|
Na podlagi 32. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93 in sprememb ZLS) in
38. člena
Statuta Občine Tržič (Uradni list RS, št. 15/99, 20/01, 79/01) je
Nadzorni odbor Občine Tržič na 5. seji dne 6. 8. 2007 sprejel |
|
|
P O S L O V N I K |
|
|
nadzornega odbora |
|
|
I. SPLOŠNE DOLOČBE |
|
|
1. člen |
|
|
S tem poslovnikom Nadzorni odbor Občine Tržič (v
nadaljevanju: NO) podrobneje ureja organizacijo in način svojega dela,
pravice in dolžnosti predsednika in članov pri opravljanju nadzora,
postopek nadzora, način odločanja, dokumentacijo ter evidentiranje dela
NO. |
|
|
2. člen |
|
|
Delo NO je javno. |
|
|
Pri opravljanju svojega dela so člani NO dolžni varovati
državne, uradne in poslovne skrivnosti nadzorovanih, ki so tako
opredeljene z zakonom, drugim predpisom ali z akti občinskega sveta in
organizacij uporabnikov proračunskih sredstev, ter spoštovati
dostojanstvo, dobro ime in osebnostno integriteto fizičnih in pravnih
oseb. |
|
|
3. člen |
|
|
NO sodeluje z občinskim svetom, občinsko upravo, županom
ter drugimi organi, službami in delovnimi telesi o zadevah, ki so v
pristojnosti NO. |
|
|
II. PRISTOJNOSTI IN
NALOGE NO |
|
|
4. člen |
|
|
NO je najvišji organ nadzora javne porabe v občini. |
|
|
NO je pri svojem delu neodvisen in opravlja svoje naloge
strokovno, vestno, pošteno, nepristransko ter v skladu z zakonom. |
|
|
5. člen |
|
|
NO ima v skladu z zakonom naslednje pristojnosti: |
|
|
– opravlja nadzor nad razpolaganjem s premoženjem občine, |
|
|
– opravlja nadzor nad vodenjem poslov občine, |
|
|
– nadzoruje namenskost in smotrnost porabe sredstev
občinskega proračuna, |
|
|
– nadzoruje finančno poslovanje uporabnikov proračunskih
sredstev, |
|
|
– ocenjuje učinkovitost in gospodarnost porabe
proračunskih sredstev, |
|
|
– opravlja druge naloge, če tako določa zakon ali statut
občine. |
|
|
Nadzor vsebuje: |
|
|
ugotavljanje zakonitosti in pravilnosti finančnega
poslovanja občinskih organov, občinske uprave, svetov krajevnih
skupnosti, javnih zavodov, javnih podjetij in občinskih skladov, katerih
ustanovitelj je občina, ter drugih porabnikov sredstev občinskega
proračuna in pooblaščenih oseb z občinskimi javnimi sredstvi in
občinskim premoženjem, ter ocenjuje učinkovitost in gospodarnost porabe
javnih sredstev. |
|
|
6. člen |
|
|
Za izvajanje z zakonom in statutom občine določenih nalog
opravlja NO naslednje naloge nadzorovanja: |
|
|
– pregledovanje in proučevanje pravnih predpisov in aktov,
s katerimi se določajo nameni proračunske porabe (odloki, proračun,
finančni načrti, zaključni računi, programi, razpisi in drugo), |
|
|
– pregledovanje listinske dokumentacije (pogodbe,
naročila, odredbe, nalogi, računi, zapisniki ter druge knjigovodske
listine in poslovne knjige), |
|
|
– ugotavljanje skladnosti ravnanja s pravnimi predpisi ter
gospodarnosti in namenskosti porabe sredstev in njihov učinek glede na
opredeljen cilj, |
|
|
– priprava nadzorstvenega poročila s priporočili in
predlogi, |
|
|
– obravnavanje pripomb strank v postopku, |
|
|
– obveščanje občinskega sveta in župana in predlaganje
ukrepov iz njihove pristojnosti, |
|
|
– obveščanje nadzorovane osebe oziroma njenih organov, |
|
|
– prijava suma storitve prekrška ali kaznivega dejanja
pristojnemu organu, |
|
|
– druge naloge v skladu z določili statuta občine. |
|
|
7. člen |
|
|
Sredstva za delo NO se zagotavljajo v občinskem proračunu.
