Na podlagi 29. in 40. člena
Zakona o javnih financah (Url.l. RS 11/11-UPB, 14/13-popr., 101/13
in 55/15 ZFidP 96/15 – ZIPRS1617), 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno
besedilo, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12 – ZUJF in 14/15 – ZUUJFO), 16. in
110. člena
Statuta Občina Hoče – Slivnica, (MUV št. 6/2010,19/2010) in
Odloka o proračunu Občine Hoče – Slivnica za leto 2016 (MUV, 2/2016
in 13/2016, 16/2016) je občinski svet Občine Hoče–Slivnica na svoji 17.
redni seji, dne 31. maja 2017, sprejel |
|
O D L O K |
o Proračunu občine Hoče-Slivnica za leto 2018 |
|
I. SPLOŠNE DOLOČBE |
|
1. člen |
S tem odlokom se za Občino Hoče-Slivnica za leto 2018 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu proračun). |
|
II. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN |
STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
2. člen |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih
zneskih: |
Skupina kontov |
VRSTA PRIHODKOV |
Proračun 2018 |
A |
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
ZNESEK V EUR |
|
I. |
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
13.619.677,56 |
|
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
7.795.580,27 |
70 |
|
DAVČNI PRIHODKI (700+701+702+703+704+705+706) |
6.779.835,00 |
700 |
|
DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK |
5.889.335,00 |
703 |
|
DAVKI NA PREMOŽENJE |
670.500,00 |
704 |
|
DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE |
220.000,00 |
706 |
|
DRUGI DAVKI |
0 |
71 |
|
NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714) |
1.015.745,27 |
710 |
|
UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA |
529.700,00 |
711 |
|
TAKSE IN PRISTOJBINE |
10.000,00 |
712 |
|
DENARNE KAZNI |
17.100,00 |
713 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV |
94.900,00 |
714 |
|
DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI |
364.045,27 |
72 |
|
KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722) |
207.000,00 |
720 |
|
PRODAJA OSNOVNIH SREDSTEV |
7.000,00 |
722 |
|
PRODAJA ZEMLJIŠČ IN NEMATERIALNEGA
PREMOŽENJA |
200.000,00 |
73 |
|
PREJETE DONACIJE |
0 |
730 |
|
PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIV VIROV |
0 |
74 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI |
5.617.097,29 |
740 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNO FINANČNIH
INSTITUCIJ |
5.485.720,48 |
741 |
|
PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA IZ SREDSTEV EU |
131.376,81 |
|
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
13.228.700,16 |
40 |
|
TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+404+409) |
2.717.194,48 |
400 |
|
PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM |
608.092,24 |
401 |
|
PRISPEVEK DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST |
89.860,00 |
402 |
|
IZDATEK ZA BLAGO IN STORITVE |
1.916.242,24 |
403 |
|
PLAČILO DOMAČIH OBRESTI |
53.000,00 |
409 |
|
SREDSTVA, IZLOČENA V REZERVE |
50.000,00 |
41 |
|
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413+414) |
3.333.505,68 |
410 |
|
SUBVENCIJE |
87.350,00 |
411 |
|
TRANSFERI POSAMEZNIKOV IN GOSPODINJSTVOM |
2.097.600,00 |
412 |
|
TRANSFERI NEPROFIT. ORGANIZACIJAM IN
USTANOVAM |
290.490,00 |
413 |
|
DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERÍ |
858.065,68 |
414 |
|
TEKOČI TRANSFERÍ V TUJINO |
0 |
42 |
|
INVESTICIJSKI ODHODKI |
7.049.100,00 |
420 |
|
NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV |
7.049.100,00 |
43 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
128.900,00 |
431 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZ. OSEBAM, KI NISO
PRORAČUNSKI UPORABNIKI |
75.000,00 |
432 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČ. UPORABNIKOM |
53.900,00 |
|
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANKLJAJ) |
390.977,40 |
B |
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
75 |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH
POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751) |
0 |
750 |
|
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
0 |
751 |
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
752 |
|
KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE |
0 |
44 |
V. |
DANA POSOJILA IN
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
440 |
|
DANA POSOJILA |
0 |
441 |
|
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN NALOŽB |
0 |
442 |
|
PORABA SR. IZ KUPNIN IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE |
0 |
443 |
|
POVEČANJE NAMENSKEGA PREMOŽENJA V JAV. SKLADIH IN DR.PRAV.
