Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS 72/93 in dopolnitve), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01 in 30/02) in 16. člena Statuta Mestne občine Maribor (MUV št. 27/95, 13/98, 17/98, 23/98, 5/00, 10/02, 6/04, 13/04 in 26/05) je Mestni svet Mestne občine Maribor v nadaljevanju 33. seje, dne 22. decembra 2005, sprejel

O D L O K

o proračunu Mestne občine Maribor za leto 2006

1. SPLOŠNE DOLOČBE

1. člen

S tem odlokom se za Mestno občino Maribor za leto 2006 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja občine in javnega sektorja na ravni občine.

2. člen

S proračunom se zagotavljajo sredstva za financiranje nalog, ki jih v skladu z ustavo, zakoni, statutom in občinskimi predpisi opravlja Mestna občina Maribor.

Proračun sestavljajo splošni del proračuna, posebni del proračuna in načrt razvojnega programa za obdobje 2006-2009.

2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA

IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA

3. člen

Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se za leto 2006 določa v naslednjih zneskih:

                                                                                   Proračun za leto 2006

Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na področja proračunske porabe, področja proračunske porabe so razdeljena na proračunske postavke te pa na podskupine kontov.

Viri sredstev za financiranje načrtovanih odhodkov in drugih izdatkov so:

• načrtovani prihodki za leto 2006,

• prodaja kapitalskih deležev

• zadolževanje

Za kritje presežkov izdatkov nad prejemki se občina za proračunsko leto 2006 lahko zadolži do višine 683,3 mio SIT (2,8 mio EUR).

3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA

4. člen

Proračun se izvršuje skladno z določbami Zakona o javnih financah, Zakona o izvrševanju proračuna, Zakona o javnih naročilih, Uredbo o enotni metodologiji za izdelavo programov za javna naročila investicijskega značaja in drugimi podzakonskimi predpisi in navodili, ki jih izda župan.

Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan.

Odredbodajalec proračuna je župan oziroma od njega pooblaščene osebe.

5. člen

Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov določenih v prvem odstavku 43. člena ZJF (donacije, prihodki od prodaje ali zamenjave stvarnega premoženja, odškodnine iz naslova zavarovanj), tudi naslednji prihodki: turistična taksa, prejeta sredstva za sofinanciranje projektov, požarna taksa, okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, prihodki ožjih delov občine, prihodki od koncesijskih dajatev od prirejanja posebnih iger na srečo, komunalni prispevek, odškodnina zaradi spremembe namembnosti kmetijskega zemljišča in gozda, prihodki iz naslova turistične in druge obvestilne signalizacije. Namenski prihodki so tudi dobiček JP TOM, ki se uporabi za financiranje komunalne energetike.

Namenski prejemek v računu finančnih terjatev in naložb je kupnina od prodaje kapitalskih naložb in se uporabi za odplačilo dolgov v računu financiranja in za nakup novega stvarnega premoženja.

Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski izdatek, ki v finančnem načrtu proračuna ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se za višino dejanskih namenskih prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega načrta in proračun.

Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek v nižjem obsegu kot je izkazan v proračunu, se prevzema in plačuje obveznosti samo do višine dejanskih prejemkov oziroma ocenjenih razpoložljivih sredstev.

6. člen

Za zakonito in namensko uporabo sredstev, ki so proračunskemu uporabniku oziroma prejemniku proračunskih sredstev razporejena iz proračuna, je odgovoren predstojnik proračunskega uporabnika, zavoda, javnega sklada, društva oziroma poslovodni organ prejemnika sredstev.

Proračunski uporabniki so dolžni prednostno zagotavljati sredstva za namene, ki so določeni z zakoni oziroma občinskimi predpisi in še omogočajo minimalni obseg delovanja (plače, prispevki, dodatki zaposlenim, materialni stroški, socialni transferi). Vsak izdatek proračuna mora imeti za podlago verodostojno knjigovodsko listino, s katero se izkazuje obveznost za plačilo. Pred izplačilom iz proračuna morajo izplačilo preveriti in pisno potrditi delavci mestne uprave, ki so zadolženi za izvrševanje proračuna na proračunskem področju na katerega se izdatek nanaša.

Pri dodeljevanju sredstev iz predhodnega odstavka so proračunski uporabniki dolžni upoštevati sprejete pravilnike, manjkajoče pravilnike proračunski uporabniki pripravijo in posredujejo v sprejem mestnemu svetu v rokih, ki bodo omogočili njihovo uporabo pri izvrševanju proračuna za leto 2006.

Sredstva za plače, prispevke, druge izdatke zaposlenim ter za izdatke za blago in storitve se proračunskim uporabnikom med proračunskim letom praviloma zagotavljajo enakomerno v obliki mesečnih dotacij, vendar v odvisnosti od zapadlosti obveznosti in upoštevanju likvidnosti proračuna.

