Na podlagi 32. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07- uradno prečiščeno besedilo 76/2008, 79/2009) in 45. člena Statuta Občine Kobilje (Uradno glasilo slovenskih občin, št. 26/2016) je Nadzorni odbor Občine Kobilje na svoji 1. redni seji, dne 28.02.2017 sprejel

POSLOVNIK

NADZORNEGA ODBORA OBCINE KOBILJE

I.              Splošne določbe

1. člen

S tem poslovnikom Nadzorni odbor Občine Kobilje (v nadaljevanju: nadzorni odbor) podrobneje ureja svoje pristojnosti, organizacijo in način dela, pravice in dolžnosti predsednika in članov pri opravljanju nadzora, način odločanja in postopek nadzora.

2. člen

Nadzorni odbor, kot najvišji organ nadzora javne porabe v občini, deluje v okviru svojih pristojnosti, samostojno in neodvisno. Svoje naloge opravlja strokovno, vestno, pošteno in nepristransko, v skladu z veljavnim pravnim redom Republike Slovenije, statutom Občine Kobilje in tem poslovnikom ter drugimi občinskimi akti na katerih temelji tudi razmerje do Občinskega sveta Občine Kobilje in župana.

3. člen

(1) Sedež nadzornega odbora je na sedežu Občine Kobilje, Kobilje 35, 9227 Kobilje.

(2) Nadzorni odbor uporablja pri svojem delu žig Občine Kobilje.

II.             Imenovanje in sestava nadzornega odbora

4. člen

(1) Strokovna pomoč nadzornemu odboru zajema:

·       obveščanje članov NO o sprejemu in spremembah aktov občine in župana,

·       obveščanje članov NO o sprejemu ali spremembah zakonodaje, ki se nanašajo na delovanje NO,

·       posredovanje gradiva in mnenj ministrstev članom NO.

·       (2) Administrativna pomoč zajema predvsem:

·       pripravo vabil in tehnično organizacijska dela za sklic seje,

·       pripravo gradiv za seje NO,

·       pripravo posameznih aktov, ki spremljajo postopek nadzora NO (sklepi o izvedbi nadzora, pooblastil…),

·       obveščanje članov NO o izobraževanjih,

·       spremljanje in urejanje pošte za NO,

·       arhiviranje gradiv NO,

·       vodenje evidence o opravljenem delu članov NO.

5. člen

(1) Prvo sejo nadzornega odbora skliče župan. Nadzorni odbor se konstituira, če je na prvi seji navzočih večina članov.

(2) Člani nadzornega odbora med seboj izvolijo predsednika in podpredsednika nadzornega

odbora.

6. člen

(1) Predsednik nadzornega odbora:

·       predstavlja, vodi in organizira delo odbora,

·       sklicuje in vodi seje,

·       predlaga dnevni red seje,

·       spremlja in skrbi za izvajanje sklepov nadzornega odbora,

·       podpisuje sklepe, poročila, zapisnike in druge akte nadzornega odbora,

·       pripravi program dela nadzornega odbora in predlog potrebnih sredstev za posamezno proračunsko leto,

·       sodeluje z občinskim svetom, županom in občinsko upravo,

·       sodeluje na sejah občinskega sveta,

·       predlaga kdo bo opravljal nadzor,

·       poroča o ugotovitvah NO,

·       skrbi za obveščanje javnosti o delu nadzornega odbora.

(2) Namestnik predsednika pomaga predsedniku pri njegovem delu, nadomešča predsednika v njegovi odsotnosti ali v primeru njegove zadržanosti in opravlja naloge iz delovnega področja predsednika po njegovem pooblastilu.

III.            Pristojnosti nadzornega odbora

IV.           Postopek in način dela

1.            Postopek nadzora

7. člen

(1) Nadzorni odbor vodi postopek nadzora in pregleda po tem poslovniku, pravilniku o obveznih sestavinah poročila nadzornega odbora in predpisih, ki urejajo javne finance v občini.

