786.233 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Splošni del
proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
|
|
Konto |
|
BILANCA PRIHODKOV IN
ODHODKOV PRORAČUNA |
Znesek |
|
1.0 |
PRIHODKI (70+71+72+73+74)
|
5.407.527.658 |
|
|
TEKOČI PRIHODKI ( I. + II.)
|
3.895.193.658 |
I. |
70 |
DAVČNI PRIHODKI
|
2.769.840.000 |
|
700 |
DAVKI NA
DOHODEK IN DOBIČEK |
1.530.000.000 |
|
703 |
DAVKI NA
PREMOŽENJE |
693.500.000 |
|
704 |
DOMAČI
DAVKI NA BLAGO IN STORITVE |
546.340.000 |
II. |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI
|
1.125.353.658 |
|
710 |
UDELEŽBA
NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA |
326.753.658 |
|
711 |
TAKSE IN
PRISTOJBINE |
12.000.000 |
|
712 |
DENARNE
KAZNI |
22.000.000 |
|
713 |
PRIHODKI
OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV |
7.200.000 |
|
714 |
DRUGI
NEDAVČNI PRIHODKI |
757.400.000 |
III. |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
1.146.000.000 |
|
720 |
PRIHODKI
OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV |
438.000.000 |
|
722 |
PRIHODKI
OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN NEOPREDMETENIH DOLGOROČNIH SREDSTEV |
708.000.000 |
IV. |
73 |
PREJETE
DONACIJE |
900.000 |
|
730 |
PREJETE
DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV |
900.000 |
V. |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
365.434.000 |
|
740 |
TRANSFERNI
PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ |
365.434.000 |
|
2.0 |
ODHODKI
(40+41+42+43) |
6.445.931.891 |
I. |
40 |
TEKOČI
ODHODKI |
2.149.770.948 |
|
400 |
PLAČE IN
DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM |
363.197.294 |
|
401 |
PRISPEVKI
DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST |
59.302.477 |
|
402 |
IZDATKI ZA
BLAGO IN STORITVE |
888.208.659 |
|
403 |
PLAČILA
DOMAČIH OBRESTI |
2.000.000 |
|
409 |
REZERVE |
837.062.518 |
II. |
41 |
TEKOČI
TRANSFERI |
1.857.213.025 |
|
410 |
SUBVENCIJE |
87.121.000 |
|
411 |
TRANSFERI
POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM |
655.790.000 |
|
412 |
TRANSFERI
NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM IN USTANOVAM |
308.620.185 |
|
413 |
DRUGI
TEKOČI DOMAČI TRANSFERI |
805.681.840 |
III. |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
1.721.171.918 |
|
420 |
NAKUP IN
GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV |
1.721.171.918 |
IV. |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
717.776.000 |
|
431 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZIČNIM OSEBAM, KI NISO
PRORAČUNSKI UPORABNIKI |
581.030.000 |
|
432 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM |
136.746.000 |
|
3.0 |
PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ 1.0 - 2.0 |
-1.038.404.233 |
|
|
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV
IN NALOŽB |
|
|
4.0
|
PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751) |
9.000.000 |
|
750 |
PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL |
9.000.000 |
|
5.0 |
DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441) |
0 |
|
440 |
DANA
POSOJILA |
|
|
441 |
POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV IN NALOŽB |
|
|
6.0 |
PREJETA
MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (4.0 - 5.0) |
9.000.000 |
|
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
7.0 |
ZADOLŽEVANJE (500) |
462.100.000 |
|
500 |
DOMAČE
ZADOLŽEVANJE |
462.100.000 |
|
8.0 |
ODPLAČILA DOLGA (550) |
