|
Na podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – UPB2, 76/08,
100/08 – odl US, 79/09 in 51/10), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02,
56/02 – ZJU, 127/06 – ZJZP, 14/07 – ZSPDPO, 109/08 in 49/09) in 100.
člena
Statuta Občine Rogaška Slatina (Uradni list RS, št. 115/07) je
Občinski svet Občine Rogaška Slatina na 3. redni seji dne 15. 12. 2010
sprejel |
|
|
|
O D L O K |
|
o proračunu Občine Rogaška Slatina za leto 2011 |
|
|
|
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
|
|
1. člen |
|
(vsebina odloka) |
|
S tem odlokom se za Občino Rogaška Slatina za leto 2011 določajo
proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in
poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem
besedilu: proračun). |
|
|
|
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA
POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
|
|
2. člen |
|
(sestava proračuna in višina splošnega dela
proračuna) |
|
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
|
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določi v naslednjih
zneskih: |
|
---------------------------------------------- |
|
A. BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV v EUR- ih |
|
---------------------------------------------- |
|
Skupina
Podskupina Proračun |
|
2011 |
|
---------------------------------------------- |
|
I. SKUPAJ
PRIHODKI |
|
(70+71+72+73+74) 9.293.800 |
|
TEKOČI
PRIHODKI (70+71) 8.729.187 |
|
70 DAVČNI
PRIHODKI 7.629.123 |
|
700
Davki na dohodek in |
|
dobiček 6.326.389 |
|
703
Davki na premoženje 865.750 |
|
704
Domači davki na blago |
|
in
storitve 436.984 |
|
71 NEDAVČNI
PRIHODKI 1.100.064 |
|
710
Udeležba na dobičku in |
|
dohodki |
|
od
premoženja 959.760 |
|
711
Takse in pristojbine 3.504 |
|
Denarne
kazni 6.300 |
|
714
Drugi nedavčni prihodki 130.500 |
|
72
KAPITALSKI PRIHODKI 100.000 |
|
720
Prihodki od prodaje |
|
Osnovnih
sredstev 0 |
|
722
Prih. od prodaje |
|
Zemljišč
in nemat. premoženja 100.000 |
|
73 PREJETE
DONACIJE 3.400 |
|
730
Prejete donacije iz |
|
domačih
virov 3.400 |
|
74
TRANSFERNI PRIHODKI 461.213 |
|
740
Transferni prihodki iz |
|
drugih |
|
javnofinančnih institucij 429.106 |
|
741
Prejeta sredstva iz |
|
proračuna EU |
|
za
strukturno politiko 32.107 |
|
II. SKUPAJ
ODHODKI(40+41+42+43) 9.138.316 |
|
40 TEKOČI
ODHODKI 2.049.519 |
|
400
Plače in drugi izdatki |
|
zaposlenim 592.223 |
|
401
Prispevki delodajalcev |
|
za
socialno varnost 89.540 |
|
402
Izdatki za blago in |
|
storitve 1.217.841 |
|
403
Plačila domačih obresti 23.619 |
|
409
Rezerve 126.296 |
|
41 TEKOČI
TRANSFERI 4.040.805 |
|
410
Subvencije 141.800 |
|
411
Transferi posameznikom |
|
in
gospodinjstvom 2.516.082 |
|
412
Transferi neprofitnim |
|
organizacijam in ustanovam 255.405 |
|
413
Drugi tekoči domači |
|
transferi 1.127.518 |
|
42
INVESTICIJSKI ODHODKI 2.738.119 |
|
420
Nakup in gradnja |
|
osnovnih
sredstev 2.738.119 |
|
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI 309.873 |
|
431
Investicijski transferi |
|
pravnim
in fizičnim osebam, |
|
ki niso
proračunski |
|
uporabniki 288.573 |
|
432
Investicijski transferi |
|
proračunskim uporabnikom 21.300 |
|
III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) 155.484 |
|
---------------------------------------------- |
|
B. RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
---------------------------------------------- |
|
IV. PREJETA
VRAČILA DANIH |
|
POSOJIL |
|
IN
PRODAJA KAPITALSKIH |
|
DELEŽEV
(750+751+752) |
|
75 PREJETA
VRAČILA DANIH |
|
POSOJIL |
|
750
Prejeta vračila danih |
|
posojil |
|
751
Prodaja kapitalskih |
|
deležev |
|
752
Kupnine iz naslova |
|
privatizacije |
|
V. DANA
POSOJILA IN POVEČANJE |
|
KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
(440+441+442) |
|
44 DANA
POSOJILA IN POVEČANJE |
|
KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
440 Dana
posojila |
|
441
Povečanje kapitalskih |
|
deležev |
|
in
naložb |
|
442
Poraba sredstev kupnin |
|
iz
naslova privatizacije |
|
VI. PREJETE
MINUS DANA POSOJILA |
|
IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH |
|
DELEŽEV
(IV. – V.) |
|
---------------------------------------------- |
|
C. RAČUN
FINANCIRANJA |
|
---------------------------------------------- |
|
VII.