Posredni proračunski uporabniki sredstev občinskega proračuna so dolžni pristojnim organom mestne uprave predložiti program dela in finančni načrt za leto 2006 ter poročila o realizaciji programov in o porabi sredstev po namenih za preteklo leto v skladu s predpisi oziroma metodologijo ekonomske klasifikacije javnofinančnih odhodkov. Posredni proračunski uporabniki uskladijo svoje finančne načrte s sprejetim proračunom v 30 dneh po uveljavitvi proračuna.

Posredni proračunski uporabniki so dolžni dodatno predložiti podatke za analizo poslovanja, ki jih zahteva župan, nadzorni odbor ali za finance pristojen organ mestne uprave.

7. člen

Proračun se izvršuje na podlagi obsega sredstev, določenega za plačevanje obveznosti v posameznem trimesečnem obdobju – kvote. Kvote določi župan, upoštevajoč pravice porabe neposrednega uporabnika, prevzete obveznosti ter likvidnostne možnosti proračuna.

Pravice porabe za proračunske postavke za posamezno trimesečje se usklajujejo z oceno prejemkov.

8. člen

Na osnovi utemeljenih razlogov lahko pooblaščeni odredbodajalci odločajo o odstopanjih pravic porabe na analitičnih proračunskih postavkah v okviru proračunske postavke glede na sprejet finančni načrt, če so odstopanja posledica doseženih višjih ali nižjih cen v postopkih oddaje javnih naročil ali v drugih pisno utemeljenih primerih.

Zaradi prilagajanja proračuna novim okoliščinam, ki jih pri načrtovanju proračuna ni bilo mogoče predvideti, župan na osnovi utemeljenega predloga pooblaščenih odredbodajalcev, izjemoma odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami znotraj posameznega področja proračunske porabe. Skupno povečanje ali zmanjšanje pravic porabe na posamezni proračunski postavki znotraj področja proračunske porabe ne sme presegati 10 % sredstev planiranih na proračunski postavki v sprejetem finančnem načrtu.

Župan lahko odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami znotraj področij družbenih dejavnosti (0201-0205) in znotraj področij komunalnih dejavnosti (0207-0215), pri čemer skupno povečanje ali zmanjšanje sredstev za posamezno področje proračunske porabe znotraj družbenih dejavnosti in posamezno področje proračunske porabe znotraj komunalnih dejavnosti, ne sme presegati 3 % sredstev planiranih v sprejetem finančnem načrtu področja.

Župan lahko odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami znotraj področja mestna uprava (FNU 010101-010105). Skupno povečanje ali zmanjšanje pravic porabe na posamezni proračunski postavki ne sme presegati 10% sredstev planiranih v sprejetem finančnem načrtu.

Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun.

Župan o opravljenih prerazporeditvah enkrat mesečno obvešča Nadzorni odbor Mestne občine Maribor in Odbor za finance Mestnega sveta Mestne občine Maribor.

Župan o izvršenih prerazporeditvah poroča mestnemu svetu s poročilom o izvrševanju proračuna za prvo polletje v mesecu septembru in z zaključnim računom za proračunsko leto.

9. člen

Če se med proračunskim letom zaradi nastanka novih obveznosti za proračun ali spremenjenih gospodarskih gibanj povečajo izdatki ali zmanjšajo prejemki proračuna, župan s sklepom začasno, največ za 45 dni, zadrži izvrševanje posameznih izdatkov proračuna, vendar ne več kot za 10% vseh planiranih izdatkov proračuna. Župan o sprejeti odločitvi v roku 8 dni obvesti mestni svet.

10. člen

Med odhodki proračuna se del predvidenih proračunskih prejemkov vnaprej ne razporedi, ampak se zadrži kot splošna proračunska rezervacija. Sredstva v višini 15 mio SIT (62.500 EUR) se lahko uporabijo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva ali za namene, za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu. O uporabi teh sredstev odloča župan. Sredstva v višini 59,03 mio SIT (245.846 EUR) so rezervirana za odpravo nesorazmerij v plačah javnem sektorju.

Župan o uporabi splošne proračunske rezervacije poroča mestnemu svetu v mesecu septembru s poročilom o izvrševanju proračuna za prvo polletje in z zaključnim računom za proračunsko leto.

Dodeljena sredstva splošne proračunske rezervacije se razporedijo v finančni načrt proračunskega uporabnika.

11. člen

Proračunska rezerva se v letu 2006 oblikuje v višini 80 mio SIT (333.333 EUR). Sredstva proračunske rezerve se uporabljajo za financiranje izdatkov za odpravo posledic naravnih in drugih nesreč, ki jih povzročajo naravne sile in ekološke nesreče.