19.000.000 |
|
550 |
ODPLAČILA
DOMAČEGA DOLGA |
19.000.000 |
|
9.0 |
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH (1+4+7-2-5-8) |
-586.304.233 |
|
1O.0 |
NETO
ZADOLŽEVANJE (7-8) |
443.100.000 |
|
11.0 |
NETO
FINANCIRANJE (6+7-8-9=-3) |
1.038.404.233 |
|
|
|
3. člen |
|
|
Podrobnejša razčlenitev razporeditve
sredstev proračuna je podana v posebnem delu proračuna, ki je sestavni
del proračuna. |
|
|
Sestavni del proračuna je tudi načrt
razvojnih programov za obdobje 2005-2008. |
|
|
Posebni del proračuna je sestavljen po
uporabnikih ter ekonomski in funkcionalni klasifikaciji. |
|
|
Posebni del proračuna ter načrt
razvojnih programov se objavita na spletnih straneh Občine Piran
www.piran.si. |
|
|
4. člen |
|
|
Če se med izvajanjem proračuna sprejme
zakon, odlok ali drugi akt občinskega sveta, na osnovi katerega
nastanejo nove obveznosti za občinski proračun, je županja dolžna
določiti odhodkovno postavko za ta namen v tekočem proračunskem letu v
okviru večjih pričakovanih prihodkov ali s prerazporeditvijo sredstev v
okviru pričakovanih prihodkov. |
|
|
5. člen |
|
|
V okviru proračuna delujeta proračunska
sklada: |
|
|
Proračunske rezerve, oblikovane po
zakonu o javnih financah, |
|
|
Proračunski stanovanjski sklad Občine
Piran, ustanovljen z odlokom, objavljenim v Uradnih objavah Primorskih
novic, štev. 36/2002. |
|
|
V proračunsko rezervo se v letu 2005
izloči 40.000.000,00 SIT, praviloma v mesečnih dvanajstinah. |
|
|
O uporabi sredstev proračunske rezerve
do višine 5.000.000,00 SIT odloča županja. |
|
|
O uporabi sredstev nad 5.000.000,00 SIT
odloča Občinski svet s posebnim odlokom. |
|
|
6. člen |
|
|
Sredstva proračuna se uporabnikom
proračuna med letom razporejajo praviloma enakomerno za namene, določene
v posebnem delu proračuna, v odvisnosti od zapadlih obveznosti ter ob
upoštevanju likvidnostnega položaja občinskega proračuna, če ni z
zakonom ali posebnim aktom občinskega sveta, županje oziroma s posebno
pogodbo drugače določeno. |
|
|
Izvrševanje proračuna se bo izvajalo na
podlagi kvot, ki jih bo določila županja. |
|
|
7. člen |
|
|
Proračunski uporabniki so dolžni
sredstva koristiti le za namene, določene v posebnem delu proračuna, ki
je sestavni del proračuna. |
|
|
Uporabniki sredstev ne smejo prevzemati
na račun občinskega proračuna obveznosti, ki bi presegle z občinskim
proračunom določena sredstva za posamezne namene. |
|
|
8. člen |
|
|
Sredstva za plače funkcionarjev,
nadomestila, druge osebne prejemke in sejnine se zagotavljajo mesečno
skladno z akti občinskega sveta. |
|
|
Sredstva za plače, regres za letni
dopust, povračila in nadomestila zaposlenim v občinski upravi se
izplačujejo skladno z zakonom. |
|
|
9. člen |
|
|
Sredstva za opravljanje nalog na
posameznih področjih družbenih dejavnosti se zagotavljajo v skladu s
predpisi, ki urejajo posamezno področje, ter programi dela in tem
proračunom. |
|
|
Poraba sredstev za posamezno nalogo, ki
ni izrecno opredeljena z drugimi predpisi, se dogovori v pogodbi. |
|
|
10. člen |
|
|
Sredstva za transfere in subvencije na
področju gospodarstva in gospodarskih javnih služb se razpolagajo na
podlagi programov, ki jih potrdi županja oziroma pogodbah. Županja je
dolžna v 60 dneh po sprejemu proračuna uskladiti programe v okviru
sprejetega proračuna. |
|
|
11. člen |
|
|
Sredstva za nabavo opreme se
proračunskim uporabnikom zagotavljajo v okviru proračunskih možnosti.