V ta namen NO v postopku priprave proračuna sprejme letni program dela,
katerega sestavni del je tudi finančni načrt, s katerim se opredeli
višina potrebnih sredstev za izvedbo programa dela. |
|
|
III. PRAVICE IN
DOLŽNOSTI PREDSEDNIKA IN ČLANOV NO |
|
|
8. člen |
|
|
NO ima 5 članov. Člane NO imenuje občinski svet v skladu z
določili 39. člena Statuta Občine Tržič. |
|
|
Prvo sejo NO skliče župan najkasneje v treh mesecih po
imenovanju NO. NO se konstituira, če je na prvi seji navzočih večina
članov. |
|
|
Člani izmed sebe izvolijo predsednika in namestnika NO. |
|
|
V nadaljevanju seje vodi predsednik, v njegovi odsotnosti
ga nadomešča namestnik. |
|
|
9. člen |
|
|
Predsednik NO: |
|
|
– predstavlja NO, |
|
|
– zastopa ugotovitve, mnenja, priporočila in predloge NO
pred organi občine ter organi uporabnikov proračunskih sredstev, |
|
|
– podpisuje pisne odpravke NO, |
|
|
– organizira delo NO in strokovno pomoč, |
|
|
– pripravlja in vodi seje NO, |
|
|
– opravlja druge naloge po sklepu NO. |
|
|
10. člen |
|
|
Člani NO imajo dolžnost udeleževati se sej NO in
opravljati nadzore ter druge naloge, za katere jih pooblasti oziroma
zadolži NO. |
|
|
Če se član NO trikrat zapored ali štirikrat v zadnjih
šestih mesecih ne udeleži seje NO ali če dvakrat ne opravi naloge, za
katero ga pooblasti oziroma zadolži NO oziroma nalog ne izvaja v skladu
z veljavnimi predpisi in tem poslovnikom, mora predsednik NO na prvi
naslednji seji NO predlagati njegovo razrešitev. Na podlagi sprejete
odločitve predsednik NO oblikuje predlog za razrešitev, ki ga predloži
občinskemu svetu. |
|
|
Članstvo v NO preneha v skladu z določili 39. člena
Statuta Občine Tržič. |
|
|
IV. POVRAČILO STROŠKOV
ČLANOM NO |
|
|
11. člen |
|
|
Članom NO pripada nagrada za njihovo delo, in sicer v
višini, določeni v veljavnem Pravilniku o plačah in drugih prejemkih
občinskih funkcionarjev, članov delovnih teles občinskega sveta in
članov drugih občinskih organov Občine Tržič. |
|
|
V. STROKOVNA IN
ADMINISTRATIVNA POMOČ NO |
|
|
12. člen |
|
|
Strokovno in administrativno pomoč za delo NO zagotavlja
tajnik NO, ki ga izmed zaposlenih v občinski upravi določi župan. |
|
|
Strokovna pomoč zajema predvsem: |
|
|
– obveščanje NO o sprejemu in spremembah aktov občine |
|
|
– obveščanje NO o sprejemu ali spremembah zakonodaje |
|
|
– posredovanje gradiv in mnenj ministrstev, članom NO |
|
|
– posredovanje gradiv izobraževanj in seminarjev, ki se
jih udeležijo predstavniki občine. |
|
|
Administrativna pomoč zajema predvsem: |
|
|
– pripravo vabil in tehnično organizacijska dela za sklic
seje |
|
|
– pripravo gradiv za seje NO, razen gradiv, za katere so
zadolženi člani NO |
|
|
– pripravo posameznih aktov, ki spremljajo postopek
nadzora NO (sklepi o izvedbi nadzora, dopisi nadzorovanim osebam,
pooblastila in podobno) |
|
|
– pisanje zapisnikov sej NO |
|
|
– obveščanje NO o izobraževanjih |
|
|
– sprejemanje in urejanje pošte za NO |
|
|
– arhiviranje gradiv NO |
|
|
– vodenje evidence o opravljenem delu članov NO. |
|
|
VI. NAČRTOVANJE DELA
NO |
|
|
13. člen |
|
|
V postopku priprave predloga proračuna občine oziroma
najkasneje do izteka koledarskega leta NO sprejme letni programa dela. |
|
|
Med letom lahko NO program dela spremeni ali dopolni. Pri
tem mora upoštevati finančne posledice in višino sredstev namenjeno za
delo NO v proračunu občine. |
|
|
Vsak član NO lahko predlaga, da NO sklepa o začetku
nadzora nad določenim prejemnikom sredstev občinskega proračuna oziroma
