|
Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi
- UPB 2 (Uradni list RS, št. 94/07, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12 - ZUJF,
14/15-ZUUJFO in 11/18 - ZSPDSLS-1 in 30/18, 61/20-ZIUZEOP-A in
80/20-ZIUOOPE), 29. člena Zakona o javnih financah
- UPB 4 (Uradni list RS, št. 11/11, 14/13-popr., 101/13, 55/15 - ZFisP,
96/15 - ZIPRS1617 in 13/18) in 14. člena Statuta Občine Mozirje
(Uradno glasilo slovenskih občin, št. 58/18) je Občinski svet Občine
Mozirje na 20.seji, dne, 21.12.2021, sprejel |
|
|
|
ODLOK |
|
O
PRORAČUNU |
|
OBČINE
MOZIRJE ZA LETO 2022 |
|
|
|
1.
Splošna določba |
|
|
|
1. člen |
|
(vsebina
odloka) |
|
S tem
odlokom se za Občino Mozirje za leto 2022 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
|
|
2.
Višina splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna |
|
|
|
2. člen |
|
(sestava
proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
|
V
splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
|
Splošni
del proračuna se določa v naslednjih zneskih (evrih): |
|
|
|
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
|
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) |
7.119.342,00 |
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
3.769.293,00 |
|
70 DAVČNI PRIHODKI |
3.361.893,00 |
|
700 Davki na dohodek in dobiček |
2.961.540,00 |
|
7000 Dohodnina |
2.961.540,00 |
|
703 Davki na premoženje |
284.853,00 |
|
7030 Davki na nepremičnine |
209.600,00 |
|
7031 Davki na premičnine |
150,00 |
|
7032 Davki na dediščine in darila |
5.100,00 |
|
7033 Davki na promet nepremičnin in na finančno premoženje
|
70.003,00 |
|
704 Domači davki na blago in storitve |
115.500,00 |
|
7044 Davki na posebne storitve |
1.000,00 |
|
7047 Drugi davki na uporabo blaga in storitev |
114.500,00 |
|
71 NEDAVČNI PRIHODKI |
407.400,00 |
|
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
|
220.400,00 |
|
7100 Prihodki od udeležbe na dobičku in dividend ter
presežkov prihodkov nad odhodki |
25.300,00 |
|
7103 Prihodki od premoženja |
195.100,00 |
|
711 Takse in pristojbine |
4.000,00 |
|
7111 Upravne takse in pristojbine |
4.000,00 |
|
712 Globe in druge denarne kazni |
8.000,00 |
|
7120 Globe in druge denarne kazni |
8.000,00 |
|
714 Drugi nedavčni prihodki |
175.000,00 |
|
7141 Drugi nedavčni prihodki |
175.000,00 |
|
72 KAPITALSKI PRIHODKI |
25.000,00 |
|
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev
|
25.000,00 |
|
7221 Prihodki od prodaje stavbnih zemljišč |
25.000,00 |
|
73 PREJETE DONACIJE |
70.000,00 |
|
730 Prejete donacije iz domačih virov |
70.000,00 |
|
7300 Prejete donacije in darila od domačih pravnih oseb
|
70.000,00 |
|
74 TRANSFERNI PRIHODKI |
3.255.049,00 |
|
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
|
3.255.049,00 |
|
7400 Prejeta sredstva iz državnega proračuna |
3.195.049,00 |
|
7401 Prejeta sredstva iz občinskih proračunov |
60.000,00 |
|
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45) |
8.503.471,68 |
|
40 TEKOČI ODHODKI |
1.292.006,68 |
|
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim |
332.250,00 |
|
4000 Plače in dodatki |
278.500,00 |
|
4001 Regres za letni dopust |
9.450,00 |
|
4002 Povračila in nadomestila |
9.250,00 |
|
4003 Sredstva za delovno uspešnost |
16.000,00 |
|
4004 Sredstva za nadurno delo |
1.200,00 |
|
4005 Plače za delo nerezidentov po pogodbi |
11.500,00 |
|
4009 Drugi izdatki zaposlenim |
6.350,00 |
|
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
|
40.710,00 |
|
4010 Prispevek za pokojninsko in invalidsko zavarovanje
|
19.500,00 |
|
4011 Prispevek za zdravstveno zavarovanje |
16.860,00 |
|
4012 Prispevek za zaposlovanje |
150,00 |
|
4013 Prispevek za starševsko varstvo |
240,00 |
|
4015 Premije kolektivnega dodatnega pokojninskega
zavarovanja, na podlagi ZKDPZJU |
3.960,00 |
|
402 Izdatki za blago in storitve |
812.738,00 |
|
4020 Pisarniški in splošni material in storitve |
114.174,00 |
|
4021 Posebni material in storitve |
4.800,00 |
|
4022 Energija, voda, komunalne storitve in komunikacije
|
122.100,00 |
|
4023 Prevozni stroški in storitve |
3.611,00 |
|
4024 Izdatki za službena potovanja |
1.850,00 |
|
4025 Tekoče vzdrževanje |
457.600,00 |
|
4026 Poslovne najemnine in zakupnine |