(2) Nadzorni odbor preverja finančno poslovanje uporabnikov proračunskih sredstev (javnih podjetij, javnih zavodov in drugih) na podlagi preverjanj poslovnih poročil in zaključnih računov ter sklenjenih pogodb med občino in uporabnikom proračunskih sredstev in po potrebi druge pridobljene dokumentacije.

8. člen

(1) Nadzorni odbor lahko začne postopek nadzora le, če je tak nadzor določen v nadzornem programu.

(2) Če nadzorni odbor želi izvesti nadzor, ki ni vključen v nadzorni program, mora najprej dopolniti nadzorni program. Dopolnitev nadzornega programa posreduje županu in občinskemu svetu. Enako velja za spremembo nadzornega programa. Dopolnitev in sprememba nadzornega programa mora biti obrazložena.

9. člen

(1) O izboru nadzorovane osebe se nadzorni odbor odloča samostojno v skladu z letnim nadzornim programom.

(2) Nadzorni odbor izda o tem sklep, ki vsebuje opredelitev vsebine nadzora, čas in kraj nadzora ter navedbo nadzorovane osebe ter pooblaščenca nadzornega odbora. Sklep se dostavi nadzorovani osebi in pooblaščenim članom nadzornega odbora.

10. člen

(1) Nadzorni odbor opravlja nadzore.

(2) Redne nadzore si nadzorni odbor določi z letnim programom.

(3) Občasne nadzore si nadzorni odbor določi po lastni presoji, lahko pa na podlagi pisne pobude:

·       sklepa občinskega sveta,

·       župana,

·       posameznega člana občinskega sveta,

·       posameznega člana nadzornega odbora,

·       civilne iniciative in občanov,

·       pravnih oseb (uporabnikov proračunskih sredstev).

(4) Občasni nadzori morajo biti v skladu z letnih nadzornim programom.

11. člen

(1) Glede na vsebino nadzora in njegovo trajanje so posamezni nadzori lahko:

·       zelo zahtevni,

·       zahtevni,

·       manj zahtevni.

(2) Zelo zahteven nadzor je nadzor poslovanja občine, posrednega proračunskega porabnika, v posameznem obdobju ali letu. Zelo zahteven je tudi nadzor smotrnosti poslovanja občine.

(3) Zahteven nadzor je nadzor zaokroženega dela poslovanja občine, npr. investicijskih odhodkov, postopkov oddaje javnih naročil, prevzemanja obveznosti, plač javnih uslužbencev in funkcionarjev, tekočih transferjev in podobno.

(4) Manj zahteven nadzor je nadzor, ki je osredotočen na posamezno proračunsko postavko ali podpostavko, npr. na odhodke za posamezno investicijo, tekoče transfere na posameznem področju (npr. kultura, šport), prihodke od prodaje posameznega premičnega in nepremičnega premoženja.

12. člen

(1) V postopku nadzora mora nadzorovana oseba v roku, nadzornemu odboru dostaviti vse zahtevane dokumente oziroma, če se nadzorni odbor tako odloči, omogočiti nemoten pregled dokumentacije v prostorih nadzorovane osebe ter sodelovati v postopkih nadzora, odgovoriti na ugotovitve in dajati pojasnila.

(2) Zahtevane podatke oz. dokumentacijo je nadzorovana oseba dolžna predložiti nadzornemu odboru oz. pooblaščencu nadzornega odbora v roku, ki je določen v sklepu. Dokumentacija, se pregleda v prostorih nadzorovanca in se iz njih ne odtujuje oz. ne razmnožuje.

(3) Vsak član nadzornega odbora ima pravico zahtevati in dobiti podatke oz. dokumentacijo od občine, ki so mu potrebni pri opravljanju njegovih nalog, če teh podatkov na njegov predlog ne zahteva nadzorni odbor.

13. člen

(1) Za posamezen nadzor je zadolžen član nadzornega odbora, ki ga s sklepom določi nadzorni odbor (v nadaljevanju: pooblaščenec nadzornega odbora).

(2) Pooblaščenec nadzornega odbora pripravi osnutek poročila o nadzoru in ga posreduje predsedniku nadzornega odbora. Osnutek poročila o nadzoru mora vsebovati enake sestavine kot poročilo o nadzoru.