aktivnostjo. V predlogu za izvedbo nadzora mora predlagatelj navesti
predmet nadzora, obseg nadzora in cilje nadzora. |
|
|
14. člen |
|
|
NO je pri sprejemanju programa dela samostojen. Pri
obravnavi predloga letnega programa dela NO obravnava tudi zaprosila
občinskega sveta in župana za izvedbo nadzora pri posameznem uporabniku
proračunskih sredstev. |
|
|
Občinski svet ali župan lahko zaprosita, da NO opravi
nadzor pri uporabniku proračunskih sredstev. NO te predloge oziroma
zaprosila obravnava in o svoji odločitvi glede izvedbe ali ne-izvedbe
nadzora obvesti predlagatelja. |
|
|
15. člen |
|
|
V letnem programu dela NO se načrtuje: |
|
|
1. izvedbo nadzorov, ki se delijo na: |
|
|
– redne, za katere se navede najmanj nadzorovane osebe
oziroma aktivnosti, ki bodo predmet nadzora, obseg nadzora in cilje
nadzora; |
|
|
– izredne, za katere se navede le predvideno število
nadzorov, ki se opravijo na podlagi sklepov, ki jih naknadno sprejme NO; |
|
|
2. spremljanje določenega dela poslovanja proračunskih
uporabnikov in izvajalcev javnih služb preko obravnave pripravljenih
gradiv in poročil o njihovem poslovanju; |
|
|
3. sprejem potrebnih odločitev v zvezi z delom NO |
|
|
4. potrebna sredstva za izvedbo predvidenih aktivnosti NO. |
|
|
V letni program dela se v skladu z 41. členom Statuta
Občine Tržič obvezno vključi: |
|
|
– letni nadzor zaključnega računa proračuna, zaključnih
računov finančnih načrtov krajevnih skupnosti, javnih zavodov in javnih
podjetij ter občinskih skladov, |
|
|
– letni nadzor predloga proračuna in finančnih načrtov
krajevnih skupnosti, javnih zavodov, javnih podjetij in občinskih
skladov, |
|
|
– ter nadzor razpolaganja z občinskim premoženjem. |
|
|
Z letnim programom dela NO seznani občinski svet in
župana. |
|
|
NO mora županu in občinskemu svetu predložiti pisno letno
poročilo o delu in porabi sredstev in najmanj enkrat letno poročati o
svojem delu ter ju seznaniti s pomembnimi ugotovitvami iz področja
svojega dela in predlagati rešitve za izboljšanje poslovanja. |
|
|
VII. NAČIN ODLOČANJA
NO |
|
|
16. člen |
|
|
NO sprejema odločitve na sejah. Seje sklicuje predsednik
NO na lastno pobudo, v skladu s programom, na zahtevo treh članov NO,
občinskega sveta ali župana. Če predsednik v 15 dneh po podani zahtevi
ne skliče seje, jo lahko skliče namestnik predsednika. |
|
|
17. člen |
|
|
Vabilo za sejo NO mora biti pisno, lahko tudi po e-pošti
in praviloma skupaj z gradivom za sejo posredovano članom NO, najmanj 5
delovnih dni pred sejo. |
|
|
18. člen |
|
|
Predsednik NO lahko v izjemnih primerih skliče
korespondenčno sejo NO. Članom NO mora biti posredovano gradivo in
določen rok najmanj 24 ur, da izrazijo svoje stališče. |
|
|
Posamezna odločitev je sprejeta, če se zanjo opredelili
najmanj 2/3 članov NO. |
|
|
19. člen |
|
|
Na sejah nazornega odbora se vodi evidenca prisotnosti. NO
je sklepčen, če je navzočih več kot polovica članov NO. |
|
|
Če je NO po prvem ugotavljanju sklepčnosti nesklepčen, se
sklepčnost ugotavlja še enkrat. Drugo ugotavljanje sklepčnosti se opravi
šele po poteku petnajst minut od prvega ugotavljanja sklepčnosti oziroma
v primeru, da je posamezni član sporočil, da se bo seje udeležil z
zamudo, po poteku tega časa, ki pa ne sme biti daljši od ene ure. Če NO
tudi po drugem ugotavljanju sklepčnosti ne more veljavno odločati,
predsedujoči sejo zaključi. |
|
|
20. člen |
|
|
Predsednik NO predlaga dnevni red za sejo, potrdi pa ga NO
na začetku seje. |