20.952,00 |
|
4027 Kazni in odškodnine |
1,00 |
|
4029 Drugi operativni odhodki |
87.650,00 |
|
403 Plačila domačih obresti |
15.934,00 |
|
4031 Plačila obresti od kreditov - poslovnim bankam
|
15.934,00 |
|
409 Rezerve |
90.374,68 |
|
4090 Splošna proračunska rezervacija |
44.587,34 |
|
4091 Proračunska rezerva |
44.587,34 |
|
4093 Sredstva za posebne namene |
1.200,00 |
|
41 TEKOČI TRANSFERI |
1.531.515,00 |
|
410 Subvencije |
72.000,00 |
|
4100 Subvencije javnim podjetjem |
2.000,00 |
|
4102 Subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom
|
70.000,00 |
|
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
|
343.000,00 |
|
4111 Družinski prejemki in starševska nadomestila
|
14.000,00 |
|
4112 Transferi za zagotavljanje socialne varnosti
|
3.000,00 |
|
4119 Drugi transferi posameznikom |
326.000,00 |
|
412 Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam
|
114.940,00 |
|
4120 Tekoči transferi nepridobitnim organizacijam in
ustanovam |
114.940,00 |
|
413 Drugi tekoči domači transferi |
1.001.575,00 |
|
4130 Tekoči transferi občinam |
30.540,00 |
|
4133 Tekoči transferi v javne zavode |
971.035,00 |
|
42 INVESTICIJSKI ODHODKI |
5.629.685,00 |
|
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
5.629.685,00 |
|
4202 Nakup opreme |
9.001,00 |
|
4204 Novogradnje, rekonstrukcije in adaptacije |
3.991.679,00 |
|
4205 Investicijsko vzdrževanje in obnove |
1.486.001,00 |
|
4206 Nakup zemljišč in naravnih bogastev |
10.000,00 |
|
4208 Študije o izvedljivosti projektov, projektna
dokumentacija, nadzor in investicijski inženiring
|
133.004,00 |
|
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI |
50.265,00 |
|
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki
niso proračunski uporabniki |
28.030,00 |
|
4310 Investicijski transferi nepridobitnim organizacijam in
ustanovam |
10.000,00 |
|
4311 Investicijski transferi javnim podjetjem in družbam, ki
so v lasti države ali občin |
15.030,00 |
|
4314 Investicijski transferi posameznikom in zasebnikom
|
3.000,00 |
|
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
|
22.235,00 |
|
4323 Investicijski transferi javnim zavodom |
22.235,00 |
|
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) (I. -
II.) |
|
|
(Skupaj prihodki minus skupaj odhodki) |
-1.384.129,68 |
|
III/1. PRIMARNI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I. - 7102) - ( II.
- 403 - 404) |
|
|
(Skupaj prihodki brez prihodkov od obresti minus skupaj
odhodki brez plačil obresti) |
-1.368.195,68 |
|
III/2. TEKOČI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (70 + 71) - (40 + 41) |
|
|
(Tekoči prihodki minus tekoči odhodki in tekoči transferi)
|
945.771,32 |
|
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
|
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH
DELEŽEV (750+751+752) |
0,00 |
|
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH
DELEŽEV |
0,00 |
|
750 Prejeta vračila danih posojil |
0,00 |
|
7500 Prejeta vračila danih posojil od posameznikov in
zasebnikov |
0,00 |
|
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH
DELEŽEV (IV. - V.) |
0,00 |
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
VII. ZADOLŽEVANJE (500+501) |
1.700.000,00 |
|
50 ZADOLŽEVANJE |
1.700.000,00 |
|
500 Domače zadolževanje |
1.700.000,00 |
|
5001 Najeti krediti pri poslovnih bankah |
1.700.000,00 |
|
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550+551) |
712.191,00 |
|
55 ODPLAČILA DOLGA |
712.191,00 |
|
550 Odplačila domačega dolga |
712.191,00 |
|
5501 Odplačila kreditov poslovnim bankam |
682.748,00 |
|
5503 Odplačila kreditov drugim domačim kreditodajalcem
|
29.443,00 |
|
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-396.320,68 |
|
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
987.809,00 |
|
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) |
1.384.129,68 |
|
XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.12. PRETEKLEGA
LETA |
500.000,00 |
|
|
3. člen |
|
(posebni
del proračuna) |
|
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim
kontnim načrtom. |
|
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani
Občine Mozirje. |
|
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
|
|
3.
