Na podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno
besedilo, 76/08, 79/09, 51/10, 40/1 2 – ZUJF, 14/15 – ZUUJFO, 11/18 –
ZSPDSLS-1 in 30/18), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno
besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 – ZIPRS1617 in
13/18) in 15. člena
Statuta Občine Vodice (Uradno glasilo Občine Vodice, št. 7/2014 in
3/2018) je Občinski svet Občine Vodice na 5. redni seji, dne 19. 3. 2019
sprejel |
|
Odlok o proračunu Občine Vodice za leto 2019 |
|
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
1. člen |
(vsebina odloka) |
|
S tem odlokom se za Občino Vodice
za leto 2019 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg
zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v
nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
|
V splošnem delu proračuna so
prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni
kontov. |
|
Splošni del proračuna se na ravni
podskupin kontov določa v naslednjih zneskih v EUR: |
KONTO |
|
OPIS |
v EUR |
|
|
A. BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
|
I. |
S K U P A J P
R I H O D K I (70+71+72+73+74+78) |
8.128.565 |
|
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
4.023.098 |
70 |
|
DAVČNI PRIHODKI (700+703+704+706) |
3.338.916 |
700 |
|
DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK |
2.739.356 |
703 |
|
DAVKI NA PREMOŽENJE |
519.460 |
704 |
|
DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE |
80.100 |
706 |
|
DRUGI DAVKI |
0 |
71 |
|
NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714) |
684.182 |
710 |
|
UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA |
228.310 |
711 |
|
TAKSE IN PRISTOJBINE |
19.000 |
712 |
|
GLOBE IN DRUGE DENARNE KAZNI |
104.000 |
713 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV |
27.500 |
714 |
|
DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI |
305.372 |
72 |
|
KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722) |
81.184 |
720 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV |
0 |
721 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE ZALOG |
0 |
722 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN NEOPREDMETENIHSREDSTEV |
81.184 |
73 |
|
PREJETE DONACIJE (730+731) |
0 |
730 |
|
PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV |
0 |
731 |
|
PREJETE DONACIJE IZ TUJINE |
0 |
74 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI (740+741) |
4.024.284 |
740 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ |
1.059.175 |
741 |
|
PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA IZ SREDSTEV PRORAČUNA
EVROPSKE UNIJE |
2.965.109 |
78 |
|
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE (786+787) |
0 |
786 |
|
OSTALA PREJETA SREDSTVA IZ PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE |
0 |
787 |
|
PREJETA SREDSTVA OD DRUGIH EVROPSKIH INSTITUCIJ |
0 |
|
II. |
S K U P A J O D H O D K I (40+41+42+43) |
9.830.649 |
40 |
|
TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+409) |
1.347.857 |
400 |
|
PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM |
390.425 |
401 |
|
PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST |
58.277 |
402 |
|
IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE |
847.048 |
403 |
|
PLAČILA DOMAČIH OBRESTI |
16.607 |
409 |
|
REZERVE |
35.500 |
41 |
|
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413) |
1.782.302 |
410 |
|
SUBVENCIJE |
57.000 |
411 |
|
TRANSFERI POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM |
1.011.800 |
412 |
|
TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM IN USTANOVAM |
129.100 |
413 |
|
DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI |
584.402 |
414 |
|
TEKOČI TRANSFERI V TUJINO |
0 |
42 |
|
INVESTICIJSKI ODHODKI (420) |
6.645.490 |
420 |
|
NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV |
6.645.490 |
43 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432) |
55.000 |
431 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZ.OSEBAM |
25.000 |
432 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM |
30.000 |
|
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I. - II.) |
-1.702.083 |
B. RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
75 |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
0 |
750 |
|
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
0 |
751 |
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
752 |
|
KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE |
0 |
44 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441) |
0 |
440 |
|
DANA POSOJILA |
0 |
441 |
|
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN FINANČNIH NALOŽB |
0 |
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV. - V.) |
0 |
C. R A Č U N
F I N A N C I R A N J A |
|
50 |
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
1.368.622 |
500 |
|
DOMAČE ZADOLŽEVANJE |
1.368.622 |
55 |
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA (550) |
114.760 |
550 |
|
ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA |
114.760 |
|
IX. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (III.+VI.+X.) =
(I.+IV.+VII.) -
(II.+V.+VIII.) |
-448.221 |
|
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII. - VIII.) |
1.253.862 |
|
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) |
1.702.083 |
|
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU PRETEKLEGA LETA |
448.221 |
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte,
določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Vodice. |
|
Načrt razvojnih programov sestavljalo projekti. |
|
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3.
člen |
(izvrševanje proračuna) |
|
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke-podkonta. |
|
4.
člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
|
Namenski prihodki in odhodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v
prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1.
komunalni prispevek za področje, kjer je
sprejet OPPN, |
2.
prihodki požarne takse, |
3.
pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest, |
4.
državna sredstva, evropska sredstva in sredstva
drugih sofinancerjev za investicije in tekoče zadeve, |
5.
prihodki od prodaje ali zamenjave občinskega
stvarnega premoženja in odškodnine iz naslova zavarovanj, |
6.
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi
odvajanja odpadnih voda, ki se uporabi za izboljšanje sistemov odvajanja
odpadnih voda, |
7.
prihodki iz naslova najemnine za gospodarsko
javno infrastrukturo, |
8.
turistična taksa, |
9.
proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganj
občanov v kanalizacijsko omrežje |
10.
komunalni prispevek za gradnjo gospodarske
javne infrastrukture. |
Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva
sorazmerni izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni
višini, se sorazmerno povečata obseg prihodkov in odhodkov proračuna. |
Namensko prejeta sredstva, ki niso porabljena v tekočem letu, se
prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
Načrt ravnanja s premičnim premoženjem sprejme župan. |
|
5.
člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
|
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem
načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja
proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan. |
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta
z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za
leto 2019 in njegovi realizaciji. |
|
6.
člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
|
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta,ki je vključen v načrt razvojnih programov, če
so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče
transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh
pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca
na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
|
7.
člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
|
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih skupna vrednost se spremeni za več kot 20%, mora
predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve občinskega sveta. |
Župan potrjuje investicijsko dokumentacijo za projekte, katera je
usklajena s sprejetim načrtom razvojnih programov. |
8.
člen |
(proračunski skladi) |
|
Kot proračunski sklad delujeta Sklad proračunske rezerve in Proračunski
sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje,
oblikovana po ZJF. |
Proračunska rezerva se v letu 2019 oblikuje v višini 5.000 evrov. |
Proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko
omrežje se v letu 2019 oblikuje v višini 20.500 evrov. |
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o
uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49.
člena ZJF do višine 5.000 evrov župan in o tem s pisnimi poročili
obvešča občinski svet. |
|
Sredstva proračunskega sklada - vračanja preteklih vlaganj občanov v
kanalizacijsko omrežje se uporabljajo izključno za namene vračanja
preteklih vlaganj občanov v izgradnjo kanalizacijskega omrežja.
Neporabljena sredstva v proračunskem letu 2019 se prenesejo v naslednje
proračunsko leto. |
|
4.
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN
FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE |
|
9.
člen |
(splošna proračunska rezervacija) |
|
Med odhodki proračuna se del predvidenih proračunskih prejemkov vnaprej
ne razporedi, ampak zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v
proračunu posebej izkazuje. Sredstva splošne proračunske rezervacije v
višini 10.000 evrov se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v
proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med
letom izkaže da niso zagotovljena v zadostnem obsegu, ker jih v
proračunu ni bilo mogoče načrtovati. O uporabi sredstev splošne
proračunske rezervacije odloča župan, ki o tem polletno poroča
občinskemu svetu. |
|
10.
člen |
(odpis dolgov) |
|
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan
v letu 2019 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer
največ do skupne višine 5.000 evrov. |
|
5.
OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN
JAVNEGA SEKTORJA |
|
11.
člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
|
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in
odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in
naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun
leta 2019 se lahko zadolži do višine 1.368.621,90 evrov. |
Občina Vodice se lahko zadolži izključno za financiranje projekta: |
•
Nadgradnja sistema odvajanja komunalne odpadne vode v občinah Medvode in
Vodice ter izgradnja povezovalnega kanala C0 v MOL, |
•
Infrastruktura Polje - LC 462151, JP 962501 (čez Polje) in JP 962511
(Polšak), |
•
Ostala infrastruktura ob sočasni gradnji C0 kanalizacije (JP Gasilska
koča - Tesarstvo Kranjc, LC Skaručna Utik), |
•
Oskrba s pitno vodo na območju zgornje Save - 1. |
Sklop, ki so opredeljeni v načrtu razvojnih programov, kateri je
sestavni del tega odloka. |
Če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna
ne more uravnotežiti, se lahko občina likvidnostno zadolži, vendar
največ do višine 5% vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna. Občina
poroštev v letu 2019 ne bo izdajala. |
|
12.
člen |
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega
proračuna,in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter
pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč
vpliv na upravljanje) |
|
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv se v letu 2019 ne smejo
zadolžiti. |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv v letu 2019 ne smejo izdajati
poroštva. |
|
6.
PREHODNA IN KONČNA DOLOČBA |
|
13.
člen |
(uveljavitev odloka) |
|
Ta odlok začne veljati 8. dan po objavi v Uradnem glasilu Občine Vodice. |
|
|
Številka: 00701-23/2019-001 |
Datum: 19. 3. 2019 |
|
Župan Občine Vodice
|
Aco Franc Šuštar, l.r. |