Na podlagi 29. in 57. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – UPB2),
Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01,
30/02, 56/02 – ZJU, 127/06 – ZJZP in 14/07 – ZSPDPO) ter 16. in 93.
člena
Statuta Občine Kostanjevica na Krki (Uradni list RS, št. 19/07 in
40/07 – popravek) je Občinski svet Občine Kostanjevica na Krki na 25.
redni seji dne 14. 5. 2009 sprejel |
O D L O K |
o proračunu Občine Kostanjevica na Krki za leto 2009 |
I. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Kostanjevica na Krki za leto
2009 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg
zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v
nadaljnjem besedilu: proračun). |
II. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA
PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki
po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov (varianta: podkontov).
|
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa
v naslednjih zneskih: |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|A.
|BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV | v EUR| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|Konto |Naziv
konta | Proračun| |
|
| | za leto 2009| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|1
| 2 | 3| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|I.
|SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) | 3.912.544| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|
|TEKOČI PRIHODKI (70+71) | 2.977.872| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|70
|DAVČNI PRIHODKI (700+703+704) | 1.646.316| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |700
Davki na dohodek in dobiček | 1.464.216| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |703
Davki na premoženje | 104.600| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |704
Domači davki na blago in storitve| 77.500| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|71
|NEDAVČNI PRIHODKI | 1.331.556| |
|
|(710+711+712+713+714) | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |710
Udeležba na dobičku in dohodki | 27.700| |
| |od
premoženja | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |711
Takse in pristojbine | 1.000| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |712
Denarne kazni | 2.500| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |713
Prihodki od prodaje blaga in | 15.000| |
|
|storitev | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |714
Drugi nedavčni prihodki | 1.285.356| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI (720+722) | 245.130| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |720
Prihodki od prodaje osnovnih | 1.000| |
|
|sredstev | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |722
Prihodki od prodaje zemljišč | 244.130| |
| |in
nematerialnega premoženja | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|73
|PREJETE DONACIJE | 7.000| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |730
Prejete donacije iz domačih virov| 7.000| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |731
Prejete donacije iz tujine | –| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI | 682.542| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |740
Transferni prihodki iz drugih | 221.996| |
|
|javnofinančnih institucij | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |741
Prejeta sredstva iz državnega | 460.546| |
|
|proračuna iz sredstev EU | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|II.
|SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) | 3.846.926| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|40
|TEKOČI ODHODKI (400+401+402+404+409) | 646.437| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |400
Plače in drugi izdatki zaposlenim| 111.578| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |401
Prispevki delodajalcev za | 20.587| |
|
|socialno varnost | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |402
Izdatki za blago in storitve | 498.322| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |409
Rezerve | 15.950| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|41
|TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413) | 861.461| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |411
Transferi posameznikom | 450.582| |
| |in
gospodinjstvom | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |412
Transferi neprofitnim | 80.847| |
|
|organizacijam in ustanovam | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |413
Drugi tekoči domači transferi | 330.032| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI (420) | 2.163.010| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |420
Nakup in gradnja osnovnih | 2.163.010| |
|
|sredstev | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI (430) | 176.018| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |431
Investicijski transferi pravnim | 35.800| |
| |in
fizičnim osebam, ki niso PU | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |432
Investicijski transferi | 140.218| |
|
|proračunskim uporabnikom | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|III.
|PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I. – II.) | 65.618| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|
|III/1. PRIMARNI PRESEŽEK | 55.618| |
|
|(PRIMANJKLJAJ) (I.-7102) – (II.-403- | | |
|
|404) | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|
|III/2. TEKOČI PRESEŽEK | 1.469.974| |
|
|(PRIMANJKLJAJ) (70+71) – (40+41) | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|B. |RAČUN
FINANČNIH TERJATEV | | |
| |IN
NALOŽB | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|IV.
|PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN | 0,00| |
|
|PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751)| | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |750
Prejeta vračila danih posojil | 0,00| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |751
Prodaja kapitalskih deležev | 0,00| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|V. |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE | 0,00| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441) | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |440
Dana posojila | 0,00| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |441
Povečanje kapitalskih deležev in | 0,00| |
|
|finančnih naložb | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|VI.
|PREJETA MINUS DANA POSOJILA | 0,00| |
| |IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH | | |
|
|DELEŽEV (IV. – V.) | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|C. |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|VII.
|ZADOLŽEVANJE (500) | 0| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |500
Domače zadolževanje | 0| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|VIII.
|ODPLAČILA DOLGA (550) | 0| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
| |550
Odplačila domačega dolga | 0| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|IX.
|POVEČANJE (ZMANJŠANJE) | 65.618| |
|
|SREDSTEV NA RAČUNIH | | |
|
|(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|X. |NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) | 0| |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|XI. |NETO
FINANCIRANJE | –65.618| |
|
|(VI.+VII.-VIII.-IX.) | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
|
|STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. | 784.064| |
| |12.
