Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 72/93 s spremembami), 29. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU in 110/02
– ZDT-B) in 18. in 95. člena
Statuta Mestne občine Kranj
(Uradni list RS, št. 33/07) je Svet Mestne občine Kranj na 32. seji dne
16. 12. 2009 sprejel |
O D L O K |
o proračunu Mestne
občine Kranj za leto 2010 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za
Mestno občino Kranj za leto 2010 določajo proračun, postopki izvrševanja
proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja
na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA
DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in
višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni podskupin kontov. |
Splošni del proračuna
se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
v EUR |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|KONTO
|OPIS | 2010| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|A.
|BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |I.
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) | 58.562.790| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |TEKOČI
PRIHODKI (70+71) | 44.964.176| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI (700+703+704) | 34.750.814| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |700
DAVKI NA DOHODEK | 26.620.400| |
| |IN
DOBIČEK | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |703
DAVKI NA PREMOŽENJE | 7.364.380| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |704
DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE | 766.034| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|71
|NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714) | 10.213.362| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |710
UDELEŽBA NA DOBIČKU | 4.775.114| |
| |IN
DOHODKI OD PREMOŽENJA | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |711
UPRAVNE TAKSE | 15.000| |
| |IN
PRISTOJBINE | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |712
GLOBE IN DRUGE | 857.000| |
|
|DENARNE KAZNI | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |713
PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV| 196.248| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |714
DRUGI NEDAVČNI | 4.370.000| |
|
|PRIHODKI | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI (720+722) | 2.452.000| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |720
PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV| 800.000| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |722
PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN | 1.652.000| |
|
|NEOPREDMETENIH SREDSTEV | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|73
|PREJETE DONACIJE (730+731) | 723.200| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |730
PREJETE DONACIJE | 723.200| |
| |IZ
DOMAČIH VIROV | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |731
PREJETE DONACIJE | 0| |
| |IZ
TUJINE | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI (740+741) | 10.423.414| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |740
TRANSFERNI PRIHODKI | 1.421.464| |
| |IZ
DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |741
PREJETA SREDSTVA | 9.001.950| |
| |IZ
DRŽAVNEGA PRORAČUNA | | |
| |IZ
SREDSTEV PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |II.
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) | 63.758.809| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI (400+401+402+403+409) | 13.555.294| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |400
PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM | 2.768.714| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |401
PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA SOCIALNO | 451.590| |
|
|VARNOST | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |402
IZDATKI ZA BLAGO | 8.744.990| |
| |IN
STORITVE | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |403
PLAČILA DOMAČIH OBRESTI | 350.000| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |409
REZERVE | 1.240.000| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI (410+411+412+413) | 18.915.616| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |410
SUBVENCIJE | 1.206.300| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |411
TRANSFERI POSAMEZNIKOM | 8.149.748| |
| |IN
GOSPODINJSTVOM | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |412
TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZAC. IN | 1.472.426| |
|
|USTANOVAM | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |413
DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI | 8.087.142| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI (420) | 30.206.615| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |420
NAKUP IN GRADNJA | 30.206.615| |
|
|OSNOVNIH SREDSTEV | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432) | 1.081.284| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |431
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN | 362.084| |
|
|FIZIČNIMOSEBAM, KI NISO PRORAČUNSKI | | |
|
|UPORABNIKI | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |432
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM | 719.200| |
|
|UPORABNIKOM | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) | –5.196.019| |
| |(I. –
II.) (SKUPAJ PRIHODKI MINUS SKUPAJ | | |
|
|ODHODKI) | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|B. |RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|75 |IV.
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN | 2.220.700| |
|
|PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)| | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |750
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL | 150.000| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |751
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV | 2.000.000| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |752
KUPNINE IZ NASLOVA | 70.700| |
|
|PRIVATIZACIJE | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|44 |V.
DANA POSOJILA | 0| |
| |IN
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV | | |
|
|(440+441) | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |440
DANA POSOJILA | 0| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |441
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN | 0| |
|
|FINANČNIH NALOŽB | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |VI.
