Na podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07-UPB,
76/08,79/09,51/10 IN 40/12-ZUJF), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB,14/13-POPR. in
101/13) in 16. člena
Statuta Občine Vitanje–UPB1 (UGSO št. 20/2012) je Občinski svet
Občine Vitanje na 14. redni seji dne 29. 12. 2016 sprejel |
|
ODLOK |
O PRORAČUNU |
OBČINE VITANJE ZA LETO
2017 |
|
1. Splošna
določba |
|
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino
Vitanje za leto 2017 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna
ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni
občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. Višina
splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna |
|
2. člen |
(sestava proračuna in višina
splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu proračuna so
prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni
kontov. |
Splošni del proračuna se na
ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
Konto |
Naziv |
Znesek v EUR |
|
A.
BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
I. |
SKUPAJ PRIHODKI
(70+71+72+73+74) |
2.068.227,35 |
|
TEKOČI PRIHODKI
(70+71) |
1.748.767,00 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
1.687.752,00 |
700 |
Davki na dohodek in
dobiček |
1.560.257,00 |
703 |
Davki na premoženje |
69.915,00 |
704 |
Domači davki na
blago in storitve |
57.580,00 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
61.015,00 |
710 |
Udeležba na dobičku
in dohodki od premoženja |
53.965,00 |
711 |
Takse in pristojbine |
1.000,00 |
712 |
Globe in druge
denarne kazni |
400,00 |
713 |
Prihodki od prodaje
blaga in storitev |
150,00 |
714 |
Drugi nedavčni
prihodki |
5.500,00 |
72 |
KAPITALSKI
PRIHODKI |
125.000,00 |
720 |
Prihodki od prodaje
osnovnih sredstev |
5.000,00 |
722 |
Prihodki od prodaje
zemljišč in neopredmetenih sredstev |
120.000,00 |
74 |
TRANSFERNI
PRIHODKI |
194.460,35 |
740 |
Transferni prihodki
iz drugih javnofinančnih institucij |
94.127,00 |
741 |
Prejeta sredstva iz
državnega proračuna iz sredstev proračuna EU |
100.333,35 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI
(40+41+42+43+45) |
2.253.025,87 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
783.712,11 |
400 |
Plače in drugi
izdatki zaposlenim |
123.200,00 |
401 |
Prispevki
delodajalcev za socialno varnost |
18.350,00 |
402 |
Izdatki za blago in
storitve |
585.486,00 |
403 |
Plačila domačih
obresti |
13.000,00 |
409 |
Rezerve |
43.676,11 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
762.491,45 |
410 |
Subvencije |
25.200,00
|
411 |
Transferi
posameznikom in gospodinjstvom |
495.749,00 |
412 |
Transferi
nepridobitnim organizacijam in ustanovam |
61.625,00 |
413 |
Drugi tekoči domači
transferi |
179.917,45 |
42 |
INVESTICIJSKI
ODHODKI |
652.148,31 |
420 |
Nakup in gradnja
osnovnih sredstev |
652.148,31 |
43 |
INVESTICIJSKI
TRANSFERI |
54.674,00 |
431 |
Investicijski
transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski
uporabniki |
25.624,00 |
432 |
Investicijski
transferi proračunskim uporabnikom |
29.050,00 |
III. |
PRORAČUNSKI
PRESEŽEK ( PRIMANJKLJAJ) (I. – II.) |
-184.798,52 |
|
B.
RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
IV. |
PREJETA VRAČILA
DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
0,00 |
75 |
PREJETA VRAČILA
DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSIH DELEŽEV |
0,00 |
750 |
Prejeta vračila
danih posojil |
0,00 |
751 |
Prodaja kapitalskih
deležev |
0,00 |
V. |
DANA POSOJILA IN
POVEČANJE KAPIALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) |
0,00 |
44 |
DANA POSOJILA IN
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
440 |
Dana posojila |
0,00 |
441 |
Povečanje
kapitalskih deležev in finančnih naložb |
0,00 |
VI. |
PREJETA MINUS
DANA POSLOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
0,00 |
|
C.
