Na podlagi 29.
in 57. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Ur. list RS, št. 94/07 – UPB2, 76/08, 79/09, 51/10, 84/10 – odl.
US), 29. člena
Zakona o javnih financah
(Ur. l. RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU, 127/06
- ZJZP in 14/07 – ZSPDPO, 109/08, 49/09, 38/10-ZUKN, 107/10 in
110/11-ZDIU12), 4. člena
Zakona o financiranju občin
(Ur. list RS,
št. 123/06, 57/08, 94/10 – ZIU in 36/11), ter 14. in 91. člena
Statuta Občine Semič
(Ur.l. RS, št. 57/10) je Občinski svet Občine Semič na ___ redni
seji dne_______ sprejel |
ODLOK |
O PRORAČUNU OBČINE SEMIČ ZA LETO 2012 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Semič za leto 2012 določajo višina
proračuna, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja
in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v
nadaljnjem |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA
PRORAČUNA |
2. člen |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po
ekonomski klasifikaciji do ravni |
osemmestnih podkontov. |
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v
naslednjih zneskih: |
v € |
A. BILANČA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
Skupina/Podskupina kontov |
Proračun leta 2012 |
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
5.662.229,98 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
3.489.951,37 |
70 DAVČNI PRIHODKI |
2.921.034 |
700 Davki na dohodek na dobiček |
2.690.584 |
703 Davki na premoženje |
152.450 |
704 Domači davki na blago in storitve |
78.000 |
706 Drugi davki / |
|
71 NEDAVČNI PRIHODKI |
568.917,37 |
710 Udeležbe na dobičku in dohodki od premoženja
|
295.141 |
711 Takse in pristojbine |
3.500 |
712 Globe in druge denarne kazni |
9.000 |
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev |
500 |
714 Drugi nedavčni prihodki |
260.776,37 |
72 KAPITALSKI PRIHODKI |
165.848,90 |
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
4.515 |
721 Prihodki od prodaje zalog / |
|
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredm. sredstev
|
161.333,90 |
73 PREJETE DONAČIJE |
22.000 |
730 Prejete donacije iz domačih virov |
22.000 |
731 Prejete donacije iz tujine |
|
74 TRANSFERNI PRIHODKI |
1.984.429,71 |
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih
institucij |
525.110,48 |
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev |
1.459.319,23 |
proračuna Evropske unije |
|
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
5.504.276,00 |
40 TEKOČI ODHODKI |
932.673,26 |
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim |
249.742 |
401 Prispevki delodajalčev za socialno varnost
|
40.561 |
402 Izdatki za blago in storitve |
613.975,40 |
403 Plačila domačih obresti |
16.200 |
409 Rezerve |
12.194,86 |
41 TEKOČI TRANSFERI |
1.532.776,50 |
410 Subvencije |
139.258,40 |
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
|
762.678 |
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
|
168.745 |
413 Drugi tekoči domači transferi |
462.095,10 |
414 Tekoči transferi v tujino / |
|
42 INVESTIČIJSKI ODHODKI |
2.924.151,24 |
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
2.924.151,24 |
43 INVESTIČIJSKI TRANSFERI |
114.675 |
431 Investicijski transferi prav. in fiz. os., ki niso
pror. |
37.500 |
uporabniki |
|
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
|
77.175 |
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
157.953,98 |
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
|
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
Skupina/Podskupina kontov |
Proračun leta 2012 |
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
0 |
IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
|
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
0 |
750 Prejeta vračila danih posojil |
|
751 Prodaja kapitalskih deležev |
0 |
752 Kupnine iz naslova privatizacije |
|
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE |
0 |
KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442) |
|
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH |
0 |
DELEŽEV |
|
440 Dana posojila |
|
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb |
0 |
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
|
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN |
0 |
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
|
C. RAČUN FINANČIRANJA |
|
Skupina/Podskupina kontov Proračun leta 2012 |
|
VII. ZADOLŽEVANJE (500) |
0 |
50 ZADOLŽEVANJE |
0 |
500 Domače zadolževanje |
0 |
VIII. ODPLAČIILA DOLGA (550) |
180.724 |
55 ODPLAČILA DOLGA |
180.724 |
550 Odplačila domačega dolga |
180.724 |
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU |
-22.770,02 |
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
|
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
-180.724 |
XI. NETO FINANČIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) |
-157.953,98 |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12. |
22.770,02 |
PRETEKLEGA LETA |
|
9009 Splošni sklad za drugo |
22.770,02 |
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov občinskega proračuna (občinskih organov in občinske
uprave), ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov.
Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
osemmestne podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna na ravni proračunskih postavk –
osemmestnih podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k
temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Semič
www.semič.si. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni osemmestnih podkontov. |
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v
prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji
prihodki: |
- prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred
požarom (Ur. l. RS, št. 71/93, 87/01, 110/02 – ZGO-1 in 105/06),
ki se uporabijo za namene, določene v tem zakonu |
- prihodki okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi
odvajanja odpadnih voda v višini 75.114,18 € se v celoti
porabijo za izgradnjo kanalizacije in čistilne naprave Semič v
okviru projekta »Trajnostne oskrbe prebivalstva s pitno vodo in
varovanje vodnih virov Bele krajine« |
- prihodki okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi
odlaganja odpadkov v višini 10.000,00 € se v celoti uporabijo za
Cerod. |
- najemnine od komunalne infrastrukture v naslednjih zneskih:
120.000,00 € od oskrbe s pitno vodo, |
17.340,00 € od odvajanja in čiščenja odpadnih voda in 11.846,00
€ od najemnine za ravnanje z odpadki, se uporabi za naslednje
namene: zamenjavo hidrantov (4.000,00 €), obnove vodovodne
infrastrukture (55.000,00 €), za nepredvidena vzdrževalna dela
na vodovodni infrastrukturi (13.000,00 |
€), CeROD (10.000,00 €), PČRO Vranoviči (3.500,00 €) ter gradnjo
vodovodnega omrežja v okviru |
projekta »Trajnostne oskrbe prebivalstva s pitno vodo in
varovanje vodnih virov Bele krajine« |
(63.686,00 €). |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti
proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna
(finančnih načrtih neposrednih |
uporabnikov) med glavnimi programi v okviru področja proračunske
porabe posameznega neposrednega uporabnika proračuna (občinski
svet, nadzorni odbor, županja, občinska uprava), odloča na
predlog neposrednega uporabnika proračuna, županja.