Postopki izvrševanja proračuna |
|
|
|
4. člen |
|
(izvrševanje proračuna) |
|
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke. |
|
|
|
5. člen |
|
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
|
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
|
1.
prihodki od prispevkov občanov in se uporabijo za rekonstrukcijo cest. |
|
|
|
6. člen |
|
(prerazporejanje pravic porabe) |
|
Osnova
za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
|
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi
programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog
neposrednega uporabnika župan. |
|
Župan
poroča občinskemu svetu o izvrševanju in realizaciji proračuna ob
polletju, dokončno pa pri sprejemanju zaključnega računa. |
|
|
|
7. člen |
|
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
|
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
|
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 75 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
|
1.
v letu 2023, 50 % navedenih pravic porabe in |
|
2.
v ostalih prihodnjih letih 25 % navedenih pravic porabe. |
|
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 50 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
|
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
|
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
|
|
8. člen |
|
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
|
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 10% mora predhodno
potrditi občinski svet. |
|
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
|
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi sklepa
občinskega sveta. |
|
|
|
9. člen |
|
(proračunski skladi) |
|
Proračunski skladi so: |
|
1.
proračunska rezerva oblikovana po ZJF, |
|
Proračunska rezerva se v letu 2022 oblikuje v višini 44.587,34 evrov. |
|
Na
predlog občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za
namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 44.587,34 evrov župan
in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
|
|
4.
Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja
države |
|
|
|
10. člen |
|
(odpis
dolgov) |
|
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan
dolžniku do skupne višine 400,00 evrov odpiše oziroma delno odpiše
plačilo dolga. |
|
|
|
5.
Obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja |
|
|
|
11. člen |
|
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
|
V letu
2022 se občina Mozirje lahko dodatno zadolžuje pri proračunu RS za
financiranje občinskih investicij v letu 2022 v višini in pod pogoji, ki
jih je določila vlada RS v obvestilu občinam o deležih razpoložljivih
sredstev za sofinanciranje občinskih investicij ter pogojih za njihovo
koriščenje. |
|
Vsako
drugo dolgoročno zadolževanje je možno ob predhodnem soglasju Občinskega
Sveta Občine Mozirje. |
|
V letu
2022 so predvidene investicije v: |
|
1.
Prizidek OŠ Mozirje, |
|
2.
Prizidek VVZ Mozirje, |
|
3.
Prizidke knjižnice Mozirje in |
|
4.
Obnovo Praprotnikove ulice. |
|
Investicije so sofinancirane s strani RS. Lasten delež sredstev se v
letu 2022 lahko zagotovi z dolgoročnim kreditom do višine 1.700.000 EUR,
v skladu z Zakon o financiranju občin (ZFO-1). |
|
Obseg
poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Mozirje, v letu 2022 ni
predviden. |
|
|
|
12. člen |
|
(obseg
zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij ter obseg zadolževanja in
izdanih poroštev pravnih oseb, v
katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje) |
|
Pravne
osebe javnega sektorja na ravni občine v katerih ima občina odločujoč
vpliv na upravljanje (javni zavodi in javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina) se v letu 2022 lahko zadolžujejo ob soglasju
Občinskega sveta občine Mozirje. |
|
V
kolikor je za potrebe zadolževanja pravnih oseb iz prvega odstavka
potrebno poroštvo občine Mozirje, zadolževanje v letu 2022 ni možno. |
|
|
|
6.
Prehodne in končne določbe |
|
|
|
13. člen |
|
(začasno
financiranje v letu 2022) |
|
V
obdobju začasnega financiranja Občine Mozirje v letu 2022, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
|
|
|
14. člen |
|
(uveljavitev odloka) |
|
Ta odlok
začne veljati z dnem objave v Uradnem glasilu slovenskih občin,
uporablja pa se od 1.1.2022. |
|
|
|
Številka: 032-0010/2021 |
|
Datum:
21.12.2021 |
|
|
|
|
Občina Mozirje |
|
|
Ivan Suhoveršnik, župan |
|