RAČUN
FINANCIRANJA |
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE
(500) |
133.872,48 |
50 |
ZADOLŽEVANJE |
133.872,48 |
500 |
Domače zadolževanje |
133.872,48 |
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA
(550) |
101.207,00 |
55 |
ODPLAČILA DOLGA |
101.207,00 |
550 |
Odplačila domačega
dolga |
101.207,00 |
IX. |
SPREMEMBA STANJA
SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-152.133,04 |
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE
(VII.-VIII.) |
32.665,48 |
XI. |
NETO FINANCIRANJE
(VI.+X.-IX.) |
184.798,52 |
XII. |
STANJE SREDSTEV
NA RAČUNU NA DAN 31. 12. PRETEKLEGA LETA |
152.133,04 |
|
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov (Občinski svet,
Župan, Nadzorni odbor, Upravni organ), ki so razdeljeni na naslednje
programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in
podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do
ravni proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih programov sta
prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Vitanje. |
Načrt razvojnih programov
sestavljajo projekti. |
|
2. Postopki
izvrševanja proračuna |
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje skladno
z določbami Zakona o javnih financah, Zakona o izvrševanju proračuna,
Zakona o javnih naročilih, Zakona o uravnoteženju javnih financ, Uredbe
o enotni metodologiji za izdelavo programov za javna naročila
investicijskega značaja in drugimi podzakonskimi predpisi ter navodili,
ki jih izda župan. Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke.
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan. Odredbodajalec proračuna je
župan oziroma od njega pooblaščena oseba. |
|
4. člen |
(namenski prihodki in
odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna
so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena
ZJF, tudi naslednji prihodki: |
·
požarna taksa po 59.
členu Zakona o varstvu pred požarom, ki se uporablja za namene, določene
v tem zakonu, |
·
državna sredstva,
evropska sredstva in sredstva drugih sofinancerjev za investicije in
tekoče zadeve, |
·
turistična taksa, |
·
prihodki od prodaje
ali zamenjave občinskega stvarnega premoženja, |
·
donacije, |
·
okoljska dajatev za
onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, |
·
pristojbina za
vzdrževanje gozdnih cest, |
·
koncesijske dajatve
od izkoriščanja gozdov in lovstva. |
Če se v tekočem letu v
proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski izdatek, ki v
finančnem načrtu proračuna ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini,
se za višino dejanskih namenskih prejemkov poveča obseg izdatkov
finančnega načrta in proračun. |
Namenski prejemki, ki v
tekočem letu ne bodo porabljeni, se bodo prenesli v naslednje leto, za
namene za katere so opredeljeni. |
Občina je imela na dan
31.12.2015 oblikovane sklade neporabljene okoljske dajatve v višini
191.835,14 €, neporabljenih sredstev za vzdrževanje gozdnih cest v
višini 4.248,90, neporabljena sredstva za trajnostno gospodarjenje z
divjadjo v višini 487,40 ter rezervni sklad v višini 38.601,00 €. Sklada
neporabljene okoljske dajatve nista bila porabljena v letu 2016 in se
upoštevata kot sredstva na računu na dan 31.12.2016. Proračunski
postavki sta v letu 2017 še vedno planirani v posebnem delu proračuna,
vendar zmanjšani zaradi investicij, ki so financirane iz okoljske
dajatve. O uporabi oblikovanega rezervnega sklada preteklih let odloča
občinski svet. |
|
5. člen |
(prerazporejanje pravic
porabe) |
Osnova za prerazporejanje
pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali
rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic
porabe v posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega
uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe
odloča na predlog neposrednega uporabnika župan. |
Župan s poročilom o
izvrševanju proračuna v polletju s polletnim poročilom in konec leta z
zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto
2017 in njegovi realizaciji. |
|
6. člen |
(največji dovoljeni obseg
prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v
tekočem letu za projekte, ki so vključeni v veljavni načrt razvojnih
programov, odda javno naročilo za celotno vrednost projekta, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni obseg prevzetih
obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v
prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne
sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2018 40
% navedenih pravic porabe in |
