Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št.
94/2007 – UPB2 s spremembami in dopolnitvami), določb
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 79/1999, 124/2000, 79/2001, 30/2002, 56/2002-ZJU,
127/2006-ZJZP, 14/2007-ZSPDPO, 109/2008, 49/2009, 38/2010-ZUKN,
107/2010, 11/2011-UPB4 in 110/2011-ZDIU12) in 16. člena
Statuta Občine Pesnica
(MUV, št. 6/1999 in 4/2001) je Občinski svet Občine Pesnica na 10. seji,
dne 3. aprila 2012 sprejel |
O D L O K |
o proračunu Občine
Pesnica za leto 2012 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
S tem odlokom se za
Občino Pesnica za leto 2012 določajo proračun, postopki izvrševanja
proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev javnega sektorja na ravni
občine (v nadaljnjem besedilu: |
proračun). |
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA |
IN STRUKTURA
POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni kontov. |
Splošni del proračuna
se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
v evrih |
|
Proračun za leto 2012 |
A. Bilanca prihodkov in odhodkov |
|
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) |
9.647.180 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
5.078.031 |
70 DAVČNI PRIHODKI |
4.622.115 |
700 Davki na dohodek in dobiček |
4.773.595 |
703 Davki na premoženje |
-424.000 |
704 Domači davki na blago in storitve |
272.520 |
71 NEDAVČNI PRIHODKI |
455.916 |
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
77.501 |
711 Takse in pristojbine |
5.000 |
712 Globe in druge denarne kazni |
2.000 |
714 Drugi nedavčni prihodki |
371.415 |
72 KAPITALSKI PRIHODKI |
941.200 |
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
92.000 |
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih
sredstev |
849.200 |
74 TRANSFERNI PRIHODKI |
3.627.949 |
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
|
1.205.229 |
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev Evropske
unije |
2.422.720 |
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
|
11.776.409 |
40 TEKOČI ODHODKI |
3.959.054 |
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim |
439.870 |
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
68.760 |
402 Izdatki za blago in storitve |
2.516.920 |
403 Plačila domačih obresti |
35.004 |
409 Rezerve |
898.500 |
41 TEKOČI TRANSFERI |
2.527.050 |
410 Subvencije |
35.000 |
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
1.613.000 |
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
|
108.450 |
413 Drugi tekoči domači transferi |
770.600 |
42 INVESTICIJSKI ODHODKI |
4.751.085 |
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
4.751.085 |
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI |
539.220 |
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
81.200 |
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
|
458.020 |
III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.-II.)
|
-2.129.229 |
B. Račun finančnih terjatev in naložb |
|
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
0 |
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
|
0 |
750 Prejeta vračila danih posojil |
0 |
751 Prodaja kapitalskih deležev |
0 |
752 Kupnine iz naslova privatizacije |
0 |
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELŽEV (440+441+442)
|
7.000 |
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
7.000 |
440 Dana posojila |
0 |
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb |
7.000 |
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0 |
443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih
osebam javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti
|
0 |
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV.-V.) |
-7.000 |
C. Račun financiranja |
|
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
|
500.000 |
50 ZADOLŽEVANJE |
500.000 |
500 Domače zadolževanje |
500.000 |
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550)
|
69.000 |
55 ODPLAČILA DOLGA |
69.000 |
550 Odplačila domačega dolga |
69.000 |
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE)
SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
|
-1.705.229 |
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
431.000 |
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.)
|
2.129.229 |
XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNU DNE
31.12. PRETEKLEGA LETA |
1.705.229 |
9009 Splošni sklad za drugo |
1.705.229 |
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe
in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. |
Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte,
določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna
na ravni proračunskih postavk ter štirimestnih kontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku. Načrt razvojnih programov
sestavljajo projekti. |
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
Proračun se izvršuje
na ravni proračunske postavke – konta. |
4. člen |
Namenski prejemki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1. prihodki občanov,
ki se namenijo za namene za katere se pobirajo, |
2. prihodki požarne
takse, ki se namenijo za investicijske transfere gasilskim društvom za
nakup opreme, |
3. pristojbine za
vzdrževanje gozdnih cest, ki se namenijo za vzdrževanje gozdnih cest, |
4. prihodki iz
koncesijskih dajatev, |
5. prihodki iz
okoljskih dajatev za onesnaževanje okolja, 6. sredstva od minulih
vlaganj uporabnikov v TK omrežje. |
Če se v tekočem letu
v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski izdatek, ki v
proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se za višino
dejanskih prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega načrta in proračun. |
5. člen |
Na predlog
predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika župan odloča o
prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami in konti
posamezne proračunske postavke, v okviru posameznega področja
proračunske porabe v posebnem delu proračuna. |
Skupno povečanje ali
zmanjšanje pravic porabe proračunskih postavk znotraj proračunskega
področja proračunske porabe ne sme presegati 10 % sredstev proračunskega
področja. Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti
proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
Župan s poročilom o
izvrševanju proračuna v mesecu juliju 2012 in konec leta z zaključnim
računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2012 in
njegovi realizaciji. |
O prerazporeditvah
med konti znotraj posamezne postavke, se ne poroča občinskemu svetu. |
6. člen |
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih
vrednost se spremeni za več kot 20 %, mora predhodno potrditi občinski
svet. |
Projekti, za katere
se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi
iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
7. člen |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere
ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2013 50 %
navedenih pravic porabe in 2. v ostalih prihodnjih letih 30 % navedenih
pravic porabe. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjem letu za blago in storitve in tekoče transfere, ne sme
presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
Omejitve iz prvega in
drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami. |
Prevzete obveznosti
iz prvega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu
neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
8. člen |
V proračunu se
zagotavljajo sredstva za proračunsko rezervo, ki deluje kot proračunski
sklad. Proračunska rezerva se v letu 2012 oblikuje v višini 881.500,00
evrov. |
O uporabi sredstev
proračunske rezerve v posameznem primeru do višine 10.000,00 evrov
odloča župan in o porabi sredstev obvešča občinski svet s pisnimi
poročili na prvi naslednji seji. V drugih primerih, ki presegajo
navedeno višino, odloča občinski svet. |
9. člen |
Župan lahko dolžniku
do višine 200,00 evrov odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga, če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF. |
10. člen |
Na podlagi sprejetega
Načrta ravnanja z nepremičnim premoženjem Občine Pesnica za leto 2012 je
župan pooblaščen za sprejem posameznih programov razpolaganja z
nepremičnim premoženjem občine in sklepanje pravnih poslov, glede
pridobivanja v last in odtujevanje premoženja občine, ki je zajeto v
Načrtu ravnanje z nepremičnim premoženjem Občine Pesnica za leto 2012. |
4. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE |
11. člen |
Zaradi kritja
presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov se
Občina Pesnica za proračun leta 2012 lahko zadolži do višine 500.000,00
evrov. |
5. PREHODNE IN
KONČNE DOLOČBA |
12. člen |
V obdobju začasnega
financiranja Občine Pesnica v letu 2013, če bo začasno financiranje
potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega
financiranja. |
13. člen |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku. |
Številka:
40302-3/2012-1 |
Datum: 4. april 2012 |
Župan Občine Pesnica |
Venčeslav Senekovič,
dipl. inž., s. r. |