Sredstva se uporabnikom namenjajo na osnovi predloženega programa nabave
opreme, h kateremu da soglasje županja, in dokumentacije o izvršeni
nabavi. |
|
|
Program nabave opreme mora vsebovati
skupno vrednost, seznam opreme in vse vire za nabavo opreme v določenem
letu. |
|
|
12. člen |
|
|
Uporabniki morajo pri nabavi opreme,
oddaji investicijsko-vzdrževalnih del in storitev upoštevati zakonodajo
s področja javnih naročil. |
|
|
13. člen |
|
|
Dinamika izvrševanja investicij,
opredeljenih v bilanci odhodkov proračuna, programu opremljanja s
stavbnimi zemljišči, programu proračunskega stanovanjskega sklada se
usklajuje v okviru skupno razpoložljivih prilivov. |
|
|
O odhodkih investicijskega značaja,
opredeljenih v proračunu, odloča županja na osnovi predloženih
investicijskih programov, programov vzdrževanja in prenove, nabave
opreme. |
|
|
Prioriteta v izvajanju investicijskih
nalog je dokončanje začetih investicij, nalog, za katere so opredeljena
lastna sredstva investitorja, ter nalog, za katere so predvidena
namenska sredstva in donacije. |
|
|
14. člen |
|
|
O zadolževanju občine odloča občinski
svet. |
|
|
Občina Piran se bo v letu 2005
zadolžila v višini 582.000.000,00 Sit. Sredstva se bodo namenila za
prenovo Osnovne šole Lucija ter financiranje stanovanjskega programa. |
|
|
Posredni uporabniki občinskega
proračuna in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina, se lahko
zadolžujejo pod pogoji, ki jih določi občinski svet. |
|
|
15. člen |
|
|
Za posamezno nalogo se lahko prevzemajo
obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v naslednjem letu, če je že odprta
postavka v proračunu tekočega leta. |
|
|
Skupaj prevzete obveznosti, ki bodo
zahtevale plačilo v naslednjih letih iz naslova investicijskih odhodkov
in investicijskih transferov, ne smejo presegati 50 % sredstev,
zagotovljenih v sprejetem letnem proračunu za posamezno nalogo. |
|
|
Skupaj prevzete obveznosti, ki bodo
zahtevale plačilo v naslednjih letih iz naslova tekočih odhodkov
(izdatkov za blago in storitve) in tekočih transferov, ne smejo
presegati 50 % sredstev, zagotovljenih v sprejetem letnem proračunu za
posamezno nalogo. |
|
|
Omejitve se ne nanašajo na prevzemanje
obveznosti, ki se v celoti ali v pretežnem deležu financirajo iz
namenskih prihodkov in prihodkov donacij. |
|
|
Za posamezni investicijski projekt, za
katerega je občinski svet potrdil investicijski program in se financira
preko več let, je možno razpisati javno naročilo in prevzeti obveznosti
do višine sredstev skladno z določbami tega odloka. Letne obveznosti,
določene v načrtu razvojnih programov, se kasneje prevzemajo z aneksi k
osnovni pogodbi. |
|
|
Obveznosti po prejšnjih odstavkih, ki
bodo zahtevale plačilo v prihodnjih letih, se prioritetno vključuje v
proračun leta, na katerega se nanašajo. |
|
|
16. člen |
|
|
Sredstva proračuna se zagotavlja za
plačevanje že opravljenih nabav blaga, storitev in gradenj. |
|
|
Obveznosti v breme proračuna se
plačujejo v rokih, ki se za posamezne namene porabe določijo v Zakonu o
izvrševanju državnega proračuna. |
|
|
Vsak izdatek proračuna mora imeti za
podlago verodostojno knjigovodsko listino, s katero se izkazuje
obveznost za izplačilo. |
|
|
V sprejetem proračunu se lahko odpre
novi konto, če je to potrebno zaradi pravilnega knjiženja porabe. |
|
|
17. člen |
|
|
Če se po sprejetju proračuna vplača
namenski prejemek, ki zahteva sorazmerni namenski izdatek, ki v
proračunu ni izkazan ali ni bil izkazan v zadostni višini, se v višini
dejanskih prejemkov povečata obseg izdatkov pri uporabniku ter proračun. |
|
|
Namenski prihodki proračuna so poleg
prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43.člena Zakona o