OSEBAH JAVNEGA PRAVA |
0 |
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV. - V.) |
0 |
C |
RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
0 |
500 |
|
DOMAČE ZADOLŽEVANJE |
0 |
|
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA (550) |
390.977,40 |
550 |
|
ODPLAČILO DOMAČEGA DOLGA |
390.977,40 |
|
IX. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V,-VIII.) |
0 |
|
X. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) = |
-390.977,40 |
|
XI. |
stanje sredstev na računih na dan 31. 12. preteklega leta |
0 |
|
|
|
|
|
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. |
Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na konte,
določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk-kontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavlja na spletni
strani Občine Hoče - Slivnica. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
Viri sredstev za financiranje planiranih odhodkov so planirani prihodki
za leto 2018. |
|
III. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
( izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke-konta. |
|
4. člen |
( namenski prihodki) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku
prvega odstavka 43. člena Zakona o javnih financah, tudi naslednji
prihodki: |
1. prihodki iz naslova prispevkov in doplačil občanov za izvajanje
programov investicijskega značaja, |
2. prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom , |
3. prihodki od prodaje stavbnih zemljišč, |
4. prihodki iz naslova sofinanciranja projektov, |
5. okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih
voda, |
6. koncesijska dajatev za trajnostno gospodarjenje z divjadjo, |
7. pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest; |
8. prihodki iz naslova turistične takse. |
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva
namenski izdatek, ki v proračunu ni nakazan ali ni izkazan v zadostni
višini, se za višino namenskih prejemkov poveča obseg izdatkov
finančnega načrta in proračuna. |
|
5. člen |
( prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem
načrtu neposrednega uporabnika proračuna) med proračunskimi uporabniki,
med področji proračunske porabe in med glavnimi programi v okviru
področja proračunske porabe, v višini 10% načrtovanih odhodkov
proračuna, odloča na predlog neposrednega uporabnika predstojnik
neposrednega uporabnika – župan. |
Župan s polletnim poročilom o izvrševanju proračuna in z zaključnim
računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2018 in
njegovi realizaciji. |
|
6. člen |
(dovoljeni obseg prevzemanja obveznosti v breme |
proračunov prihodnjih let) |
V proračunu se lahko v tekočem letu za tekoče in investicijske odhodke
ter investicijske transfere razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v proračun oziroma načrt razvojnih programov,
če so zanj že načrtovane pravice porabe na postavki proračuna za tekoče
leto. V proračunu se lahko prevzemajo obveznosti, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih, za tekoče in investicijske odhodke ter
investicijske transfere, če je tako opredeljeno v proračunu in načrtu
razvojnih programov. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2019 40 % navedenih pravi porabe. |
2. v ostalih prihodnjih letih 30 % pravic porabe. |
Skupni obseg v letu 2018 prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo
v naslednjem letu za odhodke za blago in storitve ne sme presegati 30 %
pravic porabe v posebnem delu proračuna-odhodki iz finančnih načrtov po
programski klasifikaciji. Omejitve ne veljajo za prevzemanje obveznosti
za izvedbo projektov iz veljavnega NRP za obdobje 2018-2021, če so
sofinancirani iz državnega proračuna, iz proračuna Evropske unije ali iz
drugih ne proračunskih virov. |
Omejitve iz prejšnjega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih in drugih
storitev, potrebnih za operativno delovanje občine. |
|
7. člen |
( spremljanje in spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Predstojnik neposrednega uporabnika poračuna lahko spreminja vrednost
projektov v načrtu razvojnih programov, in sicer brez omejitev v
primeru, da se spreminja vrednost projektov ali postavk znotraj iste
operacije. Za vse ostale projekte, katerih vrednost se spremeni za več
kot 20%, mora spremembo predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Predstojnika neposrednega uporabnika proračuna je pooblaščen za
uvrščanje novih projektov v načrt razvojnih programov, na osnovi
potrditve Občinskega sveta. |
|
8. člen |
( proračunska rezerva v primeru naravnih nesreč) |
Proračunski sklad je račun proračunske rezerve za naravne nesreče,
oblikovan po Zakonu o javnih financah. Sredstva iz rezerve za namene
naravnih nesreč se uporabljajo za financiranje izdatkov za namene,
opredeljene v 49. členu Zakona o javnih financah. |
Sredstva se izločajo v rezerve postopoma, dokončno pa po zaključnem
računu proračuna za preteklo leto. Od prihodkov proračuna za leto 2018,
izkazanih v bilanci prihodkov in odhodkov, se izloča v sklad proračunska
rezerva za naravne nesreče v višini 20.000 EUR. Na predlog za finance
pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske
rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člen ZJF do višine 20.000 EUR
župan in o tem s pisnimi poročili obvešča Občinski svet. V drugih
primerih uporabe sredstev proračunske rezerve, ki presega višino,
določno z odlokom o proračunu, odloča občinski svet občine s posebnim
odlokom. |
Župan poroča občinskemu svetu o porabi sredstev rezerv za naravne
nesreče pri obravnavi polletnega in letnega poročila o izvrševanju
proračuna. |
|
9. člen |
( tekoča proračunska rezerva) |
Med odhodki proračuna se predvidi tudi tekoča proračunska rezerva, kot
nerazporejen del prihodkov, za financiranje namenov, ki jih ni bilo
mogoče predvideti ali zanje ni bilo predvidenih dovolj sredstev.
Sredstva tekoče proračunske rezerve se v letu 2018 določa v višini
30.000 EUR. |
Dodeljena sredstva iz splošne proračunske rezerve se razporedijo v
finančni načrt neposrednega uporabnika. Župan poroča občinskemu svetu o
porabi sredstev tekoče proračunske rezerve pri obravnavi polletnega in
letnega poročila o izvrševanju proračuna. |
|
IV. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE |
STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA |
|
10. člen |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. čl. ZJF lahko župan
dolžniku do višine 1.000 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. |
Obseg sredstev se v primerih, ko dolg do posameznega dolžnika
neposrednega uporabnika ne presega stroška 2 €, v poslovnih knjigah
razknjiži in se v kvoto iz prvega odstavka tega člena ne všteva. |
|
V. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV JAVNEGA |
SEKTORJA |
|
11. člen |
Občina v letu 2018 ne načrtuje dodatnih zadolžitev. Občina ne bo dajala
poroštev javnim zavodom in neprofitnim organizacijam. |
|
VI. PREDHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
12. člen |
( začasno financiranje) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Hoče - Slivnica v letu 2019, če
bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
|
13. člen |
( uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem
vestniku. |
|
Številka: 03201-7/2017-009 |
Datum: 1. junij 2017 |
|
Župan občine Hoče–Slivnica |
dr. Marko Soršak, |
univ. dipl. gosp. inž., s. r. |
|