ZADOLŽEVANJE (500) |
|
50
ZADOLŽEVANJE |
|
500
Domače zadolževanje |
|
VIII.
ODPLAČILA DOLGA |
|
55
ODPLAČILA DOLGA 155.484 |
|
550
Odplačila domačega |
|
dolga 155.484 |
|
IX.
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV |
|
NA
RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.- |
|
V.-VIII.) |
|
X. NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
|
XI. NETO
FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) |
|
---------------------------------------------- |
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na konte, določene s
predpisanim kontnim načrtom. |
|
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku. |
|
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
|
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
|
|
3. člen |
|
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta. |
|
|
|
4. člen |
|
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
|
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem
odstavku 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
|
– prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom
(Uradni list RS, št. 71/93 in 87/01), |
|
– odstopljena državna taksa za obremenjevanje voda, |
|
– odstopljena državna taksa za obremenjevanje okolja, |
|
– prihodki od najemnin OKP za komunalno javno infrastrukturo, |
|
– prejeta sredstva pristojnih ministrstev za investicije, |
|
– prejeta sredstva iz državnega proračuna za odpravljanje posledic škode
povzročenih z neurji. |
|
Proračunski uporabnik lahko prevzema in plačuje obveznosti do višine
dejansko realiziranega priliva namenskih sredstev. |
|
|
|
5. člen |
|
(izvrševanje proračuna) |
|
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan Občine Rogaška Slatina.
Župan lahko tudi pismeno pooblasti druge osebe za izvrševanje proračuna. |
|
Odredbodajalec za sredstva proračuna je župan oziroma od župana
pooblaščena oseba. |
|
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju oziroma na
prvi naslednji redni seji in konec leta z zaključnim računom poroča
občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2011 in njegovi
realizaciji. |
|
|
|
6. člen |
|
(prerazporejanje pravic porabe) |
|
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
|
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi
programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog
neposrednega uporabnika župan, za krajevne skupnosti pa predsedniki
krajevnih skupnosti. |
|
Med izvrševanjem proračuna se lahko s sklepom župana o prerazporeditvi
odpre nov konto oziroma poveča obseg sredstev na kontu za izdatke ali se
odpre nova proračunska postavka, če pri načrtovanju proračuna ni bilo
mogoče predvideti prejemnika proračunskih sredstev ali način izvedbe
projektov in v primeru pridobitve namenskih prejemkov. Nov konto se
odpre v okviru že odprte proračunske postavke ali pa se odpre nova
proračunska postavka v okviru sredstev posameznega področja proračunske
porabe. |
|
|
|
7. člen |
|
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prihodek, ki zahteva
sorazmeren namenski odhodek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v
zadostni višini, se v višini dejanskih prihodkov poveča obseg odhodkov
finančnega načrta neposrednega uporabnika in proračuna. |
|
Zaradi zagotavljanja likvidnosti proračuna se kratkoročno uporabljajo
prosta denarna sredstva namenskih prihodkov. |
|
|
|
8. člen |
|
Uporabniki proračunskih sredstev smejo prevzemati obveznosti le v okviru
sredstev, ki so v proračunu predvidena za posamezne namene. Sredstva
proračuna se lahko uporabijo, če so izpolnjeni vsi z zakonom in drugim
aktom izpolnjeni pogoji za uporabo sredstev. |
|
Sredstva proračuna se uporabijo za plačevanje že opravljenih storitev in
dobav. |
|
Uporabniki proračuna morajo pri prevzemanju obveznosti dogovarjati roke
plačil, ki so najmanj 30 dni. Plačilni rok prične teči z dnem, ko
neposredni proračunski uporabnik prejme listino, ki je podlaga za
izplačilo. Če je na računu ali situaciji določen plačilni rok, ki je v
nasprotju s tem odlokom, se plača obveznost v roku in na način, kot je
določen s tem odlokom. |
|
|
|
9. člen |
|
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
|
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
|
– v letu 2011 45% navedenih pravic porabe in |
|
– v ostalih prihodnjih letih 25% navedenih pravic porabe. |
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče
transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
|
Omejitve iz drugega in tretjega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov. |
|
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
|
|
|
10. člen |
|
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
|
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 30% oziroma max. v
vrednosti 100.000 EUR, mora predhodno potrditi občinski svet. |
|
Projekti za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
|
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve občinskega sveta. |
|
|
|
11. člen |
|
(proračunska rezerva) |
|
Sredstva proračunske rezerve se v letu 2011 oblikujejo v višini 106.296
EUR. |
|
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o
uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49.