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN | 2.220.700| |
|
|SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. – V.) | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |VII.
SKUPNI PRESEŽEK | –2.975.319| |
|
|(PRIMANJKLJAJ) PRIHODKI MINUS ODHODKI TER| | |
| |SALDO
PREJETIH IN DANIH POSOJIL (I. + | | |
| |IV.) –
(II. + V.) | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|C. |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|50 |VIII.
ZADOLŽEVANJE (500) | 0| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |500
DOMAČE ZADOLŽEVANJE | 0| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
|55 |IX.
ODPLAČILA DOLGA (550) | 570.000| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |550
ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA | 570.000| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |X.
NETO ZADOLŽEVANJE (VIII.–IX.) | –570.000| |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |XI.
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA | –3.545.319| |
|
|RAČUNIH (III.+VI.+X) = (I.+IV.+VIII.) – | | |
|
|(II.+V.+IX.) | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU | 3.807.394| |
|
|PRETEKLEGA LETA | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
| |– OD
TEGA PRESEŽEK FINANČNE IZRAVNAVE IZ | 0| |
|
|PRETEKLEGA LETA | | |
+--------+-----------------------------------------+-----------+ |
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe
in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
|
Posebni del proračuna
do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta
prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani MO Kranj.
|
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje
proračuna) |
Proračun se izvršuje
na ravni proračunske postavke – podkonta. |
4. člen |
(namenski prihodki in
odhodki proračuna) |
Namenski prihodki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena Zakona o javnih financah (v nadaljevanju ZJF), tudi naslednji
prihodki: |
1. Lastni prihodki
krajevnih skupnosti, ki se uporabijo za financiranje izdatkov krajevnih
skupnosti, predvidenih v finančnem načrtu. |
2. Okoljska dajatev
za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov. |
3. Okoljska dajatev
za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda. |
4. Požarna taksa.
|
5. Transferni
prihodki za investicije iz državnega proračuna, ki v sprejetem proračunu
niso načrtovani ali so načrtovani v premajhnem znesku. |
6. Prejeta sredstva
iz evropskih skladov in drugih institucij, ki v proračunu niso
načrtovana ali so načrtovana v premajhnem znesku. |
7. Kot namenski
prihodek se šteje tudi prihodek iz naslova dobička javnega podjetja
Komunala Kranj, d. o. o., ki se namenja vlaganjem v komunalno
infrastrukturo. V proračunu se dobička ne načrtuje. Po realizaciji
prihodka se v dejanski višini povečata obseg prihodkov na podlagi sklepa
Sveta MO Kranj, ki na predlog župana določi namen teh sredstev ter tudi
obseg odhodkov. |
8. Namenski prihodki
proračunskega stanovanjskega sklada, ki se uporabijo za financiranje
odhodkov, predvidenih v finančnem načrtu sklada. |
Namenski prihodki
proračunskega stanovanjskega sklada se štejejo kot namenski največ do
višine določene v posebnem delu proračuna. |
9. Namenski prihodki
proračunskega sklada CERO, ki se uporabijo za financiranje odhodkov tega
sklada. |
Če se po sprejemu
proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmerni izdatek, ki v
proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se v višini
dejanskih prejemkov povečata obseg prihodkov in odhodkov proračuna.