14. člen

Vsak član nadzornega odbora je dolžan vseskozi skrbeti za to, da ne pride v nasprotje interesov in se mora izločiti iz nadzora in odločanja na seji v primeru, če so podane okoliščine, ki vzbujajo dvom o njegovi nepristranskosti.

(2) Šteje se, da so podane okoliščine iz prejšnjega odstavka če:

·       je odgovorna oseba, zakonit zastopnik, prokurist ali pooblaščenec nadzorovane osebe s članom nadzornega odbora v krvnem sorodstvu v ravni vrsti ali v stranski vrsti do vštetega četrtega kolena ali če je z njo v zakonski ali izvenzakonski skupnosti ali v svaštvu do vštetega drugega kolena, četudi je zakonska zveza ali izvenzakonska skupnost prenehala,

·       je član nadzornega odbora skrbnik, posvojitelj, posvojenec ali rejnik odgovorne osebe, zakonitega zastopnika, prokurista ali pooblaščenca nadzorovane osebe,

·       če je član nadzornega odbora udeležen ali je sodeloval v postopku, ki je predmet nadzora.

(3) Izločitev člana nadzornega odbora lahko zahteva tudi nadzorovana oseba. Zahtevo za izločitev mora vložiti pri nadzornem odboru. V zahtevi je potrebno navesti okoliščine, na katere opira svojo zahtevo za izločitev. O izločitvi odloči nadzorni odbor z večino glasov vseh članov

15. člen

Predsednik nadzornega odbora ima pravico in dolžnost spremljati izvajanje nadzora.

16. člen

(1) Po opravljenem pregledu, za pregled pristojni član nadzornega odbora pripravi osnutek poročila. Osnutek poročila ni informacija javnega značaja. Osnutek poročila mora vsebovati enake sestavine kot poročilo o nadzoru. Vsebovati mora obvezne sestavine v skladu z zakonom o lokalni samoupravi in Pravilnikom o obveznih sestavinah poročila nadzornega odbora občine.

(2) Nadzorni odbor med postopkom opozori nadzorovano osebo, da odpravi morebitna protipredpisna dejanja in ravnanja. Če nadzorovana oseba opozorila ne upošteva, se to navede v poročilu.

(3) Osnutek poročila vsebuje naslednje sestavine:

1. Naslov

2. Kratek povzetek

3. osnovne podatke o nadzoru

·       ime nadzornega odbora

·       ime organa, v katerem se opravlja nadzor

·       kaj se nadzoruje

·       datum nadzora

4. Uvod

5. Ugotovitveni del o razkritih napakah oziroma nepravilnostih pri nadzoru z navedbo predpisov, ki so bili kršeni.

(4) V ugotovitvah se navede popolno in verodostojno dejansko stanje, ki je bilo ugotovljeno v nadzoru in na katerem temeljijo ocene, mnenje, priporočila oziroma predlogi.

(5) Uvod vsebuje:

a.            osnovne podatke o nadzorovanem organu,

b.            pravno podlago izza izvedbo nadzora,

c.             datum in številko sklepa o izvedbi nadzora,

d.            namen in cilje nadzora.

(6) Osnovni podatki o nadzorovani osebi so

a.      organi in organiziranost ter število zaposlenih,

b.      kratek opis področij dela, pristojnosti in odgovornosti z navedbo odgovorne osebe med opravljanjem nadzora in odgovorne osebe v času, na katerega se nadzor nanaša,

c.      sodelovanje med odborom in nadzorovano osebo med opravljanjem nadzora.

17. člen

(1) Predsednik nadzornega odbora lahko poda v roku deset (10) dni pripombe na osnutek poročila o nadzoru. Če pripomb nadzornik ne upošteva, predsednik nadzornega odbora pošlje osnutek poročila o nadzoru, skupaj s pripombami, ostalim članom nadzornega odbora in sklice sejo.

(2) Osnutek poročila obravnava nadzorni odbor na seji. Vsak član se mora o osnutku poročila izjaviti, na koncu izjavo poda še predsednik nadzornega odbora.

