Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list
RS, št. 94/07, 76/08, 100/08, 79/09, 14/10, 51/10, 84/10), 13. in 28.
člena
Zakona o javnih financah (Uradni list RS,
št. 11/11-UPB4), 16. in 107. člena
Statuta Občine Zagorje ob Savi (Uradni
list RS, št. 98/09-UPB) in 91. člena
Poslovnika Občinskega sveta Občine Zagorje ob Savi
(Uradni list RS, št. 37/09-UPB) je Občinski svet Občine Zagorje ob Savi
na svoji 8. redni seji dne 19.12.2011 sprejel
ODLOK O PRORAČUNU
OBČINE ZAGORJE OB SAVI ZA LETO 2012
1. SPLOŠNA
DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Zagorje ob Savi za leto
2012 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg
zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v
nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in
izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov
določa v naslednjih zneskih:
A |
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
v evrih |
I |
SKUPAJ PRIHODKI |
70+71+72+73+74+78 |
20.456.904 |
|
|
|
|
|
TEKOČI PRIHODKI |
70+71 |
12.295.856 |
|
|
|
|
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
|
11.226.578 |
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
|
9.800.485 |
703 |
Davki na premoženje |
|
960.700 |
704 |
Domači davki na blago in storitve |
|
465.393 |
|
|
|
|
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
|
1.069.278 |
710 |
Udeleţba na dobičku in dohodki od premoženja |
|
803.870 |
711 |
Takse in pristojbine |
|
4.500 |
712 |
Globe in druge denarne kazni |
|
20.000 |
713 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
|
33.723 |
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
|
207.185 |
|
|
|
|
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
|
204.500 |
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
|
94.500 |
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolg. sr.
|
|
110.000 |
|
|
|
|
73 |
PREJETE DONACIJE |
|
1.870 |
730 |
Prejete donacije iz domačih virov |
|
|
|
|
|
|
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
|
7.857.027 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
|
|
1.176.567 |
741 |
Prejeta sredstva iz drţ. proračuna iz sredstev proračuna EU
|
|
6.680.460 |
|
|
|
|
78 |
PREJETA SREDSTVA IZ EU |
|
97.650 |
|
Prejeta sredstva iz drugih evropskih institucij |
|
97.650 |
|
|
|
|
II |
SKUPAJ ODHODKI |
40+41+42+43 |
23.343.491 |
|
|
|
|
40 |
TEKOČI ODHODKI |
|
3.515.159 |
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
|
808.192 |
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
|
133.419 |
402 |
Izdatki za blago in storitve |
|
2.118.548 |
403 |
Plačila domačih obresti |
|
85.000 |
409 |
Sredstva, izločena v rezerve |
|
370.000 |
|
|
|
|
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
|
6.776.506 |
410 |
Subvencije |
|
112.800 |
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
|
3.138.103 |
412 |
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
|
703.251 |
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
|
2.822.352 |
|
|
|
|
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
|
12.763.343 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
|
12.763.343 |
|
|
|
|
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
|
288.482 |
431 |
Investicijski transf. pravnim in fiz. osebam, ki niso pror.
uporabniki |
|
165.000 |
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
|
123.482 |
|
|
|
|
III |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) |
I – II |
-2.886.587 |
|
|
|
|
B |
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
|
|
|
|
|
IV |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN |
|
|
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
750+751+752 |
19.000 |
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
|
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
|
19.000 |
751 |
Prodaja kapitalskih deleţev |
|
0 |
|
|
|
|
V |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE |
|
0 |
|
KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
|
441 |
Povečanje kapitalskih deležev |
|
0 |
|
|
|
|
VI |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN |
IV - V |
19.000 |
|
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
|
|
|
|
|
C |
RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
|
|
|
|
VII |
ZADOLŽEVANJE |
|
|
50 |
ZADOLŽEVANJE |
|
1.500.000 |
500 |
Domače zadolževanje |
|
1.500.000 |
|
|
|
|
VIII |
ODPLAČILA DOLGA |
|
|
55 |
ODPLAČILA DOLGA |
|
1.232.413 |
550 |
Odplačila domačega dolga |
|
1.232.413 |
|
|
|
|
IX |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH |
I+IV+VII-II-V-VIII |
-2.600.000 |
|
|
|
|
X |
NETO ZADOLŽEVANJE |
VII-VIII |
267.587 |
|
|
|
|
XI |
NETO FINANCIRANJE |
VI+VII-VIII-IX=-III |
2.886.587 |
|
|
|
|
XII |
Stanje sredstev na računih konec preteklega leta |
|
2.642.155 |
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti
neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele:
področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane
s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte,
določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk
- kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se
objavita na spletni strani občine.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske
postavke-konta. Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan.