|
Pravice porabe na
proračunski postavki, ki niso porabljene v tekočem letu, se prenesejo v
naslednje leto za isti namen razen sredstev dobička Komunale Kranj, ki
se namenijo za financiranje vlaganj v komunalno infrastrukturo. |
5. člen |
(prerazporejanje
pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, sprememba
proračuna ali rebalans proračuna. Obseg izvedenih prerazporeditev pravic
porabe se računa po neto načelu, ki je sešteta razlika med
prerazporeditvami na proračunsko postavko in z njih. |
O prerazporeditvah
pravic porabe v finančnem načrtu krajevne skupnosti odloča predsednik
sveta brez omejitev. O prerazporeditvi pravic porabe med finančnimi
načrti krajevnih skupnosti odločajo predsedniki svetov brez omejitev. O
prerazporeditvah pravic porabe iz finančnega načrta občinske uprave na
finančne načrte krajevnih skupnosti v okviru projekta iz načrta
razvojnih programov odloča župan brez omejitev. |
O prerazporeditvah
pravic porabe v finančnem načrtu neposrednih uporabnikov: |
– mestnega sveta,
|
– nadzornega odbora,
|
– medobčinskega
inšpektorata Kranj, |
– skupne službe
notranje revizije Kranj in |
– župana |
odloča župan brez
omejitev. |
O prerazporeditvah
pravic porabe v finančnem načrtu občinske uprave na predlog vodje
pristojnega oddelka odloča župan. V primerih prerazporeditev med oddelki
(tudi medobčinski inšpektorat Kranj in skupna služba notranje revizije
Kranj) morata prerazporeditev predlagati vodji obeh oddelkov (organov).
|
Obseg prerazporeditev
iz prejšnjega odstavka v primerih zmanjševanja sredstev ne sme preseči
10% vseh, v sprejetem proračunu zagotovljenih sredstev posamezne
proračunske postavke na 2. nivoju (4-mestna postavka). V obseg
prerazporeditev ne štejejo prerazporeditve, ki so potrebne zaradi
pravilne opredelitve odhodka po programski klasifikaciji, in
prerazporeditve iz splošne proračunske rezervacije ter prerazporeditve
povezane z organizacijskimi spremembami proračunskih uporabnikov.
|
Župan s poročilom o
izvrševanju proračuna v obdobju januar–junij in konec leta z zaključnim
računom proračuna poroča Svetu Mestne občine Kranj o veljavnem proračunu
za leto 2010 in njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni
obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik
lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere,
ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika; od tega: |
1. v letu 2011 70%
navedenih pravic porabe in |
2. v ostalih
prihodnjih letih 30% navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg
obveznosti, ki jih prevzame neposredni uporabnik in bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago, storitve ter tekoče transfere, ne
sme presegati 25% pravic porabe, sprejete v njegovem finančnem načrtu.
|
Omejitve iz prvega in
drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica
preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti
iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem
načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta
razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v letnem načrtu razvojnih programov. Spremembe
projektov, katerih okvirna vrednost se poveča za več kot 20% ali se
sredstva v proračunu povečajo za več kot 100.000,00 EUR, mora predhodno
potrditi Svet Mestne občine Kranj. |
Omejitev iz
prejšnjega odstavka ne velja za projekte, ki se nanašajo na svetniške
skupine. Omejitev ne velja tudi za projekte, ki se financirajo iz
namenskih prihodkov, ki v proračunu niso bili načrtovani ali so bili
načrtovani v premajhnem znesku. |
Vse prerazporeditve
iz projektov pri katerih so v načrtu razvojnih programov za tekoče leto
predvideni namenski prihodki mora predhodno potrditi Svet Mestne občine
Kranj. |
Projekti, glede
katerih se zaradi prenosa plačil v tekoče leto zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega leta, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve mestnega
sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi
so: |
1. rezervni sklad,
oblikovan po ZJF, |
2. stanovanjski
sklad, ustanovljen na podlagi odloka o ustanovitvi proračunskega sklada
in |
3. proračunski sklad
CERO. |
Proračunska rezerva
se v letu 2010 oblikuje v višini določeni v posebnem delu proračuna.