|
|
Pri določanju dnevnega reda člani NO lahko predlagajo umik
posamezne zadeve z dnevnega reda, razširitev dnevnega reda ali spremembo
vrstnega reda obravnavanih zadev. |
|
|
Po sprejetih odločitvah iz prejšnjega odstavka tega člena
da predsednik NO na glasovanje predlog dnevnega reda v celoti. Potem, ko
je dnevni red potrjen, ga med sejo ni več mogoče spreminjati. |
|
|
21. člen |
|
|
O poteku seje NO se piše zapisnik, ki vsebuje: |
|
|
– zaporedno številko seje, datum in kraj seje ter čas
začetka in zaključka seje |
|
|
– evidenco prisotnosti oziroma odsotnosti članov NO in
vabljenih na sejo |
|
|
– ugotovitev sklepčnosti in sprejeti dnevni red |
|
|
– potek seje z navedbo poročevalcev ter kratkim povzetkom
razprave |
|
|
– izjave članov NO, za katere so zahtevali, da se vnesejo
v zapisnik |
|
|
– morebitna ločena mnenja pri glasovanju o predlaganih
sklepih |
|
|
– sklepe in stališča NO |
|
|
– druge podatke, za katere se NO odloči, da se vnesejo v
zapisnik. |
|
|
Sprejeti zapisnik podpiše predsednik NO in tajnik NO,
oziroma oseba, ki je po sklepu NO pisala zapisnik. |
|
|
22. člen |
|
|
Prva točka dnevnega reda seje NO je pregled sklepov in
potrditev zapisnika prejšnje seje NO. Sprejete sklepe zadnje seje NO
pregleda predsednik in poda poročilo o njihovi izvršitvi. |
|
|
23. člen |
|
|
Uvodno obrazložitev k posameznim točkam dnevnega reda NO
podajo predsednik NO, tajnik ali pripravljavci gradiva. NO sprejme ob
vsaki točki dnevnega reda sklep ali stališče. |
|
|
Člani NO imajo pravico pridobivati informacije in se
posvetovati o vseh vprašanjih, o katerih razpravlja NO. |
|
|
24. člen |
|
|
Predsednik NO zaključi sejo, ko so izčrpane vse točke
dnevnega reda. Sejo lahko predsednik prekine, če o tem soglaša večina
prisotnih članov NO, vendar se mora seja nadaljevati najkasneje v 14
dneh. |
|
|
25. člen |
|
|
NO lahko odloži obravnavanje posameznega predloga če
ugotovi, da je za odločitev o njem potrebno zahtevati še dodatne podatke
ali mnenja ustreznih organov oziroma institucij. |
|
|
26. člen |
|
|
NO lahko veljavno sklepa, če je na seji navzoča večina
članov NO, z večino glasov navzočih članov, razen za izvolitev
predsednika, sprejema letnega programa nadzora in sprejema dokončnih
poročil nadzorov, ki jih sprejema z dvotretjinsko večino vseh članov. |
|
|
Kadar je za sprejem odločitve potrebna dvotretjinska
večina vseh članov NO, NO veljavno odloča, če sta na seji navzoči
najmanj dve tretjini vseh članov NO, sklep pa je sprejet, če je zanj
glasovalo najmanj dve tretjini vseh članov NO. |
|
|
27. člen |
|
|
Predsednik NO po opravljeni razpravi oblikuje k posamezni
točki dnevnega reda predlog sklepa oziroma sklepov. NO glasuje o vsakem
predlaganem sklepu posebej. O posameznem predlogu se na isti seji
glasuje samo enkrat. |
|
|
28. člen |
|
|
NO sprejema odločitve na svoji seji z večino opredeljenih
glasov navzočih članov, kadar ni z zakonom, statutom občine ali s tem
poslovnikom določena drugačna večina. |
|
|
29. člen |
|
|
Seje NO se lahko udeležujejo tudi svetniki in lahko na
seji razpravljajo le po sklepu NO, nimajo pa pravice glasovati. |
|
|
Na sejah NO lahko sodelujejo tudi strokovnjaki s
posameznih področij, ki se lahko vključijo v razpravo in podajo
predloge, nimajo pa pravice glasovanja. Pobudo za udeležbo na seji lahko
dajo člani NO. Odločitev o povabilu na sejo NO sprejme predsednik NO. |
|
|
VIII. POSTOPEK NADZORA |
|
|
30. člen |
|
|
Nadzori, ki jih opravlja NO so lahko redni ali izredni.