Župan lahko odobri različnim društvom, ustanovam in
drugim brez javnega razpisa finančno pomoč največ v višini 600 evrov.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov,
določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji
prihodki: sredstva prejeta iz naslova poţarne takse, okoljske dajatve za
onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, okoljske dajatve za
onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, prejeta sredstva za
sofinanciranje projektov, sredstva komunalnega prispevka, sredstva iz
naslova koncesij za kmetijska zemljišča in divjad, sredstva pridobljena
od najemnin za stanovanja, poslovne prostore ter najemnin od oddaje
javne infrastrukture v najem, sredstva pridobljena s prodajo stvarnega
premoženja (kapitalski prihodki), prihodki ožjih delov občine.
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski
prejemek, ki zahteva namenski izdatek, ki v finančnem načrtu proračuna
ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se za višino dejanskih
namenskih prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega načrta in proračun.
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski
prejemek v nižjem obsegu kot je izkazan v proračunu, se prevzema in
plačuje obveznost samo do višine dejanskih prejemkov oziroma ocenjenih
razpoložljivih sredstev.
Pravice porabe na proračunskih postavkah, ki
zahtevajo namenski izdatek, ki niso porabljene v tekočem letu, se
prenesejo v naslednje leto za isti namen.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji
sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan.
Odredbodajalec proračuna je župan ali od njega
pooblaščena oseba.
Neposredni uporabnik lahko v svojem finančnem
načrtu samostojno prerazporeja pravice porabe med konti v okviru iste
proračunske postavke, če s tem ni spremenjena pravica porabe
neposrednega proračunskega uporabnika.
Neposredni proračunski uporabniki proračuna Občine
Zagorje ob Savi so: občinski svet, ţupan, nadzorni odbor, občinske
uprava z vsemi oddelki (oddelek za splošne zadeve, javne finance,
družbene dejavnosti in gospodarstvo, gospodarske javne službe ter okolje
in prostor) in krajevne skupnosti.
Na predlog predlagatelja finančnega načrta
neposrednega proračunskega uporabnika o prerazporeditvah pravic porabe
med proračunskimi postavkami pri posameznem neposrednem proračunskem
uporabniku v posebnem delu proračuna odloča ţupan, vendar skupno
povečanje oziroma zmanjšanje ne sme presegati 30% obsega področja
proračunske porabe znotraj neposrednega proračunskega uporabnika.
O prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi
postavkami posebnega dela proračuna znotraj posamezne krajevne skupnosti
odloča predsednik sveta krajevne skupnosti. V kolikor skupno povečanje
oziroma zmanjšanje posamezne proračunske postavke znotraj krajevne
skupnosti presega 5.000 EUR o prerazporeditvah na predlog predsednika
sveta krajevne skupnosti odloča župan.
Župan s poročilom o polletnem izvrševanju proračuna
in konec leta z zaključnim računom poroča Občinskemu svetu o veljavnem
proračunu za leto 2012 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme
proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše
javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt
razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na
proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega
uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70%
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od
tega:
1. v letu 2013 60% navedenih pravic porabe in
2. v ostalih prihodnjih letih 10% navedenih pravic
porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega
uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in
storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v
sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz drugega in tretjega odstavka tega člena
ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami in za
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov.
Omejitve iz drugega in tretjega odstavka tega člena
tudi ne veljajo za prevzemanje obveznosti za projekte sofinancirane iz
skladov EU.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka
tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in
načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu
razvojnih programov.
Projekti, ki niso uvrščeni v NRP tekočega leta in
se jim zaključek financiranja zaradi prenosa plačil iz predhodnega
prestavi v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih
programov na podlagi sklepa ţupana oziroma Občinskega sveta, kadar gre
za projekte, za katere mora investicijsko dokumentacijo potrditi
Občinski svet.
