Na
podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno
besedilo, 76/08, 79/09, 51/10 in 40/12 – ZUJF), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno
besedilo, 14/13 – popr. in 101/13) ter 16. in 96. člena
Statuta Občine Mirna Peč (Uradni list RS, št. 59/07, 14/08 in 40/10)
je Občinski svet Občine Mirna Peč na 3. redni seji dne 18. 12. 2014
sprejel |
|
O D L
O K
o proračunu Občine Mirna Peč za leto 2016 |
|
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
1. člen |
|
(vsebina odloka) |
|
S tem
odlokom se za Občino Mirna Peč za leto 2016 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
2. člen |
|
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
|
V
splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni podkontov.
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih
zneskih: |
|
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|A. |BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|
|Skupina/Podskupina kontov | Proračun leta| |
|
| | 2016| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|
| | v eurih| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |I.
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) | 3.039.981,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |TEKOČI
PRIHODKI (70+71) | 2.475.335,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI | 2.004.636,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |700
Davki na dohodek na dobiček | 1.772.906,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |703
Davki na premoženje | 191.285,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |704
Domači davki na blago in storitve | 40.445,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|71
|NEDAVČNI PRIHODKI | 470.699,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |710
Udeležbe na dobičku in dohodki od | 176.199,00| |
|
|premoženja | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |711
Takse in pristojbine | 2.400,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |712
Denarne kazni | 4.100,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |713
Prihodki od prodaje blaga in storitev| 2.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |714
Drugi nedavčni prihodki | 286.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI | 198.960,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev| 0,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |722
Prihodki od prodaje zemljišč in | 198.960,00| |
|
|neopredmetenih sredstev | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE | 1.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |730
Prejete donacije iz domačih virov | 1.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI | 364.686,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |740
Transferni prihodki iz drugih | 265.215,00| |
|
|javnofinančnih institucij | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |741
Prejeta sredstva iz državnega | 99.471,00| |
|
|proračuna iz sredstev proračuna Evropske | | |
|
|unije | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |II.
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) | 2.909.116,86| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI | 721.340,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |400
Plače in drugi izdatki zaposlenim | 225.760,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |401
Prispevki delodajalcev za socialno | 35.586,00| |
|
|varnost | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |402
Izdatki za blago in storitve | 401.361,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |403
Plačila domačih obresti | 48.633,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |409
Rezerve | 10.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI | 1.121.123,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |410
Subvencije | 164.406,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |411
Transferi posameznikom in | 659.213,00| |
|
|gospodinjstvom | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |412
Transferi neprofitnim organizacijam | 67.214,00| |
| |in
ustanovam | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |413
Drugi tekoči domači transferi | 230.290,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI | 1.052.523,86| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev | 1.052.523,86| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI | 14.130,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |431
Investic. transferi pravnim in | 10.130,00| |
|
|fiz.os., ki niso prorač. upor. | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |432
Investic. transferi proračunskim | 4.000,00| |
|
|uporabnikom | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) | 130.864,14| |
|
|(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |B.
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |IV.
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN | | |
| |PRODAJA
KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)| | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|75 |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |750
Prejeta vračila danih posojil | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |VI.
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN | | |
|
|SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |C.
RAČUN FINANCIRANJA | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |VII.
ZADOLŽEVANJE (500) | 0,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|50
|ZADOLŽEVANJE | 0,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |500
Domače zadolževanje | 0,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |VIII.
ODPLAČIILA DOLGA (550) | 127.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|55
|ODPLAČILA DOLGA | 127.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |550
Odplačila domačega dolga | 127.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |IX.
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA | 3.864,14| |
| |RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |X. NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) | –127.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |XI.
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX) =-III. | –130.864,14| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |XII.
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. | 7.637,56| |
| |12.
PRETEKLEGA LETA | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim
kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Mirna Peč.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
|
(izvrševanje proračuna) |
|
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. |
|
4. člen |
|
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
|
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
1. Prihodki iz naslova požarne takse, ki se uporabljajo za namene
določene z Zakonom o varstvu pred požarom.
2. Prihodki iz naslova pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest.
3. Prihodki iz namenskih sredstev državnega proračuna in sredstva iz
proračuna EU.
4. Prispevki sofinancerjev.
5. Koncesijska dajatev za trajnostno gospodarjenje z divjadjo.
6. Koncesijska dajatev za posekan in prodan les.
7. Prihodki iz naslova poslovnega najema komunalne infrastrukture.
8. Komunalni prispevki in doplačila občanov.
9. Drugi prihodki, katerih namenska poraba je predpisana s področnimi
predpisi.
Proračunski uporabnik lahko prevzema in plačuje obveznosti do višine
dejansko realiziranega priliva namenskih sredstev.
Namenska sredstva, ki niso bila porabljena v tekočem letu, se prenesejo
v proračun naslednjega leta, za isti namen. |
|
5. člen |
|
(prerazporejanje pravic porabe) |
|
Osnova
za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med
proračunskimi postavkami na predlog neposrednega uporabnika odloča
župan.
Župan Občine Mirna Peč je pooblaščen, da poveča ali zmanjša določeno
postavko v proračunu do višine 30 % vrednosti postavke brez soglasja
občinskega sveta oziroma, da prerazporedi sredstva iz posameznega
področja v drugo področje proračuna do višine 30 % posameznega področja.