Redni nadzori se opravijo v skladu z letnim programom dela, izredni
nadzori pa so tisti, ki niso opredeljeni v letnem programu in se
opravijo na podlagi sklepov, ki jih naknadno sprejme NO. |
|
|
Glede na obseg nadzora so nadzori lahko celoviti, delni
ali ponovni. Glede na zahtevnost so nadzori zelo zahtevni, zahtevni in
manj zahtevni. |
|
|
31. člen |
|
|
Za izvedbo posameznega nadzora lahko NO pooblasti
posameznega člana NO oziroma v ta namen oblikovano skupino članov NO.
Pri odločanju o izvajalcih posameznega nadzora NO upošteva zahtevnost in
obseg nadzora. |
|
|
Člani NO, ki so zadolženi za izvedbo posameznega nadzora,
pripravijo načrt izvedbe nadzora, izvedejo nadzor in pripravijo osnutek
ter predlog poročila o opravljenem nadzoru, v katerem podajo ugotovitve,
ocene, mnenja in priporočila. |
|
|
Posamezne strokovne naloge nadzora lahko opravi izvedenec
oziroma strokovna organizacija, ki jo na predlog NO imenuje občinski
svet. |
|
|
Pogodbo z izvedencem sklene župan. |
|
|
32. člen |
|
|
Nadzor se začne s sklepom o izvedbi nadzora, ki ga sprejme
NO. |
|
|
Sklep o izvedbi nadzora mora vsebovati identifikacijo
nadzorovane osebe, njene odgovorne osebe, ter vsebovati predmet, obseg
in cilj nadzora ter čas nadzora, pa tudi člane NO, ki bodo nadzor
izvedli. |
|
|
Sklep o izvedbi nadzora se obvezno vroči nadzorovani
osebi. Od dne vročitve sklepa o izvedbi nadzora nadzorovani osebi, do
dne začetka izvajanja nadzora mora preteči najmanj 10 (deset) dni. |
|
|
33. člen |
|
|
NO ali pooblaščeni člani NO lahko pred uvedbo nadzora
izdajo posameznemu porabniku sredstev občinskega proračuna zahtevo za
predložitev podatkov, ki jih potrebujejo pri načrtovanju nadzora. |
|
|
Zahteva za predložitev podatkov vsebuje identifikacijo
porabnika sredstev občinskega proračuna, navedbo podatkov, obvestil,
listin ali druge dokumentacije, ki jo je treba predložiti in rok za
predložitev podatkov. |
|
|
Pooblaščeni član NO lahko pridobi podatke, ki jih
potrebuje pri načrtovanju nadzora tudi tako, da opravi poizvedbo pri
porabniku sredstev občinskega proračuna. |
|
|
34. člen |
|
|
Izvedba nadzora se opravlja na podlagi načrta izvedbe
nadzora. V načrtu izvedbe nadzora se navede predmet nadzora, številka
zadeve, nadzorovano osebo, cilj nadzora, obseg nadzora, način dela,
člane NO, ki nadzor opravijo in razpored ter čas izvajanja naloge. |
|
|
Načrt izvedbe nadzora izdelajo člani NO, ki so zadolženi
za izvedbo nadzora. NO lahko sprejme odločitev, da se načrt izvedbe
nadzora izdela pred sprejemom sklepa o izvedbi nadzora. V ta namen NO
določi tudi člane NO, ki so zadolženi za pripravo načrta in rok za
dokončanje. |
|
|
35. člen |
|
|
Na začetku izvajanja nadzora se z nadzorovano osebo
praviloma opravi začetni sestanek z namenom seznanitve z vsebino,