Prerazporeditve pravic porabe se izvajajo med osemmestnimi
podkonti, pri čemer povečanje ali zmanjšanje posameznega
osemmestnega podkonta ne sme presegati 30% obsega tega podkonta.
Ne glede na to omejitev je županja pooblaščena za sme presegati
30% obsega tega podkonta. Ne glede na to omejitev je županja
pooblaščena za prerazporejanje pravic porabe med posameznimi
osemmestnimi podkonti v višini ±5.000,00 EUR Prav tako je
županja pooblaščena, da brez soglasja občinskega sveta,
prerazporedi sredstva iz posameznega področja v drugo področje
proračuna do višine 10% posameznega področja. |
V primeru prerazporeditev, ki bi presegale zgoraj navedeni
okvir, mora županja pridobiti soglasje občinskega sveta. |
Županja s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in
konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o
veljavnem proračunu za leto 2012 in njegovi realizaciji. |
Prerazporejanje med bilanco prihodkov in odhodkov, računom
finančnih terjatev in naložb in računom financiranja ni
dovoljeno, razen v primeru, da so izpolnjeni pogoji iz 39. člena
ZJF. |
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme
proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo
za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih
programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih
postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki
bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske
odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 100% teh
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika, od tega:
1. v letu 2013 80% navedenih pravic porabe in
2. v ostalih prihodnjih letih 20% navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki
bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve
in za tekoče transfere, ne sme presegati 50% pravic porabe v
sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na
podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko
preide iz najemodajalca na najemnika in prevzemanje obveznosti
za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in
drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih
uporabnikov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena
se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in
načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Županja lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih
programov. Za projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot
20%, mora novelirano investicijsko dokumentacijo predhodno
potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto,
zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se
uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve občinskega sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
V proračunu se zagotavljajo sredstva za proračunsko rezervo, ki
deluje kot proračunski sklad. Proračunska rezerva se v letu 2012
oblikuje v višini 6.000,00 €.
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča
o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega
odstavka 49. člena ZJF do višine 3.600,00 € županja in o tem s
pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA
PREMOŽENJA |
9. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF,
lahko županja v letu 2012 dolžnikom odpiše dolgove, ki jih imajo
dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 2.100,00 €.
V primeru odpisa dolgov, ki bi presegali navedeni okvir, mora
županja pridobiti soglasje občinskega sveta. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
10. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci
prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu
finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu
financiranja, se občina za proračun leta 2012 ne bo zadolžila.
Če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje
proračuna ne more uravnovesiti, se lahko občina likvidnostno
zadolži, vendar največ do višine 5% zadnjega sprejetega
proračuna. Znesek mora biti odplačan do konča proračunskega
leta. |
Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in
javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Semič, v letu
2012 ne sme preseči skupne višine glavnic 0,00 €. |
11. člen |
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov
občinskega proračuna in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica
je občina ter pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv na upravljanje) |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja,
katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v
katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na
upravljanje, se lahko v letu 2012 zadolžijo do skupne višine
0,00 €.
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja,
katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v
katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na
upravljanje, lahko v letu 2012 izdajo poroštva do skupne višine
glavnic 0,00 €. |
12. člen |
(obseg zadolževanja občine za upravljanje z dolgom občinskega
proračuna) |
Za potrebe upravljanja občinskega dolga se občina lahko zadolži
do višine 0,00 €. |
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
13. člen |
Posredni uporabniki občinskega proračuna morajo organizirati
izvrševanje del in nalog iz svojega delovnega področja v mejah
sredstev, odobrenih s proračunom. Sredstva se med letom
dodeljujejo praviloma enakomerno kot mesečne akontacije, vendar
v odvisnosti od zapadlosti obveznosti ter,upoštevanju
likvidnostnega položaja proračuna. Sredstva se smejo uporabljati
le za namene, za katere so dana.
Posredni uporabniki občinskega proračuna ne smejo za račun
občinskega proračuna prevzemati obveznosti, ki presegajo zneske,
določene s proračunom. |
14. člen |
Posredni uporabniki občinskega proračuna so dolžni občinski
upravi in županji občine predložiti finančne načrte za naslednje
proračunsko leto na način in v rokih, ki jih predpiše županja.
Posredni uporabniki občinskega proračuna so ob zaključku leta
oz. po potrebi dolžni županji poročati o realizaciji nalog.
Posredni uporabniki občinskega proračuna so dolžni dodatno
predložiti tudi podatke za analizo poslovanja, ki jih zahteva
županja, direktorca občinske uprave, nadzorni odbor ali občinski
svet. |
15. člen |
(začasno financiranje v letu 2013) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Semič v letu 2013, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
16. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu
Republike Slovenije. |
|
Številka: |
Datum: |
Občinski svet Občine Semič |
Polona Kambič, županja |
PRILOGI: |
Posebni del proračuna in načrt razvojnih programov |