PRETEKLEGA LETA | | |
+---------+-------------------------------------+--------------+ |
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti
neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele:
področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane
s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in
podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk –
podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se
objavita na spletni strani Občine Kostanjevica na Krki. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
III. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke –
podkonta. |
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih
v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
|
– požarne takse, ki so namenjene za sofinanciranje nabave
gasilske opreme, |
– pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest,
|
– prihodki od prodaje občinskega stvarnega premoženja,
|
– prihodki od taks za onesnaževanje okolja zaradi
odvajanja odpadnih voda, |
– prihodki od taks za onesnaževanje okolja zaradi
odlaganja odpadkov in |
– prihodki od komunalnih prispevkov,
|
– transferni prihodki države in drugih občine iz naslova
sofinanciranja projektov. |
Namenska sredstva, ki niso bila porabljena v tekočem letu,
se prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti
proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna
med podprogrami v okviru glavnih programov odloča na predlog finančne
službe neposrednega uporabnika župan. Pri tem skupno povečanje ali
zmanjšanje posameznega podprograma ne sme presegati 15% podprograma v
sprejetem proračunu. |
Finančna služba neposrednega uporabnika lahko samostojno
in brez omejitev prerazporeja pravice porabe med podkonti v okviru
proračunske postavke. |
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju
in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem
proračunu za leto 2009 in njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno
naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih
programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih
postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika,
ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2010 60% navedenih pravic porabe in
|
2. v ostalih prihodnjih letih 40% navedenih pravic porabe.
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika,
ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za
tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne
veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen, če na
podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz
najemodajalca na najemnika in prevzemanje obveznosti za dobavo
elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev,
potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega
člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu
razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot
20%, mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se, zaradi prenosa plačil v tekoče
leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se
uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
|
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na
podlagi odločitve občinskega sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi so:
|
– sredstva sklada proračunske rezerve namenjena za
pokrivanje stroškov ukrepov ter za pomoč prizadetim pri odpravljanju
posledic naravnih in drugih nesreč (suša, potres, požar, poplave, ter
druge naravne oziroma ekološke nesreče). |
Proračunska rezerva se v letu 2009 oblikuje v višini
15.000 EUR. |
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave
odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega
odstavka 49. člena ZJF do višine 5.000 EUR župan in o tem s pisnimi
poročili obvešča občinski svet. |
IV. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA
PREMOŽENJA OBČINE |
9. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF,
lahko župan v letu 2009 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine,
in sicer največ do skupne višine 800 EUR. |
V. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
10. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci
prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu
finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja
se občina za proračun leta 2009 lahko zadolži do višine 0 evrov.
|
Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih
zavodov, javnih skladov in javnih agencij ter javnih podjetij, katerih
ustanoviteljica je Občina Kostanjevica na Krki, v letu 2009 ne sme
preseči skupne višine glavnic 0 evrov. |
11. člen |
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov
občinskega proračuna in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je
občina ter pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv na upravljanje) |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja,
katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima
občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv, se lahko v letu 2009
zadolžijo do skupne višine 0 evrov. |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja,
katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima
občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv, lahko v letu 2009
izdajo poroštva do skupne višine glavnic 0 evrov. |
12. člen |
(obseg zadolževanja občine za upravljanje z dolgom občinskega
proračuna) |
Za potrebe upravljanja občinskega dolga se v letu 2010
zadolževanje ne predvideva. |
VI. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
13. člen |
(začasno financiranje v letu 2010) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Kostanjevica na
Krki v letu 2010, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta
odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja. |
14. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem
listu Republike Slovenije. |
|
Št. 410-35/2008-21 |
Kostanjevica na Krki, dne 14. maja 2009 |
|
Župan |
Občine Kostanjevica na Krki
|
Mojmir Pustoslemšek l.r. |