javnih financah, tudi naslednji prihodki: |
|
|
požarna taksa, |
|
|
okoljska dajatev za onesnaževanje
okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, |
|
|
okoljska dajatev za onesnaževanje
okolja zaradi odlaganja odpadkov, |
|
|
komunalni prispevek iz naslova vlaganj
v komunalno infrastrukturo na osnovi urbanističnih pogodb, |
|
|
sredstva proračunskega stanovanjskega
sklada ter |
|
|
varščine po odloku o cestno prometni
ureditvi v občini Piran. |
|
|
18. člen |
|
|
Med odhodki proračuna se predvidijo
sredstva za splošno proračunsko rezervacijo. Sredstva splošne
proračunske rezervacije se uporabijo za nepredvidene namene, za katere
v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med
letom izkaže, da niso zagotovljena v zadostnem obsegu, ker jih pri
pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati. |
|
|
O uporabi sredstev splošne proračunske
rezervacije odloča županja. |
|
|
Porabljena sredstva splošne proračunske
rezervacije se lahko razporedijo pri uporabnikih po namenih, na katere
se nanašajo. |
|
|
19. člen |
|
|
Županja je pooblaščena, da: |
|
|
odloča o porabi sredstev proračunske
rezerve do višine 5.000.000,00 SIT v posameznem primeru, za namene,
določene v 2. točki 49. člena Zakona o javnih financah; |
|
|
v primeru neenakomernega pritekanja
prihodkov, odloča o kratkoročni zadolžitvi proračuna do največ 5%
sprejetega proračuna; |
|
|
odloča o zadržanju izvrševanja tekoče
razporeditve sredstev proračuna do višine 5% po posameznih namenih in
nosilcih sredstev, v kolikor proračunski prihodki ne dotekajo skladno s
planirano dinamiko; |
|
|
daje soglasje k pravnim poslom
krajevnim skupnostim nad višino 5.000.000,00 SIT; |
|
|
lahko odpiše plačilo dolga do višine
250.000,00 SIT, če bi stroški postopka izterjave bili v nesorazmerju z
višino dolga; |
|
|
odloča o prerazporeditvah neporabljenih
pravic porabe med posameznimi postavkami proračuna, če s tem ni ogroženo
izvajanje nalog, za katere so bila sredstva zagotovljena. O izvršenih
prerazporeditvah mora županja šestmesečno poročati občinskemu svetu. |
|
|
20. člen |
|
|
Predsedniki krajevnih skupnosti lahko
prerazporejajo sredstva v okviru sprejetega finančnega načrta, v kolikor
se tekom izvrševanja načrta ugotovi, da je to nujno potrebno in da s tem
ni ogroženo izvajanje nalog, za katere so bila sredstva zagotovljena. |
|
|
21. člen |
|
|
Uporabniki sredstev občinskega
proračuna so dolžni pristojnemu občinskemu uradu predložiti program dela
in finančni načrt ter poročila o realizaciji programov in o porabi
sredstev po namenih. |
|
|
Uporabniki so dolžni dodatno predložiti
podatke za analizo poslovanja, ki jih zahteva pristojni občinski urad,
županja, nadzorni odbor oziroma občinski svet. |
|
|
22. člen |
|
|
Sredstva, ki jih posredni uporabniki
proračuna ustvarijo z oddajo premoženja v najem ter povračila škod
zavarovalnic, se namenijo za investicijsko vzdrževanje oziroma nabavo
opreme. |
|
|
23. člen |
|
|
Za zakonito in namensko uporabo
sredstev, ki so uporabniku razporejena iz proračuna, je odgovoren
predstojnik organa, zavoda, društva oziroma poslovodni organ uporabnika
sredstev. |
|
|
24. člen |
|
|
Odredbodajalec sredstev proračuna je
županja in druga oseba, ki jo pooblasti županja. |
|
|
Odredbodajalec sredstev krajevne
skupnosti je predsednik Sveta KS. |
|
|
25. člen |
|
|
Sredstva, razporejena v času začasnega
financiranja do uveljavitve tega odloka, so sestavni del proračuna za
leto 2005. |
|
|
26. člen |
|
|
Ta odlok začne veljati naslednji dan po
objavi v Uradnih objavah. |
|
|
Številka: 40302-1/2004-05 |
|
|
Piran. 17. 2. 2005 |
|
|
Županja Občine Piran |
|
|
Vojka Štular, prof. |
|