(3) Po podanih izjavah nadzorni odbor sprejme osnutek poročila o nadzoru. Če osnutek poročila o nadzoru ni sprejet, je dolžan nadzorni odbor sprejeti usmeritve za njegovo spremembo ali dopolnitev. Usmeritve mora nadzornik upoštevati in osnutek poročila o nadzoru dopolniti.

18. člen

(1) Z ocenami nadzorni odbor presodi kateri predpisi so bili kršeni (pravilnost poslovanja) in/ali je bilo poslovanje nadzorovane osebe smotrno glede na ugotovitve in ocene v nadzoru.

(2) V mnenju se izrazi ali je bilo poslovanje nadzorovane osebe pravilno in/ali smotrno.

(3) če se nadzor nanaša na finančno poslovanje uporabnikov proračunskih sredstev, nadzorni odbor v poročilo o predmetu nadziranja poda mnenje, ki je lahko:

·       pozitivno brez pridržkov,

·       pozitivno s pridržkom ali

·       negativno.

19. člen

(1) Nepravilno poslovanje je takrat, če je nadzorovana oseba poslovala v nasprotju s predpisi, proračunom in drugimi akti (pogodbo, kolektivno pogodbo in drugimi splošnimi ter posamičnimi akti), ki bi jih morala upoštevati pri svojem poslovanju.

(2) Nesmotrno poslovanje je negospodarno in/ali neučinkovito in/ali neuspešno.

(3) Negospodarno poslovanje je tisto poslovanje, ko bi nadzorovana oseba enake učinke lahko dosegla pri manjših stroških.

(4) Neučinkovito poslovanje je tisto, ko bi pri enakih stroških lahko nadzorovana oseba dosegla večje učinke.

(5) Neuspešno poslovanje je tisto, ko se niso uresničili cilji poslovanja nadzorovane osebe.

(6) Priporočila vsebujejo predloge za izboljšanje pravilnosti poslovanja oziroma smotrnosti (za gospodarnejšo, učinkovitejšo in uspešnejšo porabo sredstev javnih financ). S priporočili oziroma predlogi nadzorni odbor praviloma svetuje kako nadzorovana oseba izboljša poslovanje tako, da nakaže poti za izboljšanje.

20. člen

(1) Nadzorni odbor pošlje nadzorovani osebi osnutek poročila o nadzoru najpozneje v roku osmih (8) dni po sprejemu.

(2) Nadzorovana oseba ima pravico v roku petnajstih (15) dni od dneva prejema osnutka poročila pri nadzornem odboru vložiti pisni ugovor in odgovoriti na posamezne navedbe (odzivno poročilo).

(3) Odzivno poročilo vsebuje mnenja, pripombe in pojasnila nadzorovanega organa za vsako posamezno ugotovitev iz osnutka poročila, pri kateri se ugotovijo kršitve predpisov. če nadzorovani organ razpolaga z listinskimi dokazi, jih priloži odzivnemu poročilu.

21. člen

(1) Nadzorni odbor mora o ugovoru oz. odzivnem poročilu odločiti v tridesetih (30) dneh po njegovem prejemu.

(2) V kolikor ugovor (odzivno poročilo) ni utemeljen, je kot tak zavrnjen ali do ugovora (odzivnega poročila) ni prišlo, pripravi nadzorni odbor na podlagi osnutka končno poročilo o nadzoru, ki mora biti identično osnutku poročila.

22. člen

(1) Poročilo o nadzoru (s priporočili in predlogi) je dokončni akt odbora in mora biti v naslovu poročila kot tako navedeno.

(2) Pri opisu posamezne ugotovitve o nepravilnostih je treba navesti odgovore nadzorovane osebe iz odzivnega poročila.

(3) V poročilu mora biti razvidno, katera pojasnila iz odzivnega poročila nadzorovane osebe je odbor upošteval v posameznem ugotovitvenem delu.

(4) Izvod končnega poročila se pošlje nadzorovani osebi, občinskemu svetu in županu, po potrebi pa tudi računskemu sodišču in pristojnemu ministrstvu.