obsegom in predvidenim potekom nadzora, pridobitve podatkov in
dokumentacije za začetek nadzora ter določitve kontaktne osebe s strani
nadzorovane osebe. |
|
|
36. člen |
|
|
Člani NO, ki opravljajo nadzor, imajo pravico od
nadzorovanih oseb zahtevati vse podatke, ki so jim potrebni za izvedbo
zaupanih nalog. Nadzorovane osebe so zahtevane podatke dolžne dati. |
|
|
V postopku nadzorovanja je nadzorovana oseba dolžna
predložiti NO vso potrebno dokumentacijo, sodelovati v postopku ter
odgovarjati na ugotovitve in priporočila NO. |
|
|
Zahteva za predložitev podatkov vsebuje identifikacijo
nadzorovane osebe, navedbo podatkov, obvestil, listin ali druge
dokumentacije, ki jo je treba predložiti in rok za predložitev podatkov. |
|
|
Zahteva za predložitev podatkov je lahko dana pisno ali
ustno. V primeru ustne zahteve član NO sestavi uradni zaznamek z navedbo
vseh podatkov iz prejšnjega odstavka tega člena in podatkov o načinu in
času sporočanja zahteve ter z obvezno navedbo osebe, kateri je bila
zahteva sporočena. |
|
|
Zahtevane podatke in dokumentacijo je nadzorovana oseba
dolžna predložiti NO v roku 10 (deset) dni od prejema zahteve za
dokumentacijo. Ta rok se na prošnjo nadzorovane osebe lahko podaljša.
Odločitev o tem sprejmejo člani NO, ki nadzor izvajajo. |
|
|
37. člen |
|
|
Vsa dejanja in postopke nadzora je potrebno opraviti tako,
da se ugotovijo vsa dejstva in zberejo dokazi, ki so pomembni za presojo
in odločanje v postopku nadzora. Nadzor je potrebno opraviti tako, da
sta delovni proces in poslovanje nadzorovane osebe čim manj motena.
Člani NO opravljajo preiskave in preverjanja v razumnem obsegu.
Informacije za dosego cilja morajo člani NO prepoznati, proučiti,
ovrednotiti in zabeležiti. En predstavnik nadzorovane osebe je lahko ves
čas nadzora prisoten. |
|
|
38. člen |
|
|
Nadzorovana oseba lahko že pred izdajo osnutka poročila
izvede ukrepe za odpravo ugotovljenih nepravilnosti, kolikor je to
časovno, tehnično in organizacijsko mogoče. O izvedenih ukrepih seznani
NO s pisnim poročilom. Nadzorovana oseba je v postopku nadzorovanja
upravičena NO izraziti svoja mnenja in ugovarjati njegovim ugotovitvam. |
|
|
39. člen |
|
|
Po opravljenem pregledu pripravijo člani NO, ki so
zadolženi za nadzor, osnutek poročila. Osnutek poročila vsebuje vse
podatke, ki so določeni za končno poročilo o nadzoru, razlikuje pa se v
zaključku, v katerem se pri osnutku poročila navede pravica nadzorovane
osebe do predložitve ugovora in poročila o izvedenih ukrepih. |
|
|
Osnutek poročila sprejme NO in ga posreduje nadzorovani
osebi, ki ima pravico v roku 15 (petnajst) dni od prejema osnutka
poročila vložiti pri NO ugovor. V ugovoru se nadzorovana oseba pisno
opredeli o ugotovitvah NO in izrazi svoje pripombe, mnenja in stališča.