O uporabi sredstev proračunske rezerve v posameznem primeru do višine 6 mio SIT (25.000 EUR) odloča župan na predlog direktorja Mestne uprave Mestne občine Maribor. V primerih uporabe sredstev proračunske rezerve, ki presega navedeni znesek, odloča mestni svet na predlog župana. Župan o uporabi proračunske rezerve poroča mestnemu svetu v mesecu septembru s poročilom o izvrševanju proračuna za prvo polletje in z zaključnim računom za proračunsko leto.

12. člen

Mestna četrt ali krajevna skupnost lahko sklepa vse pravne posle razen poslov vezanih na nakup, prodajo, investicijsko vzdrževanje in investicije v objekte in opremo MČ in KS. Pravni posli, ki jih sklene mestna četrt ali krajevna skupnost nad vrednostjo 750.000 SIT (3.125 EUR), veljajo le ob soglasju župana.

13. člen

V breme proračuna za leto 2006 se smejo prevzemati obveznosti le v okviru sredstev, ki so v proračunu predvidena za posamezne namene.

S pogodbami se lahko v letu 2006 prevzemajo obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih, če so za ta namen že planirane pravice porabe na postavki proračuna za leto 2006.

Skupni obseg prevzetih obveznosti v letu 2006, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za tekoče odhodke in tekoče transfere ne smejo presegati 20 % pravic porabe planiranih na proračunski postavki proračuna za leto 2006.

Skupni obseg prevzetih obveznosti v letu 2006, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere, ne smejo presegati 25 % pravic porabe planiranih na proračunski postavki proračuna za leto 2006.

Ne glede na določbo prejšnjega odstavka, lahko skupaj prevzete obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih na PP 1010, za investicijo v gradnjo vrtca v Kamnici, znašajo 141,03 mio SIT (587.625 EUR) in na PP 1020 za investicijo v izgradnjo telovadnice pri Osnovni šoli Franca Rozmana Staneta, 142,5 mio SIT (593.750 EUR).

Omejitve ne veljajo za prevzemanje obveznosti povezanih z zadolževanjem občine in z najemnimi pogodbami.

Prevzete obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih, se morajo vključiti v proračun leta, na katerega se nanašajo in v načrt razvojnega programa.

14. člen

O pridobitvi in odtujitvi premičnega premoženja ter pridobitvi nepremičnega premoženja, ki ni planirana v proračunu, odloča župan do višine 1 mio SIT (4.167 EUR).

Župan lahko dolžniku največ do višine 20.000 SIT (83,3 EUR) odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga, če oceni, da bi bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatve in je terjatev neizterljiva.

O konverziji zapadlih terjatev v kapitalsko naložbo v postopkih prisilne poravnave odloča mestni svet.

Za zagotavljanje likvidnosti proračuna se uporabljajo tudi prosta denarna namenska sredstva. Če likvidnost proračuna omogoča se prosta denarna sredstva proračuna izjemoma uporabljajo za financiranje namenskih izdatkov.

Stanje sredstev na računu proračuna na koncu preteklega leta je sestavni del proračuna za tekoče leto.

4. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE

15. člen

Če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti, se lahko občina likvidnostno zadolži največ do višine 5% zadnjega sprejetega proračuna.

Za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja, se občina za proračun 2006 lahko zadolži do višine 683,3 mio SIT (2,8 mio EUR) in sicer: za financiranje investicij v kanalizacijsko omrežje v višini 340 mio SIT (1,4 mio EUR) in v višini 343,3 mio SIT (1,4 mio EUR) za financiranje investicij na področju osnovnega šolstva.

16. člen

Mestni svet odloča o dajanju soglasij k zadolževanju javnih zavodov in o dajanju poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov.

Mestni svet odloča o dajanju soglasij k zadolževanju javnih podjetij in o dajanju poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih podjetij, v delu, ki je predmet gospodarske javne službe.

5. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE

17. člen

Župan Mestne občine Maribor predpiše Navodilo o izvrševanju proračuna za leto 2006. Navodilo izda v 10 dneh po uveljavitvi tega odloka. V navodilu se določijo postopki prevzemanja obveznosti, postopki za izplačila iz proračuna in prerazporejanje pravic porabe, postopki pri izdajanju soglasij k pogodbam, upravljanje s prejemki proračuna in postopki zadolževanja proračuna.

Do uveljavitve Navodila o izvrševanju proračuna za leto 2006 se uporabljajo Navodila o izvrševanju proračuna za leto 2005.

18. člen

V obdobju začasnega financiranja Mestne občine Maribor v letu 2007, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.

19. člen

Odlok o proračunu MOM za leto 2006 se objavi v Medobčinskem uradnem vestniku.

Odlok o proračunu, splošni in posebni del proračuna z obrazložitvami in načrt razvojnega programa z obrazložitvami se objavijo na spletni strani Mestne občine Maribor.

20. člen

Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku.

                                                                                                          Župan

Številka: 40302-5/2005 0303 01                                                 Mestne občine Maribor

Datum: 22. december 2005                                                      Boris Sovič, univ. dipl. inž. el., s. r.