23. člen

(1) V kolikor nadzorni odbor ugotovi hujšo kršitev predpisov ali nepravilnosti pri poslovanju nadzorovane osebe, mora o teh kršitvah v petnajstih (15) dneh od dokončnosti poročila obvestiti pristojno ministrstvo in računsko sodišče.

(2) Hujše kršitve predpisov oz. nepravilnosti so naslednje

·       če uporabnik prevzame obveznost v breme proračuna ali izplača proračunska sredstva za namene, ki niso predvideni v proračuni,

·       če uporabnik prevzame obveznost v breme proračuna ali izplača proračunska sredstva v višini, ki presega v proračunu zagotovljena sredstva oziroma višino, ki jo določi občinski svet,

·       če uporabnik pri prodaji ali oddaji finančnega ali stvarnega premoženja ravna v nasprotju z zakonodajo,

·       druge kršitve predpisov, ki se po presoji nadzornega odbora štejejo za hujše,

·       če se oddajo javna naročila v nasprotju z zakonodajo, ki ureja javna naročilo oziroma oddaja del brez izvedbe javnega razpisa, če bi bilo za njegovo izvedbo potrebno izvesti tak razpis.

(3) Pri hujših kršitvah se pomembnost določa:

·       po vrednosti – v odstotku od vrednosti predmeta revidiranja,

·       po naravi – prevzemanje obveznosti brez podlage v proračunu, neustrezni

·       postopek javnega naročanja, nezakonito financiranje političnih strank,

·       neustrezen obračun bonitete za uporabo službenega avtomobila,

·       po kontekstu – pri ponavljajočih se nepravilnosti, na katere je nadzorni odbor

·       že opozoril.

(4) V primeru, da nadzorni odbor ugotovi, da obstaja utemeljen sum, da je nadzorovana ali odgovorna oseba storila prekršek ali kaznivo dejanje, je dolžan svoje ugotovitve posredovati pristojnemu organu pregona.

24. člen

(1) Nadzorovana oseba je dolžna spoštovati mnenja, priporočila in predloge nadzornega odbora in je dolžna podati poročilo o izvedbi ukrepov o odpravi nepravilnosti skupaj z dokazili.

(2) Občinski svet, župan in organi porabnikov občinskih proračunskih sredstev so dolžni obravnavati dokončna poročila nadzornega odbora in v skladu s svojimi pristojnostmi upoštevati priporočila in predloge nadzornega odbora.

25. člen

(1) Celotno gradivo in ostala dokumentacija nadzornega odbora se vodi v registru in se po poteku mandata vodi v občinskem arhivu.

(2) Skrbnik arhiva in tekoče dokumentacije je občinska uprava.

2.            Način dela

26. člen

(1) Nadzorni odbor dela in sprejema odločitve na seji, na kateri je navzočih večina članov nadzornega odbora.

(2) Predsednik sklicuje seje nadzornega odbora na lastno pobudo ali na zahtevo večine članov nadzornega odbora.

27. člen

(1) Predsednik pripravi predlog dnevnega reda in ga pošlje skupaj z gradivom vsaj pet (5) dni pred sejo članom odbora. Predlagatelj, ki ni član nadzornega odbora, mora gradivo posredovati predsedniku nadzornega odbora vsaj petnajst (15) dni pred sejo.

(2) Seje NO se praviloma sklicujejo z vabilom posredovanim na elektronski oz. stalni naslov vabljenim na sejo.

28. člen

(1) V nujnih primerih lahko predsednik sklice izredno sejo nadzornega odbora. V zahtevi za sklic izredne seje morajo biti navedeni razlogi za izredni sklic in praviloma priloženo gradivo, o katerem naj se odloča na seji.

(2) Za izredno sejo se lahko predloži gradivo članom na sami seji nadzornega odbora.

29. člen

(1) Dopisno sejo lahko predsednik nadzornega odbora sklice, kadar ni pogojev za sklic izredne seje ter kadar nadzorni odbor odloča o manj pomembnih zadevah.