Iz vsebine ugovora mora biti jasno razvidna navedba NO, ki jo
nadzorovana oseba izpodbija oziroma pojasnjuje in razlog ter
obrazložitev. |
|
|
Člani NO, ki so opravljali nadzor se morajo o navedbah
nadzorovane osebe opredeliti in svojo odločitev obrazložiti v predlogu
končnega poročila. Podan ugovor se po potrebi uskladi na zaključnem
sestanku, ki ga člani NO, ki opravljajo nadzor, skličejo pred pripravo
predloga končnega poročila. V predlogu končnega poročila se navede tudi
ali je nadzorovana oseba posredovala ugovor in ali je bil sklican
zaključni sestanek. Kolikor je nadzorovana oseba posredovala ugovor,
zaključni sestanek pa ni bil sklican, je predsednik NO dolžan odgovorno
osebo nadzorovane osebe povabiti na sejo NO, na kateri se obravnava
predlog končnega poročila in ji dati možnost pojasniti navedbe iz
ugovora. |
|
|
40. člen |
|
|
V roku, določenem za posredovanje ugovora, lahko
nadzorovana oseba predloži tudi poročilo o izvedbi ukrepov za odpravo
ugotovljenih nepravilnosti. Ugotovitev o sprejetih zadovoljivih ukrepih
za odpravo ugotovljenih nepravilnosti se vnese v besedilo predloga
končnega poročila. |
|
|
41. člen |
|
|
Na podlagi ugotovitev v osnutku poročila in v roku
posredovanega ugovora ter poročila o izvedbi ukrepov za odpravo
ugotovljenih nepravilnosti člani NO, ki opravljajo nadzor pripravijo
predlog končnega poročila in ga posredujejo v sprejem NO. |
|
|
42. člen |
|
|
NO o svojih ugotovitvah, ocenah in mnenjih sprejme končno
poročilo s priporočili in predlogi. |
|
|
Končno poročilo mora vsebovati obvezne sestavine, katere
na podlagi zakona predpiše minister, pristojen za finance v soglasju z
ministrom, pristojnim za lokalno samoupravo. |
|
|
Končno poročilo pošlje NO nadzorovani osebi, občinskemu
svetu in županu. |
|
|
43. člen |
|
|
Če je NO ugotovil hujšo kršitev predpisov ali
nepravilnosti pri poslovanju nadzorovane osebe, ki so določene s tem
poslovnikom, mora o teh kršitvah v 15 (petnajstih) dneh od dokončnosti
poročila obvestiti pristojno ministrstvo in računsko sodišče. Na podlagi
sprejetega posebnega sklepa NO o ugotovitvi hujše kršitve obvestilo
oblikuje predsednik NO. |
|
|
Hujše kršitve predpisov in nepravilnosti pri poslovanju
so: |
|
|
1. prevzemanje obveznosti in izplačilo sredstev proračuna
za namene, ki niso predvideni v proračunu; |
|
|
2. prevzemanje obveznosti in izplačilo sredstev proračuna
v višini, ki presega v proračunu zagotovljena sredstva; |
|
|
3. prodaja občinskega finančnega ali stvarnega premoženja: |
|
|
– ki ni vključeno v letni program prodaje finančnega in
stvarnega premoženja, razen, če predmeta prodaje v skladu s predpisi ni
potrebno vključiti v ta program, |
|
|
– s sklenitvijo neposredne pogodbe, razen v primerih, ko
zakon ali drug predpis to dopušča, |
|
|
– v nasprotju s sprejeto odločitvijo pristojnega organa. |
|
|
4. oddaja javnega naročila brez javnega razpisa, razen v
primerih, ko zakon to dopušča. |
|
|
44. člen |
|
|
Nadzorovane osebe so dolžne spoštovati mnenja, priporočila
in predloge NO. |
|
|
Občinski svet, župan in pristojni organi porabnikov
občinskih proračunskih sredstev so dolžni obravnavati končna poročila in
izdana mnenja NO in v skladu s svojimi pristojnostmi upoštevati
priporočila in predloge NO. |
|
|
45. člen |
|
|
V primeru, da obstaja utemeljen dvom v ugotovitve in
priporočila NO, ki so vsebovana v končnem poročilu o nadzoru, ima
nadzorovana oseba pravico zahtevati mnenje neodvisne strokovne službe
(neodvisni strokovnjak) ali mnenje pristojnega ministrstva o ugotovitvah
NO. |
|
|
V primeru, da pristojno ministrstvo, ki izvaja nadzor na
zakonitostjo dela organov občine na svojem področju, ali neodvisna
strokovna služba (neodvisni strokovnjak) potrdi nepravilnost ugotovitev
NO, jih nadzorovana oseba ni dolžna upoštevati. |
|
|
46. člen |
|
|
Nadzorovana oseba, v poslovanju katere so bile razkrite
nepravilnosti ali nesmotrnosti, mora NO predložiti poročilo o
odpravljanju razkritih nepravilnosti in smotrnosti (odzivno poročilo).