člena ZJF župan in o tem poroča občinskemu svetu. |
|
|
|
12. člen |
|
(splošna proračunska rezervacija) |
|
Med odhodki proračuna je predvidena splošna proračunska rezervacija v
višini 20.000 EUR kot nerazporejeni del proračunskih prejemkov za
nepredvidene namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva
ali za namene, za katere niso zagotovljena sredstva v zadostni višini. O
uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije v višini do 10.000 EUR
za posamezni odhodek odloča župan in o tem poroča občinskemu svetu. |
|
|
|
13. člen |
|
Če se med proračunskim letom zaradi nastanka novih obveznosti za
proračun ali spremenjenih gospodarskih gibanj povečajo izdatki ali
zmanjšajo prejemki proračuna, lahko župan za največ 45 dni zadrži
izvajanje posameznih izdatkov tako, da: |
|
– ustavi prevzemanje obveznosti, |
|
– predlaga podaljšanje pogodbenih rokov plačil, |
|
– ustavi prerazporejanje proračunskih sredstev, potrebno zaradi
prevzemanja obveznosti. |
|
|
|
14. člen |
|
Neposredni in posredni uporabniki proračuna so dolžni pri porabi
proračunskih sredstev za nabavo blaga, oddajo gradenj in naročanje
storitev upoštevati določila Zakona o javnih naročilih. Neposredni
uporabniki pa so pri porabi proračunskih sredstev dolžni upoštevati
Pravilnik o postopkih oddaje naročil male vrednosti, ki ga izda župan. |
|
|
|
15. člen |
|
Krajevne skupnosti na območju Občine Rogaška Slatina smejo brez
predhodnega soglasja župana sklepati pravne posle do višine 10.000 EUR. |
|
|
|
16. člen |
|
Presežek prihodkov nad odhodki, ugotovljen na dan 31. 12. 2010, se
izloči v sklad za posebne namene, in se s sklepom župana prenese v
proračun leta 2011. |
|
|
|
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA
IN FINANČNEGA PREMOŽENJA OBČINE |
|
|
|
17. člen |
|
Župan lahko na prošnjo dolžnika odpiše oziroma delno odpiše plačilo
dolga do višine 5.000 EUR, če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka
77. člena ZJF. |
|
|
|
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN
JAVNEGA SEKTORJA |
|
|
|
18. člen |
|
(obseg zadolževanja občine) |
|
Za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in
odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in
naložb ter odplačilo dolgov v računu financiranja se občina za proračun
leta 2011 lahko zadolži do višine, da odplačilo obresti in glavnice novo
najetega posojila ne bo presegalo 480.352,37 EUR. |
|
|
|
19. člen |
|
(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih
podjetij) |
|
Javna podjetja in javni zavodi, katerih ustanoviteljica je Občina
Rogaška Slatina, se lahko zadolžujejo do zakonsko dovoljenih obsegov le
s soglasjem občine. O dajanju soglasij k zadolževanju odloča občinski
svet. |
|
|
|
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
|
|
20. člen |
|
V obdobju začasnega financiranja Občine Rogaška Slatina v letu 2012, če
bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
|
|
|
21. člen |
|
Vsi uporabniki proračunskih sredstev so dolžni občini predložiti
finančne načrte za leto 2011 ne glede na to, ali se v celoti ali delno
financirajo iz proračuna in zaključne račune v skladu z zakonodajo. |
|
|
|
22. člen |
|
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
|
|
Št. 320-009/2010 |
|
Rogaška Slatina, dne 15. decembra 2010 |
|
|
|
Župan |
|
Občine Rogaška Slatina |
|
mag. Branko Kidrič l.r. |
| |