|
Na predlog za finance
pristojnega oddelka občinske uprave odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 2.100 EUR župan in o tem s pisnimi poročili obvešča Svet Mestne
občine Kranj. |
9. člen |
(splošna proračunska
rezervacija) |
V proračunu se do
višine, določene v posebnem delu, zagotovijo sredstva splošne
proračunske rezervacije, ki je namenjena financiranju odhodkov, ki jih
ob sprejemanju proračuna ni bilo mogoče predvideti ali zanje ni bilo
mogoče predvideti zadostnih sredstev. |
O uporabi splošne
proračunske rezervacije odloča na predlog pristojnih oddelkov občinske
uprave s sklepom o prerazporeditvi sredstev župan do višine 2.100 EUR za
posamezni namen. Omejitev ne velja za prerazporeditve sredstev na
projekte iz načrta razvojnih programov. |
Skupna vrednost
odobrenih sklepov o prerazporeditvi iz prejšnjega odstavka ne sme
presegati sredstev zagotovljenih na posebni proračunski postavki v
posebnem delu proračuna. |
O sklepih o
prerazporeditvi sredstev splošne proračunske rezervacije, ki presegajo
županova pooblastila, odloča Svet Mestne občine Kranj. Svet Mestne
občine Kranj odloča tudi o sredstvih zagotovljenih na posebni
proračunski postavki v posebnem delu proračuna. |
4. POSEBNOSTI
RAVNANJA S STVARNIM PREMOŽENEM MESTNE OBČINE KRANJ |
10. člen |
(odpis dolga) |
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do
višine 1.000 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. |
Župan o odpisu dolga
poroča Svetu Mestne občine Kranj v skupnem znesku po posameznih namenih
s poročilom o izvrševanju proračuna v obdobju januar–junij in z
zaključnim računom proračuna. |
11. člen |
(letni načrt
pridobivanja nepremičnega premoženja) |
Letni načrt
pridobivanja nepremičnega premoženja na podlagi določil Zakona o
stvarnem premoženju države, pokrajin in občin do vrednosti posamezne
nepremičnine v višini 5.000 EUR sprejme župan. |
12. člen |
(letni načrt
pridobivanja in letni načrt razpolaganja s premičnim premoženjem) |
V letni načrt
pridobivanja in v letni načrt razpolaganja s premičnim premoženjem, ki
ju sprejme župan je potrebno uvrstiti premično premoženje nad vrednostjo
posameznega premičnega premoženja v višini 10.000 EUR. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA
IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
13. člen |
(obseg zadolževanja
občine in izdanih poroštev občine) |
Obseg poroštev občine
za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih
ustanoviteljica je Mestna občina Kranj, v letu 2010 ne sme preseči
skupne višine 1 mio EUR. Skupna višina pomeni največjo dovoljeno vsoto
vseh poroštev skupaj. |
Pogoj za poroštvo
pravnim osebam javnega sektorja je soglasje Sveta Mestne občine Kranj. |
6. PRAVNI POSLI SVETA
KRAJEVNE SKUPNOSTI |
14. člen |
(veljavnost pravnih
poslov, ki jih sklepajo sveti krajevnih skupnosti) |
Pravni posli, ki jih
sklene svet krajevne skupnosti v višini posameznega pravnega posla v
posameznem proračunskem letu do 50.000 EUR, so veljavni brez predhodnega
soglasja župana. |
Takšni pravni posli
morajo biti v skladu s finančnim načrtom. |
7. PREHODNE IN KONČNE
DOLOČBE |
15. člen |
(začasno financiranje
v letu 2011) |
V obdobju začasnega
financiranja Mestne občine Kranj v letu 2011, če bo začasno financiranje
potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega
financiranja. |
16. člen |
(prenos sredstev v
naslednje leto) |
Stanje sredstev na
zakladniških podračunih konec leta se prenese v finančne načrte
neposrednih proračunskih uporabnikov za naslednje leto. Za obseg
prenesenih sredstev se povečajo pravice porabe neposrednih proračunskih
uporabnikov. |
17. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. |
|
Št.
410-15/2009-13-(45/01) |
Kranj, dne 16.
decembra 2009 |
|
Župan |
Mestne občine Kranj
|
Damijan Perne l.r. |