2. v ostalih
prihodnjih letih 40 % navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih
obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v
prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 40 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
Omejitve iz prvega in
drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica
preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov ter prevzemanje obveznosti za pogodbe, ki se
financirajo iz predpristopnih pomoči, popristopnih pomoči in sredstev
drugih donatorjev. |
Prevzete obveznosti iz
drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu
neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
7. člen |
(spreminjanje načrta
razvojnih programov) |
Predstojnik neposrednega
uporabnika (župan) lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih
programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20%, mora
predhodno potrditi občinski svet. Spremembe veljavnega načrta razvojnih
programov so uvrstitev projektov v načrt razvojnih programov in druge
spremembe projektov. |
Projekti, za katere se
zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz
predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v
načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta. |
|
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi so: |
1. proračunska rezerva,
oblikovana po ZJF |
Proračunska rezerva se v
letu 2017 oblikuje v višini 23.676,11 eurov. Na podlagi za finance
pristojnega organa občinske uprave o porabi sredstev proračunske rezerve
za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF odloča župan in o tem s
pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
4. Posebnosti
upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja države |
|
9. člen |
Če so izpolnjeni pogoji iz
tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do višine 400 €
odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. Prav tako lahko župan odobri
sredstva do višine 400 €. |
|
5. Obseg
zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja |
|
10. člen |
(obseg zadolževanja občine
in izdanih poroštev občine) |
Za kritje presežkov odhodkov
nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad
prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v
računu financiranja se občina za proračun leta 2017 lahko zadolži v
skladu z Zakonom o javnih financah in Zakonom o financiranju občin do
višine 133.872,48 eurov. |
Vključena je zadolžitev v
skladu s 23. členom Zakona o financiranju občin, ki občinam za namen
investicij dodeljuje brezobrestni povratni del sredstev v višini 81.790
eurov. Ta kredit, ki se ne upošteva v kreditno kvoto občine, se bo
namenil za asfaltiranje cest. |
Planirana je tudi interna
zadolžitev v višini 52.082,48 eurov. Interna zadolžitev pomeni
zadolžitev znotraj proračuna, saj so kot ocenjeno stanje sredstev na
računu na dan 31.12.2016 upoštevana tudi neporabljena namenska sredstva
iz preteklih let (zadnji odstavek 4. člena Odloka), ki so planirana na
proračunskih postavkah 15027-poraba okoljske dajatve sklad-okolje in
15028-poraba okoljske dajatve sklad-voda in predvidoma v letu 2017 ne
bosta realizirani. |
Če se zaradi neenakomernega
pritekanja prihodkov izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti, lahko
župan odloči o najetju likvidnostnega posojila, vendar le do višine 5%
sprejetega proračuna. Ta omejitev ne velja za zadolžitev občine za
sredstva sofinanciranja investicij iz proračuna Evropske unije – zanje
se občina lahko likvidnostno zadolži največ do višine odobrenih
sredstev. |
|
11. člen |
(obseg zadolževanja javnih
zavodov in javnih podjetij ter obseg zadolževanja in izdanih poroštev
pravnih oseb, v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje) |
Pravne osebe javnega
sektorja na ravni občine (javni zavodi in javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina) se lahko v letu 2017 zadolžijo do skupne
višine 35.000 € eurov. |
Izdana poroštva se štejejo v
obseg možnega zadolževanja občine. |
|
6. Prehodne in
končne določbe |
|
12. člen |
(začasno financiranje v letu
2018) |
V obdobju začasnega
financiranja Občine Vitanje v letu 2018, če bo začasno financiranje
potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega
financiranja. |
|
13. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati
naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih občin. |
|
Številka: 9000-011/2016-004 |
Datum: 29.12.2016 |
|
|
Občina Vitanje
|
|
Mirko Polutnik,
župan |
|