Ne glede na to omejitev je župan pooblaščen za prerazporejanje pravic
porabe na posamezni proračunski postavki v višini ±5.000 €.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu septembru in konec
leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu
za tekoče leto in o njegovi realizaciji. |
|
6. člen |
|
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
|
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta za projekte iz načrta razvojnih programov in
prične s postopkom prevzemanja obveznosti za celotno vrednost projekta,
ki je vključen v načrt razvojnih programov.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere, ne smejo presegati 100 % pravic porabe v
sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče
transfere, ne sme presegati 25 % teh pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika za tekoče leto.
Omejitve iz tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi
pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide
oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje
obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitve in
drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih
uporabnikov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov.
Ne glede na določbe prvega, drugega, tretjega in četrtega odstavka tega
člena lahko neposredni proračunski uporabnik prevzema obveznosti za
pogodbe, ki se sofinancirajo iz namenskih sredstev Evropske unije,
sredstev državnega proračuna ali sredstev drugih donatorjev ter
pripadajočih postavk udeležbe Občine Mirna Peč. |
|
7. člen |
|
(spremljanje in spreminjanje načrta razvojnih programov) |
|
Neposredni uporabnik vodi evidenco projektov iz veljavnega načrta
razvojnih programov.
Spremembe veljavnega načrta razvojnih programov so uvrstitev projektov v
načrt razvojnih programov in druge spremembe projektov.
Neposredni uporabnik mora v 30 dneh po uveljavitvi proračuna uskladiti
načrt razvojnih programov z veljavnim proračunom. Neusklajenost med
veljavnim proračunom in veljavnim načrtom razvojnih programov je
dopustna le v delih, kjer se projekti financirajo z namenskimi
prejemki.
Po preteku roka iz prejšnjega odstavka o spremembi vrednosti veljavnih
projektov do 30 % izhodiščne vrednosti odloča župan oziroma lahko
spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Občinski svet
odloča o uvrstitvi projektov v veljavni načrt razvojnih programov in o
spremembi vrednosti projektov nad 30 % izhodiščne vrednosti projektov.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve občinskega sveta.
Projekte, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, neposredni uporabnik
uvrsti v načrt razvojnih programov v 30 dneh po uveljavitvi proračuna.
Neposredni uporabnik usklajuje spremembe proračunskih virov v veljavnem
načrtu razvojnih programov za prihodnja leta znotraj podprograma
sprejetega načrta razvojnih programov za posamezno leto.
Investicijsko dokumentacijo potrjuje župan. |
|
8. člen |
|
(proračunski skladi) |
|
Proračunski sklad je sklad proračunske rezerve, oblikovane po ZJF.
Sredstva sklada proračunske rezerve se uporabljajo za financiranje
izdatkov za odpravo posledic naravnih nesreč, kot so potres, poplava,
zemeljski plaz, snežni plaz, visok sneg, močan veter, toča, žled,
pozeba, suša, množični pojav nalezljive človeške, živalske ali
rastlinske bolezni ter druge nesreče, ki jih povzročijo naravne sile in
ekološke nesreče.
Obvezna proračunska rezerva se oblikuje letno v višini 0,5 % prihodkov
sprejetega proračuna. Oblikovanje obvezne proračunske rezerve preneha,
ko sredstva dosežejo višino 1,5 % realizacije prihodkov proračuna
preteklega leta.
Obvezna proračunska rezerva v letu 2016 ni oblikovana.
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o
uporabi sredstev proračunske porabe za namene iz drugega odstavka 49.
člena ZJF do višine 50 % oblikovanih in razpoložljivih sredstev rezerv
župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
9. člen |
|
(splošna proračunska rezervacija) |
|
V
proračunu se del predvidenih proračunskih prejemkov vnaprej ne
razporedi, ampak zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v
proračunu izkazuje kot posebna proračunska postavka. Sredstva splošne
proračunske rezervacije se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere
v proračunu niso zagotovljena sredstva ali za namene, za katere se med
letom izkaže, da niso bila zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker
jih pri pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati.
Sredstva proračunske postavke splošne proračunske rezervacije se
določijo v proračunu v obsegu, ki ne sme biti višji od 2 % prihodkov iz
bilance prihodkov in odhodkov.
Splošna proračunska rezervacija v letu 2016 je oblikovana v višini
10.000 EUR.
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan. |
|
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
OBČINE |
|
10. člen |
|
(odpis terjatev) |
|
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan
dolžniku do višine 200 eurov odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga,
če bi bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatve. |
|
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
11. člen |
|
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
|
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja, se bo občina v proračunu za
leto 2016 ne bo zadolžila.
Za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih
ustanoviteljica je Občina Mirna Peč, v letu 2016 občina ne bo izdajala
poroštev. |
|
12. člen |
|
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev javnih zavodov in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter drugih pravnih oseb, v
katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje) |
|
Javna
podjetja ali javni zavodi, katerih ustanoviteljica je občina ter druge
pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč
vpliv na upravljanje, se v letu 2016 ne morejo zadolžiti oziroma
izdajati poroštev. |
|
13. člen |
|
(obseg zadolževanja občine za upravljanje z dolgom občinskega proračuna) |
|
Za
potrebe upravljanja občinskega dolga se občina ne bo zadolžila. |
|
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
14. člen |
|
(začasno financiranje v letu 2017) |
|
V
obdobju začasnega financiranja Občine Mirna Peč v letu 2017, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep župana o
določitvi začasnega financiranja. |
|
15. člen |
|
(uveljavitev odloka) |
|
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
Št.
410-06/2014-13 |
Mirna
Peč, dne 19. decembra 2014 |
|
|
Župan
Občine Mirna Peč |
|
Andrej Kastelic l. r. |
|