Odzivno poročilo mora biti obvezno v pisni obliki. Rok za izdajo
odzivnega poročila je 90 (devetdeset) dni od dne prejema končnega
poročila NO. |
|
|
V odzivnem poročilu nadzorovana oseba navede na kakšen
način je upoštevala ugotovitve, mnenja in priporočila NO, ter sprejete
popravljalne ukrepe. |
|
|
Če nadzorovana oseba ugotovitev, mnenj in priporočil NO ni
upoštevala in popravljalnih ukrepov ni uvedla, je dolžna ta dejstva v
odzivnem poročilu navesti in ustrezno strokovno obrazložiti. |
|
|
47. člen |
|
|
Nadzorovana oseba ni dolžna predložiti odzivnega poročila,
kolikor je že pred izdajo končnega poročila izvedla ukrepe za odpravo
ugotovljenih nepravilnosti in o tem obvestila NO. |
|
|
48. člen |
|
|
NO najmanj enkrat letno poroča občinskemu svetu o svojih
ugotovitvah. |
|
|
IX. MNENJA IN
OPOZORILA NO |
|
|
49. člen |
|
|
NO o posameznih zadevah lahko izda tudi mnenje ali
opozorilo skladno z zakoni, odloki, drugimi predpisi in sicer na lastno
pobudo ali na predlog občinskega sveta, župana ali posameznega
uporabnika javnih sredstev. |
|
|
X. JAVNOST DELA |
|
|
50. člen |
|
|
Delo NO je javno. Izjemoma je lahko seja NO zaprta za
javnost na podlagi sklepa NO. |
|
|
NO zagotavlja javnost svojega dela s predložitvijo poročil
o delu, končnih poročil o nadzoru in ustreznih informacij občinskemu
svetu ter z obveščanjem javnosti o svojem delu preko občinskega glasila
ter drugih javnih medijev, svetovnega spleta, na novinarskih konferencah
ali na drug primeren način. |
|
|
Pri dajanju obvestil je potrebno spoštovati predpise, ki
določajo tajnost podatkov ali njihovih posameznih delov, kakor tudi
predpise o dostopu do informacij javnega značaja. Obvestila morajo biti
pripravljena tako, da varujejo ugled strank in drugih udeležencev v
postopku. |
|
|
O nadzoru, ki je v postopku izvajanja, se lahko javno
navaja le v kateri fazi izvajanja je nadzor in kdaj bo predvidoma
končan. |
|
|
XI. PREHODNE IN KONČNE
DOLOČBE |
|
|
51. člen |
|
|
Za področja delovanja NO, ki jih ne ureja ta poslovnik, se
smiselno uporabljajo določbe Poslovnika Občinskega sveta Občine Tržič. |
|
|
52. člen |
|
|
Z dnem uveljavitve tega poslovnika preneha veljati
Poslovnik o delu NO, z dne 2. 9. 1999. |
|
|
53. člen |
|
|
Ta poslovnik začne veljati naslednji dan po objavi v
Uradnem listu Republike Slovenije. |
|
|
54. člen |
|
|
Spremembe in dopolnitev poslovnika se sprejemajo na isti
način kot poslovnik. |
|
|
|
|
|
Št. 032-1/2007 |
|
|
Tržič, dne 6. avgusta 2007 |
|
|
Predsednica
Nadzornega odbora
Občine Tržič
Helena Polajnar l.r. |
|
|
|