8. člen
(splošna proračunska rezervacija)
Med odhodki proračuna se del predvidenih
proračunskih prejemkov v naprej ne razporedi, ampak se zadrži kot
splošna proračunska rezervacija. Sredstva v višini 50.000 evrov se lahko
uporabijo za nepredvidene namene, za katera v proračunu niso
zagotovljena sredstva ali za namene, za katere se med letom izkaže, da
niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih pri pripravi
proračuna ni bilo mogoče načrtovati.
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije
odloča župan. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije župan
poroča Občinskemu svetu z zaključnim računom.
9. člen
(proračunski skladi)
Proračunski sklad občine Zagorje ob Savi je
proračunska rezerva.
Proračunska rezerva se v letu 2012 oblikuje v
višini 170.000 evrov. Sredstva proračunske rezerve se uporabljajo za
financiranje izdatkov za odpravo posledic naravnih in drugih nesreč, ki
jih povzročajo naravne sile in ekološke nesreče.
O uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz
drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 40.000 evrov odloča župan in o
tem s pisnimi poročili obvešča Občinski svet. V primerih uporabe
sredstev proračunske rezerve, ki presegajo navedeni znesek, odloča na
predlog župana Občinski svet.
4.
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
OBČINE
10. člen
Načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem je
sestavni del proračuna in ga sprejme Občinski svet hkrati s proračunom.
Načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem vsebuje načrt pridobivanja
nepremičnega premoženja, načrt razpolaganja z nepremičnim premoženjem (z
vključenimi menjavami), načrt oddaje nepremičnega premoženja v najem in
načrt najemov nepremičnega premoženja.
Načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem se med
izvrševanjem proračuna lahko dopolni ali spremeni.
V primeru spremenjenih prostorskih potreb, ki jih
ni bilo mogoče določiti ob pripravi načrta ravnanja z nepremičnim
premoženjem ali ob nepredvidenih okoliščinah na trgu, ki narekujejo
hiter odziv, lahko župan odloči in sklene pravne posle ravnanja z
nepremičnim premoženjem, ki ni predvideno v veljavnem načrtu ravnanja z
nepremičnim
premoženjem. Skupna vrednost pravnih poslov iz
prejšnjega stavka ne sme presegati 25% skupne vrednosti veljavnega
načrta ravnanja z nepremičnim premoženjem.
Načrt ravnanja s premičnim premoženjem sprejme
župan.
Načrt ravnanja s premičnim premoženjem vsebuje
načrt pridobivanja in načrt razpolaganja s premičnim premoženjem, v
načrta pa se vključijo načrtovana pridobivanja in razpolaganja
premičnega premoženja v posamični vrednosti nad 10.000 EUR.
O pravnem poslu ravnanja s stvarnim premoženjem
odloči in sklene pravni posel župan.
11. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77.
člena ZJF, lahko župan v letu 2012 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki
do občine, in sicer največ do skupne višine 15.000 evrov.
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA
12. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
V primeru neenakomernega pritekanja prejemkov se
lahko občina likvidnostno zadolži znotraj proračunskega leta, vendar
največ do višine 5% vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna.
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v
bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu
finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja,
se občina v letu 2012 lahko zadolži do višine 1.500.000 EUR.
Občina v letu 2012 ne bo izdajala poroštev za
izpolnitev obveznosti javnih zavodov, javnih skladov in javnih agencij
ter javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina.
13. člen
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev posrednih
uporabnikov občinskega proračuna in javnih podjetij, katerih
ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb, v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na upravljanje)
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna
podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v
katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na
upravljanje se v letu 2012 lahko zadolžijo do skupne višine 70.000
evrov. V letu 2012 se lahko zadolži JP Komunala Zagorje d.o.o v višini
70.000 evrov, za obdobje največ pet let, pod pogoji in na način, ki so
določeni v Zakonu o financiranju občin.
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna
podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v
katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na
upravljanje v letu 2012 ne smejo izdajati poroštev.
14. člen
(obseg zadolževanja občine za upravljanje z dolgom
občinskega proračuna)
Za potrebe upravljanja občinskega dolga se občina v
letu 2012 ne bo zadolžila.
6. PREHODNE
IN KONČNE DOLOČBE
15. člen
(začasno financiranje v letu 2013)
V obdobju začasnega financiranja Občine Zagorje ob
Savi v letu 2013, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta
odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
16. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v
Uradnem listu Republike Slovenije.
Številka: 410-110/2011
Datum: 19.12.2011
ŽUPAN
OBČINE ZAGORJE OB SAVI
Matjaž Švagan
|