(2) Dopisna seja se opravi na podlagi v fizični ali elektronski obliki osebno vročenega vabila

s priloženim gradivom ter predlogom sklepa.

(3) Glasovanje se opravi z osebnim telefonskim glasovanje ali glasovanjem po elektronski pošti.

(4) Glede na način izvedbe dopisne seje mora sklic seje vsebovati rok trajanja dopisne seje (točen datum in čas trajanja seje, to je do katere ure se šteje trajanje seje).

(5) Dopisna seja je sklepčna, če je vabilo poslano vsem članom nadzornega odbora, od katerih jih je osebno vročitev potrdilo več kot polovica. Šteje se, da so osebno vročitev potrdili člani, ki so glasovali. Predlog sklepa, ki je predložen na dopisno sejo je sprejet, če je za sklep glasovala večina članov nadzornega odbora, ki so do roka oddali svoj glas.

30. člen

Če predsednik po prejemu zahteve za sklic seje ne sklice v dvajsetih dneh redne in v petih (5) dneh izredne seje nadzornega odbora, jo lahko sklice vlagatelj zahteve s podpisi še dveh članov nadzornega odbora.

31. člen

(1) Člani nadzornega odbora imajo pravico in dolžnost sodelovati pri delu nadzornega odbora, udeleževati se sej in odločati na njih.

(2) Evidenco udeležbe članov vodi javni uslužbenec, zadolžen za delo nadzornega odbora.

32. člen

Na seji nadzornega odbora so lahko prisotne tudi druge osebe. Prisotne so na podlagi vabila predsednika ali z njegovim soglasjem.

3.            Odločanje

33. člen

(1) Nadzorni odbor veljavno odloča z večino opredeljenih glasov.

(2) Po končani razpravi se o predlogu posamezne točke dnevnega reda pripravi sklep in opravi glasovanje. Glasovanje je javno ali tajno.

(3) Nadzorni odbor praviloma odloča z javnim glasovanjem z dvigom rok.

(4) Nadzorni odbor lahko odloča tudi s tajnim glasovanjem, o čemer se odloči z večino glasov vseh članov.

34. člen

(1) Javno glasovanje se opravi z dvigom rok in to po vprašanju predsedujočega, kdo je za predlog in kdo je proti predlogu. Če je o isti zadevi več predlogov, se glasuje po vrstnem redu glede na oddanost predlogov.

(2) Ko je predlog, ki je bil dan na glasovanje, sprejet, je glasovanje končano.

(3) O izglasovanem predlogu se napiše sklep.

35. člen

(1) če nadzorni odbor sklene, da bo odločal s tajnim glasovanjem, se za vsako glasovanje pripravi pet (5) enako velikih glasovnic z žigom nadzornega odbora, navedbo predlogov sklepov in vpisanima besedama "za" (na desni strani), "proti" (na levi strani).

(2) Glasovnica vsebuje navodilo za glasovanje, in sicer da se obkroži le ena izmed teh besed.

(3) Tajno glasovanje vodita javni uslužbenec in predsednik nadzornega odbora, slednji tudi objavi rezultat glasovanja.

(4) O tajnem glasovanju se vodi poseben zapisnik, ki vsebuje podatke o vodenju tajnega glasovanja, predlogih sklepov ter ugotovitvah izida glasovanja. Zapisnik podpišeta predsednik nadzornega odbora in javni uslužbenec.

VI.           Prehodne in koncne dolocbe

36. člen

(1) Ta poslovnik kakor tudi njegove poznejše spremembe in dopolnitve obravnava in sprejme nadzorni odbor z večino glasov vseh članov.

(2) Za vprašanja, ki niso opredeljena s tem poslovnikom, se smiselno uporabljajo določbe Statuta občine Kobilje in Poslovnika Občinskega sveta občine Kobilje.

37. člen

Z dnem njegove uveljavitve preneha veljati prejšnji Poslovnik Nadzornega odbora Občine Kobilje.

38. člen

Ta poslovnik začne veljati petnajsti dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih občin.

Številka: 03

Datum: 28.02.2017